加強公務卡管理制度總則一、目的為加強公司公務卡管理，規(guī)范公務支出行為，提高公務支出透明度，防范財務風險，根據國家有關法律法規(guī)和公司財務制度，結合公司實際情況，制定本制度。二、適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各單位（以下簡稱各單位），包括公司本部及各分公司、子公司等。三、管理原則1.預算管理原則：公務卡的使用應嚴格按照預算執(zhí)行，不得超預算支出。2.合規(guī)使用原則：公務卡的使用應符合國家法律法規(guī)、公司財務制度及相關規(guī)定，不得用于個人消費或與公務無關的支出。3.安全管理原則：加強公務卡的安全管理，防范卡片丟失、被盜用等風險，確保公務卡資金安全。4.監(jiān)督管理原則：建立健全公務卡使用的監(jiān)督機制，加強對公務卡使用情況的監(jiān)督檢查，及時發(fā)現和糾正違規(guī)行為。四、管理機構及職責1.財務部門：負責公務卡的日常管理工作，包括公務卡的申領、注銷、掛失、補辦等；負責審核公務卡支出的真實性、合法性和合規(guī)性；負責與銀行等相關機構的溝通協調，解決公務卡使用過程中出現的問題。2.業(yè)務部門：負責本部門公務卡支出的申請、審批和報銷工作；負責指導本部門員工正確使用公務卡；負責對本部門公務卡使用情況進行監(jiān)督檢查。3.審計部門：負責對公務卡使用情況進行審計監(jiān)督，定期或不定期對公務卡支出進行抽查，發(fā)現問題及時提出整改意見。4.持卡人：負責公務卡的保管和使用，按照規(guī)定及時辦理公務卡的申領、注銷、掛失、補辦等手續(xù)；嚴格按照預算和規(guī)定用途使用公務卡，不得擅自改變支出用途；及時辦理公務卡報銷手續(xù)，確保公務卡資金及時結算。公務卡的申領與使用一、公務卡的申領1.符合條件的員工可向財務部門申請辦理公務卡。申請公務卡應填寫《公務卡申請表》，并提供本人有效身份證件、工作證明等相關材料。2.財務部門對申請人的資格進行審核，符合條件的予以辦理公務卡，并將公務卡發(fā)放給申請人。3.公務卡的發(fā)卡銀行由公司統(tǒng)一確定，原則上選擇與公司有良好合作關系、服務質量較高的銀行。二、公務卡的使用1.公務卡的使用范圍包括差旅費、會議費、招待費、辦公用品費等與公務活動相關的支出。2.持卡人在公務活動中，應嚴格按照規(guī)定使用公務卡，不得用于個人消費或與公務無關的支出。3.持卡人在使用公務卡時，應遵守銀行的相關規(guī)定，如刷卡限額、密碼設置等。4.持卡人應妥善保管公務卡，注意防范卡片丟失、被盜用等風險。如發(fā)現公務卡丟失或被盜用，應及時向財務部門和銀行報告，并按照銀行的規(guī)定辦理掛失、補辦等手續(xù)。三、公務卡的報銷1.持卡人應在公務卡消費后的規(guī)定期限內，按照公司財務制度的規(guī)定辦理公務卡報銷手續(xù)。報銷時應填寫《公務卡報銷申請表》，并提供相關的發(fā)票、單據等報銷憑證。2.財務部門對持卡人提交的報銷申請及相關憑證進行審核，審核內容包括報銷憑證的真實性、合法性、合規(guī)性，公務卡消費的合理性等。審核通過后，按照公司財務制度的規(guī)定辦理報銷手續(xù)，將公務卡消費款項直接結算到公務卡賬戶。3.對于不符合規(guī)定的公務卡報銷申請，財務部門應及時通知持卡人，并說明原因。持卡人應按照財務部門的要求進行整改或補充材料。四、公務卡的還款1.公務卡的還款由公司統(tǒng)一負責，公司將按照財務制度的規(guī)定，在規(guī)定的期限內將公務卡消費款項償還到公務卡賬戶。2.持卡人應及時關注公務卡的還款情況，如發(fā)現還款異常應及時向財務部門報告。3.對于因特殊原因需要持卡人自行還款的，持卡人應按照銀行的規(guī)定及時還款，并保留還款憑證。公務卡的監(jiān)督與檢查一、內部監(jiān)督1.財務部門應定期對公務卡的使用情況進行檢查，檢查內容包括公務卡的申領、使用、報銷、還款等環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定，是否存在違規(guī)使用公務卡的行為等。2.業(yè)務部門應加強對本部門員工公務卡使用情況的監(jiān)督，及時發(fā)現和糾正違規(guī)行為。3.審計部門應定期或不定期對公務卡的使用情況進行審計監(jiān)督，發(fā)現問題及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。二、外部監(jiān)督1.公司應積極配合銀行等相關機構對公務卡使用情況的監(jiān)督檢查，提供必要的協助和配合。2.公司應接受上級主管部門、財政部門等對公務卡使用情況的監(jiān)督檢查，如實提供相關資料和情況。附則一、本制度由公司財務部門負責解釋。二、本制度自發(fā)布之日起施行，原有的公務卡管理制度同時廢止。三、本制度如有未盡事宜，或與國家法律法規(guī)、公司財務