報廢品倉庫管理制度一、總則（一）目的為加強公司報廢品倉庫的管理，規(guī)范報廢品的存儲、處理等流程，確保公司資產(chǎn)的安全與完整，減少浪費，降低成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有報廢品的管理，包括但不限于生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢品、因質(zhì)量問題需報廢的產(chǎn)品、已過保質(zhì)期或損壞無法使用的物資等。（三）職責(zé)分工1.倉庫管理部門負(fù)責(zé)報廢品倉庫的日常管理工作，包括報廢品的接收、存儲、盤點等。建立報廢品臺賬，詳細(xì)記錄報廢品的種類、數(shù)量、來源、去向等信息。按照規(guī)定的流程對報廢品進行妥善保管，確保報廢品的安全與完整。2.質(zhì)量部門負(fù)責(zé)對報廢品進行鑒定，確定是否屬于報廢范圍，并出具相關(guān)鑒定報告。對報廢品產(chǎn)生的原因進行分析，提出改進措施，防止類似問題再次發(fā)生。3.采購部門根據(jù)生產(chǎn)需求和庫存情況，合理采購物資，減少因采購過多或不合理導(dǎo)致的報廢。協(xié)助處理報廢品的變賣等相關(guān)事宜。4.財務(wù)部門負(fù)責(zé)對報廢品的賬務(wù)處理，確保賬實相符。對報廢品處理過程中的資金流動進行監(jiān)督和核算。5.其他相關(guān)部門配合倉庫管理部門做好報廢品的管理工作，如提供相關(guān)信息、協(xié)助盤點等。按照規(guī)定的流程對本部門產(chǎn)生的報廢品進行申報和處理。二、報廢品的認(rèn)定（一）認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)1.產(chǎn)品類因質(zhì)量問題無法修復(fù)或達不到質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)質(zhì)量部門鑒定確認(rèn)為廢品的產(chǎn)品。已過保質(zhì)期且無法正常使用的產(chǎn)品。因設(shè)計變更、工藝改進等原因不再使用的產(chǎn)品。2.物資類損壞嚴(yán)重?zé)o法修復(fù)或修復(fù)成本過高的設(shè)備、工具、儀器等。已達到使用壽命且無法繼續(xù)使用的物資。因保管不善導(dǎo)致變質(zhì)、損壞無法使用的物資。（二）認(rèn)定流程1.各部門發(fā)現(xiàn)符合報廢標(biāo)準(zhǔn)的物品后，填寫《報廢品申請表》，詳細(xì)說明報廢品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、報廢原因等信息，并提交至質(zhì)量部門。2.質(zhì)量部門接到申請后，組織相關(guān)人員對報廢品進行鑒定。對于產(chǎn)品類報廢品，需依據(jù)產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢驗報告進行判斷；對于物資類報廢品，需根據(jù)其使用狀況和技術(shù)性能進行評估。3.質(zhì)量部門根據(jù)鑒定結(jié)果，在《報廢品申請表》上簽署意見。如確認(rèn)為報廢品，應(yīng)注明報廢原因和鑒定結(jié)論，并加蓋質(zhì)量部門公章。4.《報廢品申請表》經(jīng)質(zhì)量部門批準(zhǔn)后，一聯(lián)留存質(zhì)量部門，一聯(lián)交申請部門，一聯(lián)交倉庫管理部門作為接收報廢品的依據(jù)。三、報廢品的入庫（一）入庫流程1.倉庫管理部門接到經(jīng)質(zhì)量部門批準(zhǔn)的《報廢品申請表》后，安排專人負(fù)責(zé)接收報廢品。2.申請部門將報廢品送至報廢品倉庫，倉庫管理人員按照《報廢品申請表》上的信息對報廢品進行核對，包括名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等。3.核對無誤后，倉庫管理人員在《報廢品入庫單》上簽字確認(rèn)，并注明入庫日期?！秷髲U品入庫單》一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交申請部門，一聯(lián)交財務(wù)部門。4.倉庫管理人員根據(jù)《報廢品入庫單》，將報廢品存放到指定的區(qū)域，并做好標(biāo)識。標(biāo)識應(yīng)包括報廢品名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、入庫日期等信息。（二）入庫要求1.報廢品應(yīng)分類存放，不同種類、不同規(guī)格的報廢品應(yīng)分開存放，不得混放。2.對于有特殊要求的報廢品，如易燃易爆物品、有毒有害物品等，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進行單獨存放，并采取相應(yīng)的防護措施。3.報廢品倉庫應(yīng)保持整潔、干燥、通風(fēng)良好，確保報廢品的質(zhì)量不受影響。四、報廢品的存儲（一）存儲方式1.根據(jù)報廢品的性質(zhì)和特點，采用合適的存儲方式。對于體積較大、重量較重的報廢品，可采用堆碼存放的方式；對于體積較小、數(shù)量較多的報廢品，可采用貨架存放的方式。2.對于易受潮、易生銹的報廢品，應(yīng)采取防潮、防銹措施，如在存放區(qū)域放置干燥劑、涂防銹漆等。3.對于易燃、易爆、有毒有害的報廢品，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進行專門存儲，并設(shè)置明顯的警示標(biāo)識。（二）存儲期限報廢品的存儲期限應(yīng)根據(jù)其性質(zhì)和特點確定。一般情況下，報廢品的存儲期限為[X]年。對于超過存儲期限的報廢品，倉庫管理部門應(yīng)及時進行清理和處理。（三）庫存盤點1.倉庫管理部門應(yīng)定期對報廢品進行庫存盤點，確保賬實相符。盤點周期為[X]月/季/年。2.盤點前，倉庫管理人員應(yīng)做好準(zhǔn)備工作，包括整理庫存、核對賬目等。盤點時，應(yīng)采用實地盤點的方式，對報廢品的數(shù)量、規(guī)格、型號等進行逐一核對。3.盤點結(jié)束后，倉庫管理人員應(yīng)填寫《報廢品盤點表》，詳細(xì)記錄盤點結(jié)果。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應(yīng)及時查明原因，并進行調(diào)整。4.《報廢品盤點表》經(jīng)倉庫管理部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，一聯(lián)留存?zhèn)}庫管理部門，一聯(lián)交財務(wù)部門。五、報廢品的處理（一）處理方式1.變賣對于有一定價值的報廢品，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可進行變賣處理。變賣應(yīng)通過正規(guī)的渠道進行，如招標(biāo)、拍賣等，確保變賣價格合理、公正。2.報廢銷毀對于無使用價值或存在安全隱患的報廢品，應(yīng)進行報廢銷毀處理。報廢銷毀應(yīng)采用環(huán)保、安全的方式進行，如粉碎、焚燒等。3.捐贈對于符合相關(guān)規(guī)定且有需要的單位或個人，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可將報廢品進行捐贈。捐贈應(yīng)辦理相關(guān)手續(xù)，確保捐贈行為合法、合規(guī)。（二）處理流程1.變賣流程倉庫管理部門根據(jù)報廢品的實際情況，填寫《報廢品變賣申請表》，詳細(xì)說明報廢品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、預(yù)計變賣價格等信息，并提交至財務(wù)部門。財務(wù)部門對《報廢品變賣申請表》進行審核，評估報廢品的價值，并提出變賣價格建議?！秷髲U品變賣申請表》經(jīng)財務(wù)部門審核通過后，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，倉庫管理部門負(fù)責(zé)聯(lián)系相關(guān)的變賣渠道，按照規(guī)定的程序進行變賣。變賣完成后，倉庫管理部門應(yīng)及時將變賣款項交至財務(wù)部門，并填寫《報廢品變賣清單》，詳細(xì)記錄變賣的報廢品名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、變賣價格、變賣日期等信息?！秷髲U品變賣清單》一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交財務(wù)部門，一聯(lián)交申請部門。2.報廢銷毀流程倉庫管理部門根據(jù)報廢品的實際情況，填寫《報廢品銷毀申請表》，詳細(xì)說明報廢品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、銷毀原因等信息，并提交至質(zhì)量部門。質(zhì)量部門對《報廢品銷毀申請表》進行審核，確認(rèn)報廢品已無使用價值且符合報廢銷毀要求。《報廢品銷毀申請表》經(jīng)質(zhì)量部門審核通過后，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，倉庫管理部門負(fù)責(zé)組織報廢品的銷毀工作。銷毀過程應(yīng)進行記錄，包括銷毀時間、地點、方式、參與人員等信息。銷毀完成后，倉庫管理部門應(yīng)填寫《報廢品銷毀記錄》，并由參與銷毀的人員簽字確認(rèn)?！秷髲U品銷毀記錄》一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交質(zhì)量部門，一聯(lián)交財務(wù)部門。3.捐贈流程倉庫管理部門根據(jù)報廢品的實際情況，填寫《報廢品捐贈申請表》，詳細(xì)說明報廢品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、捐贈對象等信息，并提交至公司領(lǐng)導(dǎo)審批。公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，倉庫管理部門負(fù)責(zé)與捐贈對象聯(lián)系，辦理相關(guān)的捐贈手續(xù)。捐贈手續(xù)應(yīng)包括捐贈協(xié)議、捐贈物品清單等。捐贈完成后，倉庫管理部門應(yīng)及時將捐贈情況告知財務(wù)部門，并填寫《報廢品捐贈記錄》，詳細(xì)記錄捐贈的報廢品名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、捐贈對象、捐贈日期等信息?！秷髲U品捐贈記錄》一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交財務(wù)部門，一聯(lián)交申請部門。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門定期對報廢品倉庫的管理情況進行審計，檢查報廢品的認(rèn)定、入庫、存儲、處理等環(huán)節(jié)是否符合本制度的規(guī)定，是否存在違規(guī)操作行為。（二）日常檢查倉庫管理部門負(fù)責(zé)人應(yīng)定期對報廢品倉庫進行日常檢查，檢查內(nèi)容包括倉庫的環(huán)境衛(wèi)生、報廢品的存儲狀況、標(biāo)識是否清晰等。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時