單位印刷費管理制度一、總則（一）目的為加強單位印刷費的管理，規(guī)范印刷業(yè)務(wù)流程，節(jié)約印刷成本，提高資金使用效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于單位內(nèi)部各部門因工作需要發(fā)生的印刷費用支出管理。（三）基本原則1.預(yù)算控制原則：印刷費支出應(yīng)納入年度預(yù)算管理，嚴(yán)格按照預(yù)算安排執(zhí)行，確保費用支出的合理性和可控性。2.審批規(guī)范原則：所有印刷業(yè)務(wù)必須經(jīng)過規(guī)定的審批流程，未經(jīng)審批不得擅自安排印刷。3.質(zhì)量優(yōu)先原則：在保證印刷質(zhì)量的前提下，選擇合適的印刷供應(yīng)商，確保印刷品滿足工作需求。4.成本節(jié)約原則：通過合理安排印刷數(shù)量、優(yōu)化印刷工藝、比較供應(yīng)商價格等方式，降低印刷成本。二、印刷業(yè)務(wù)流程（一）需求提出1.各部門根據(jù)工作實際需要，填寫《印刷申請單》，詳細注明印刷品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途、印刷要求等信息。2.《印刷申請單》由部門負責(zé)人簽字確認后，提交至相關(guān)審批部門。（二）審批流程1.一般性印刷業(yè)務(wù)金額在[X]元以下的印刷申請，由部門分管領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，部門將《印刷申請單》交至單位辦公室，由辦公室統(tǒng)一安排印刷。2.重要或大額印刷業(yè)務(wù)金額在[X]元及以上的印刷申請，需經(jīng)部門分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，報單位主要領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，方可進入印刷環(huán)節(jié)。（三）供應(yīng)商選擇1.辦公室根據(jù)印刷申請單的要求，通過多種渠道尋找合適的印刷供應(yīng)商，如實地考察、網(wǎng)絡(luò)搜索、供應(yīng)商推薦等。2.對潛在供應(yīng)商進行評估，評估內(nèi)容包括供應(yīng)商的信譽、資質(zhì)、生產(chǎn)能力、印刷質(zhì)量、價格水平、售后服務(wù)等方面。3.建立印刷供應(yīng)商名錄，選擇名錄中的供應(yīng)商進行印刷業(yè)務(wù)合作。如有特殊情況需要選擇名錄外的供應(yīng)商，需經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。（四）合同簽訂1.確定供應(yīng)商后，辦公室與供應(yīng)商簽訂印刷合同。合同應(yīng)明確印刷品的規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨時間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。2.合同簽訂前，需由單位法務(wù)人員對合同條款進行審核，確保合同的合法性和有效性。3.合同簽訂后，雙方應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定履行各自的義務(wù)。（五）印刷過程監(jiān)控1.辦公室負責(zé)對印刷過程進行跟蹤和監(jiān)控，確保印刷品的質(zhì)量和進度符合合同要求。2.如發(fā)現(xiàn)印刷品存在質(zhì)量問題或進度延誤等情況，辦公室應(yīng)及時與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，要求供應(yīng)商采取措施解決問題。3.供應(yīng)商應(yīng)定期向辦公室反饋印刷進展情況，辦公室應(yīng)及時向相關(guān)部門通報。（六）驗收付款1.印刷品完成后，供應(yīng)商應(yīng)及時通知辦公室進行驗收。2.辦公室組織相關(guān)部門人員按照合同要求對印刷品進行驗收，驗收內(nèi)容包括印刷品的規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、外觀等方面。3.驗收合格后，辦公室填寫《印刷驗收單》，由驗收人員簽字確認。4.財務(wù)部門根據(jù)《印刷申請單》、《印刷合同》、《印刷驗收單》等相關(guān)憑證，按照單位財務(wù)制度辦理付款手續(xù)。三、印刷費用標(biāo)準(zhǔn)（一）分類標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)印刷品的類型、工藝、數(shù)量等因素，將印刷費用分為不同的類別，制定相應(yīng)的費用標(biāo)準(zhǔn)。1.文件資料印刷：包括各類文件、報告、手冊、宣傳資料等的印刷。2.辦公用品印刷：如信紙、信封、便簽、筆記本等辦公用品的印刷。3.宣傳海報印刷：用于單位宣傳、活動推廣等的海報印刷。4.證書證件印刷：包括各類證書、證件、徽章等的印刷。5.其他印刷：如名片、請柬、賀卡等其他印刷品的印刷。（二）費用標(biāo)準(zhǔn)制定1.辦公室會同財務(wù)部門根據(jù)市場行情、歷史印刷數(shù)據(jù)等因素，定期對各類印刷品的費用標(biāo)準(zhǔn)進行評估和調(diào)整。2.費用標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)明確不同印刷工藝（如黑白印刷、彩色印刷、膠印、數(shù)碼印刷等）、不同紙張規(guī)格、不同印刷數(shù)量對應(yīng)的單價。3.在制定費用標(biāo)準(zhǔn)時，應(yīng)充分考慮質(zhì)量與成本的平衡，確保費用標(biāo)準(zhǔn)既合理又具有一定的競爭力。（三）特殊情況處理1.對于因特殊工藝、特殊紙張或其他特殊要求導(dǎo)致印刷費用超出標(biāo)準(zhǔn)的情況，需在《印刷申請單》中詳細說明原因，并經(jīng)相關(guān)審批領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。2.如因工作緊急需要，無法按照正常流程選擇名錄內(nèi)供應(yīng)商或執(zhí)行費用標(biāo)準(zhǔn)時，需經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并在事后及時補辦相關(guān)手續(xù)。四、預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.每年末，各部門根據(jù)下一年度工作安排，預(yù)估印刷業(yè)務(wù)需求，編制本部門的印刷費用預(yù)算，填寫《印刷費用預(yù)算表》。2.《印刷費用預(yù)算表》應(yīng)包括印刷品名稱、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)計費用等詳細信息。3.部門預(yù)算編制完成后，報單位辦公室匯總。辦公室結(jié)合單位整體工作規(guī)劃和歷史印刷數(shù)據(jù)，對各部門預(yù)算進行審核和調(diào)整，形成單位年度印刷費用預(yù)算草案。4.年度印刷費用預(yù)算草案經(jīng)單位財務(wù)部門審核后，提交單位預(yù)算管理委員會審議，報單位主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。（二）預(yù)算執(zhí)行1.各部門應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的年度印刷費用預(yù)算執(zhí)行，不得超預(yù)算支出。2.如因工作需要確需調(diào)整預(yù)算的，應(yīng)按照預(yù)算編制和審批程序辦理預(yù)算調(diào)整手續(xù)。3.財務(wù)部門負責(zé)對印刷費用預(yù)算執(zhí)行情況進行監(jiān)控和分析，定期向單位領(lǐng)導(dǎo)匯報預(yù)算執(zhí)行情況。（三）預(yù)算考核1.建立印刷費用預(yù)算考核機制，對各部門預(yù)算執(zhí)行情況進行考核評價。2.考核指標(biāo)包括預(yù)算執(zhí)行率、費用節(jié)約率等。預(yù)算執(zhí)行率=實際支出金額/預(yù)算金額×100%；費用節(jié)約率=（預(yù)算金額實際支出金額）/預(yù)算金額×100%。3.對預(yù)算執(zhí)行情況好、費用節(jié)約顯著的部門給予獎勵；對預(yù)算執(zhí)行不力、超預(yù)算支出的部門進行通報批評，并要求其說明原因，提出改進措施。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計監(jiān)督1.單位內(nèi)部審計部門定期對印刷費用支出情況進行審計，檢查印刷業(yè)務(wù)是否符合規(guī)定的流程，費用支出是否合理合規(guī)。2.審計部門應(yīng)重點關(guān)注印刷申請的必要性、審批的合規(guī)性、供應(yīng)商選擇的公正性、合同簽訂與執(zhí)行情況、費用結(jié)算的準(zhǔn)確性等方面。3.對于審計中發(fā)現(xiàn)的問題，審計部門應(yīng)及時提出整改意見，要求相關(guān)部門限期整改，并跟蹤整改落實情況。（二）日常監(jiān)督檢查1.辦公室負責(zé)對印刷業(yè)務(wù)的日常管理和監(jiān)督檢查，定期檢查印刷申請單、合同、驗收單等相關(guān)資料的完整性和準(zhǔn)確性。2.財務(wù)部門負責(zé)對印刷費用的核算和支付進行監(jiān)督，確保費用支出符合財務(wù)制度和預(yù)算要求。3.各部門應(yīng)配合辦公室和財務(wù)部門的監(jiān)督檢查工作，如實提供相關(guān)資料和信息。（三）違規(guī)處理1.對于違反本制度規(guī)定的行為，如未經(jīng)審批擅自印刷、超預(yù)算支出、虛報印刷費用等，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。2.處罰措施包括責(zé)令改正、追回違規(guī)支出、通報批評、扣減部門績效分數(shù)等。3.對于因違規(guī)行為給單位造成經(jīng)濟損失的，相關(guān)