公司投資風(fēng)控管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司投資行為，有效控制投資風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資產(chǎn)安全，提高投資效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及下屬各部門、子公司、分公司的投資活動(dòng)。（三）基本原則1.合法性原則：投資活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分評(píng)估投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施控制風(fēng)險(xiǎn)，確保投資安全。3.效益優(yōu)先原則：以提高投資效益為核心，優(yōu)化投資決策，實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值最大化。4.科學(xué)決策原則：運(yùn)用科學(xué)的方法和程序進(jìn)行投資決策，避免盲目投資。二、投資決策機(jī)構(gòu)及職責(zé)（一）投資決策委員會(huì)1.組成：投資決策委員會(huì)由公司高級(jí)管理人員、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人等組成。2.職責(zé)審議公司投資戰(zhàn)略、投資規(guī)劃和年度投資計(jì)劃。對(duì)重大投資項(xiàng)目進(jìn)行決策，包括投資項(xiàng)目的立項(xiàng)、可行性研究報(bào)告、投資方案等。監(jiān)督投資項(xiàng)目的實(shí)施情況，對(duì)投資項(xiàng)目的重大事項(xiàng)進(jìn)行決策。（二）董事會(huì)1.職責(zé)決定公司的投資戰(zhàn)略、投資規(guī)劃和年度投資計(jì)劃。審批重大投資項(xiàng)目，包括投資項(xiàng)目的立項(xiàng)、可行性研究報(bào)告、投資方案等。監(jiān)督投資項(xiàng)目的實(shí)施情況，對(duì)投資項(xiàng)目的重大事項(xiàng)進(jìn)行決策。（三）總經(jīng)理1.職責(zé)組織實(shí)施公司的投資戰(zhàn)略、投資規(guī)劃和年度投資計(jì)劃。對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行初審，提出投資建議。負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的具體實(shí)施，協(xié)調(diào)解決投資項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的問(wèn)題。（四）相關(guān)部門職責(zé)1.投資管理部門負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的前期調(diào)研、可行性研究、立項(xiàng)申報(bào)等工作。制定投資項(xiàng)目的投資方案，組織投資項(xiàng)目的實(shí)施。對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤管理，定期匯報(bào)投資項(xiàng)目的進(jìn)展情況。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施。對(duì)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理風(fēng)險(xiǎn)事件。3.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)預(yù)算編制、資金籌集和使用管理。對(duì)投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行核算和分析，提供財(cái)務(wù)決策支持。4.法務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行法律審查，提供法律意見(jiàn)和建議。處理投資項(xiàng)目中的法律糾紛，維護(hù)公司合法權(quán)益。三、投資項(xiàng)目分類及決策程序（一）投資項(xiàng)目分類1.重大投資項(xiàng)目：指投資金額較大、投資期限較長(zhǎng)、對(duì)公司經(jīng)營(yíng)和發(fā)展具有重大影響的投資項(xiàng)目。2.一般投資項(xiàng)目：指投資金額較小、投資期限較短、對(duì)公司經(jīng)營(yíng)和發(fā)展影響較小的投資項(xiàng)目。（二）決策程序1.重大投資項(xiàng)目決策程序投資管理部門提出投資項(xiàng)目建議，進(jìn)行前期調(diào)研和可行性研究，編制可行性研究報(bào)告。投資管理部門將可行性研究報(bào)告提交投資決策委員會(huì)審議，投資決策委員會(huì)進(jìn)行論證和評(píng)估，提出審議意見(jiàn)。董事會(huì)根據(jù)投資決策委員會(huì)的審議意見(jiàn)，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行決策。投資管理部門根據(jù)董事會(huì)的決策，組織投資項(xiàng)目的實(shí)施。2.一般投資項(xiàng)目決策程序投資管理部門提出投資項(xiàng)目建議，進(jìn)行前期調(diào)研和可行性研究，編制可行性研究報(bào)告。投資管理部門將可行性研究報(bào)告提交總經(jīng)理審批，總經(jīng)理進(jìn)行審批后，組織投資項(xiàng)目的實(shí)施。四、投資項(xiàng)目可行性研究（一）可行性研究?jī)?nèi)容1.市場(chǎng)分析：分析投資項(xiàng)目所處行業(yè)的市場(chǎng)規(guī)模、市場(chǎng)需求、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等情況。2.技術(shù)分析：分析投資項(xiàng)目所采用的技術(shù)、工藝、設(shè)備等是否先進(jìn)、可行。3.經(jīng)濟(jì)分析：分析投資項(xiàng)目的投資成本、經(jīng)濟(jì)效益、投資回收期等情況。4.風(fēng)險(xiǎn)分析：分析投資項(xiàng)目可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)等，并提出風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（二）可行性研究報(bào)告編制1.編制要求：可行性研究報(bào)告應(yīng)內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、分析客觀、結(jié)論明確。2.編制主體：可行性研究報(bào)告由投資管理部門負(fù)責(zé)編制，也可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)編制。五、投資項(xiàng)目實(shí)施與管理（一）項(xiàng)目實(shí)施1.投資管理部門根據(jù)投資決策委員會(huì)或董事會(huì)的決策，與被投資單位簽訂投資協(xié)議或合同。2.投資管理部門按照投資協(xié)議或合同的約定，及時(shí)足額籌集投資資金，辦理投資項(xiàng)目的相關(guān)手續(xù)。3.投資管理部門組織投資項(xiàng)目的實(shí)施，協(xié)調(diào)解決投資項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的問(wèn)題。（二）項(xiàng)目管理1.投資管理部門建立投資項(xiàng)目臺(tái)賬，對(duì)投資項(xiàng)目的基本情況、投資進(jìn)度、資金使用、收益情況等進(jìn)行記錄。2.投資管理部門定期對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理投資項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的問(wèn)題。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理風(fēng)險(xiǎn)事件。4.財(cái)務(wù)部門對(duì)投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行核算和分析，提供財(cái)務(wù)決策支持。5.法務(wù)部門對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行法律審查，提供法律意見(jiàn)和建議，處理投資項(xiàng)目中的法律糾紛。六、投資項(xiàng)目退出（一）退出方式1.股權(quán)轉(zhuǎn)讓：將持有的被投資單位的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他投資者。2.公司清算：對(duì)被投資單位進(jìn)行清算，收回投資本金和收益。3.其他方式：如資產(chǎn)置換、并購(gòu)重組等。（二）退出決策程序1.投資管理部門根據(jù)投資項(xiàng)目的實(shí)際情況，提出投資項(xiàng)目退出建議。2.投資管理部門將投資項(xiàng)目退出建議提交投資決策委員會(huì)審議，投資決策委員會(huì)進(jìn)行論證和評(píng)估，提出審議意見(jiàn)。3.董事會(huì)根據(jù)投資決策委員會(huì)的審議意見(jiàn)，對(duì)投資項(xiàng)目退出進(jìn)行決策。4.投資管理部門根據(jù)董事會(huì)的決策，組織投資項(xiàng)目的退出實(shí)施。七、投資風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：指由于市場(chǎng)供求關(guān)系、市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)等因素導(dǎo)致投資項(xiàng)目收益下降的風(fēng)險(xiǎn)。2.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：指由于技術(shù)創(chuàng)新、技術(shù)替代等因素導(dǎo)致投資項(xiàng)目技術(shù)落后、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力下降的風(fēng)險(xiǎn)。3.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：指由于投資項(xiàng)目資金籌集、資金使用、資金回收等因素導(dǎo)致投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)狀況惡化的風(fēng)險(xiǎn)。4.管理風(fēng)險(xiǎn)：指由于投資項(xiàng)目管理不善、內(nèi)部控制失效等因素導(dǎo)致投資項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)效益下降的風(fēng)險(xiǎn)。5.法律風(fēng)險(xiǎn)：指由于投資項(xiàng)目違反法律法規(guī)、合同約定等因素導(dǎo)致投資項(xiàng)目遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.定性評(píng)估：對(duì)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性分析，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度。2.定量評(píng)估：對(duì)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量分析，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的大小和概率。（三）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施：加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研和分析，及時(shí)調(diào)整投資策略，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。2.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)控制措施：加強(qiáng)技術(shù)研發(fā)和創(chuàng)新，提高投資項(xiàng)目的技術(shù)水平和產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力，降低技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。3.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制措施：合理安排投資項(xiàng)目的資金籌集和使用，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。4.管理風(fēng)險(xiǎn)控制措施：建立健全投資項(xiàng)目管理制度，加強(qiáng)內(nèi)部控制，提高投資項(xiàng)目的管理水平，降低管理風(fēng)險(xiǎn)。5.法律風(fēng)險(xiǎn)控制措施：加強(qiáng)法律審查和合規(guī)管理，確保投資項(xiàng)目合法合規(guī)，降低法律風(fēng)險(xiǎn)。八、投資監(jiān)督與考核（一）投資監(jiān)督1.內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)，檢查投資項(xiàng)目的實(shí)施情況、資金使用情況、收益情況等。2.監(jiān)事會(huì)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督，檢查投資項(xiàng)目的決策程序、實(shí)施情況、風(fēng)險(xiǎn)控制