2025年中級銀行從業(yè)資格之《中級個人理財》題庫檢測試卷第一部分單選題(50題)1、某民營企業(yè)的老板楊先生，現(xiàn)年40歲，年收入約30萬元，但不穩(wěn)定。楊太太，現(xiàn)年38歲，某中學(xué)的特級教師，年收入在4萬元左右，收入穩(wěn)定，參加了社會保險。女兒楊揚今年13歲。楊先生的父親與楊先生一家同住，現(xiàn)年70歲，無任何收入來源。

A.楊太太的身體

B.楊太太的壽命

C.楊太太的身體和壽命

D.楊太太的身體.壽命和財產(chǎn)

【答案】：A

【解析】本題可分析題干所給信息，判斷選項與題干的關(guān)聯(lián)性來確定正確答案。題干主要圍繞楊先生一家的家庭情況展開，包括楊先生的年收入及穩(wěn)定性、楊太太的職業(yè)、收入和社保情況，女兒年齡以及楊先生父親的狀況等。題目要求從選項中選擇合適內(nèi)容，但未明確該內(nèi)容在題干中的具體對應(yīng)含義，推測可能是在某種保險或保障情境下對楊太太相關(guān)保障范圍的選擇。-選項A：楊太太作為某中學(xué)的特級教師，有穩(wěn)定收入且參加了社會保險，身體健康狀況是社會保險等保障體系中重點關(guān)注的內(nèi)容之一，保障楊太太的身體符合常見的保障邏輯和實際情況。-選項B：壽命是一個具有多種不確定因素且難以精準保障的概念，通常保險等保障機制很少單純針對壽命進行保障，更多是與健康、疾病等相關(guān)聯(lián)，所以僅保障壽命不太符合實際情況。-選項C：雖然身體健康和壽命有一定關(guān)聯(lián)，但單純說保障身體和壽命，沒有突出重點且不符合一般保障的常見設(shè)置，相比之下保障身體更為直接和常見。-選項D：題干中未提及楊太太財產(chǎn)方面有需要特殊保障的情況，也沒有相關(guān)背景信息暗示需要保障其財產(chǎn)，所以該選項不符合題意。綜上所述，正確答案是A。2、施工企業(yè)向無質(zhì)資或不具備相應(yīng)質(zhì)資的企業(yè)分包工程引起的糾紛屬于（）而產(chǎn)生的糾紛。

A.因資質(zhì)問題

B.因履約范圍不清

C.因轉(zhuǎn)包

D.因拖欠農(nóng)民工工資

【答案】：A

【解析】本題主要考查對施工企業(yè)糾紛類型的判斷。解題的關(guān)鍵在于理解每個選項所對應(yīng)的糾紛情形，并分析題干中描述的糾紛本質(zhì)特征。選項A：因資質(zhì)問題題干中明確提到“施工企業(yè)向無資質(zhì)或不具備相應(yīng)資質(zhì)的企業(yè)分包工程”，這種行為顯然是由于涉及資質(zhì)方面的問題引發(fā)的糾紛。因為施工企業(yè)在選擇分包企業(yè)時，有責任確保分包企業(yè)具備相應(yīng)的資質(zhì)，而向無資質(zhì)或資質(zhì)不符的企業(yè)分包工程，違反了相關(guān)規(guī)定，必然會因資質(zhì)問題產(chǎn)生糾紛，所以選項A正確。選項B：因履約范圍不清履約范圍不清通常指的是在合同履行過程中，雙方對合同約定的工作內(nèi)容、工作標準、工作期限等方面存在理解上的差異，導(dǎo)致糾紛產(chǎn)生。而題干中強調(diào)的是分包企業(yè)的資質(zhì)問題，并非履約范圍的界定不清，所以選項B錯誤。選項C：因轉(zhuǎn)包轉(zhuǎn)包是指承包單位承包建設(shè)工程后，不履行合同約定的責任和義務(wù)，將其承包的全部建設(shè)工程轉(zhuǎn)給他人或者將其承包的全部建設(shè)工程肢解以后以分包的名義分別轉(zhuǎn)給其他單位承包的行為。題干描述的是向無資質(zhì)企業(yè)分包工程，并非是將工程整體轉(zhuǎn)包出去，所以選項C錯誤。選項D：因拖欠農(nóng)民工工資拖欠農(nóng)民工工資是指施工企業(yè)或相關(guān)責任主體沒有按照約定支付農(nóng)民工勞動報酬的情況。題干中并未涉及農(nóng)民工工資支付方面的內(nèi)容，糾紛的核心是分包企業(yè)的資質(zhì)問題，所以選項D錯誤。綜上，答案選A。3、聯(lián)科集團是北京市一家發(fā)展迅速的高科技企業(yè)，為了使職工更大程度地參與企業(yè)管理和企業(yè)效益分配，增強職工的凝聚力和向心力，鼓勵職工愛崗敬業(yè)，在企業(yè)長期工作，公司老板張總計劃制定年金計劃，但是對于年金不是很了解，理財師就相關(guān)問題進行了解釋。

A.企業(yè)

B.政府和企業(yè)

C.政府和個人

D.企業(yè)和個人

【答案】：D

【解析】本題考查年金計劃的繳費主體相關(guān)知識。題干中提到聯(lián)科集團老板張總計劃制定年金計劃。年金計劃通常指企業(yè)年金，企業(yè)年金是企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，自主建立的補充養(yǎng)老保險制度。從其定義可知，企業(yè)年金是由企業(yè)和職工個人共同參與建立的，所以年金計劃的繳費主體是企業(yè)和個人。因此答案選D。4、綜合理財服務(wù)中，客戶和商業(yè)銀行之間是（）關(guān)系。

A.法定代理

B.委托代理

C.信托

D.借貸

【答案】：B

【解析】本題考查綜合理財服務(wù)中客戶與商業(yè)銀行的關(guān)系。選項A法定代理是指根據(jù)法律的直接規(guī)定而產(chǎn)生的代理關(guān)系，通常是為無民事行為能力人、限制民事行為能力人設(shè)立代理人的方式。在綜合理財服務(wù)中，客戶一般是具有完全民事行為能力的主體，商業(yè)銀行也并非基于法律直接規(guī)定來為客戶提供服務(wù)，所以客戶和商業(yè)銀行之間不是法定代理關(guān)系，A選項錯誤。選項B委托代理是指代理人根據(jù)被代理人的委托授權(quán)行為所產(chǎn)生的代理。在綜合理財服務(wù)中，客戶委托商業(yè)銀行對其資產(chǎn)進行管理和投資等操作，商業(yè)銀行按照客戶的委托要求開展相關(guān)業(yè)務(wù)，雙方形成委托代理關(guān)系，B選項正確。選項C信托是指委托人基于對受托人的信任，將其財產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或特定目的，進行管理和處分的行為。綜合理財服務(wù)并不等同于信托關(guān)系，雖然可能會涉及部分類似的資金管理內(nèi)容，但在綜合理財服務(wù)中，商業(yè)銀行主要是按照客戶的委托指令行事，并非完全以自己名義為特定目的進行財產(chǎn)管理處分的信托模式，C選項錯誤。選項D借貸關(guān)系是指一方將資金借給另一方，另一方需按照約定的期限和方式償還本金及利息。在綜合理財服務(wù)中，商業(yè)銀行并不是單純地向客戶借款或貸款，而是為客戶提供理財規(guī)劃、投資管理等服務(wù)，所以客戶和商業(yè)銀行之間不是借貸關(guān)系，D選項錯誤。綜上，答案選B。5、商業(yè)銀行應(yīng)按照“（）”的原則，依法合規(guī)地開展金融創(chuàng)新，不得通過理財業(yè)務(wù)規(guī)避審慎監(jiān)管政策，變相調(diào)節(jié)資本充足率、貸存比、撥備覆蓋率等各項監(jiān)管指標，進行監(jiān)管套利。

A.效率優(yōu)先

B.實質(zhì)重于形式

C.公平優(yōu)先

D.合理競爭

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新應(yīng)遵循的原則。選項A“效率優(yōu)先”，強調(diào)的是在經(jīng)濟活動中把提高效率放在首要位置，但這并非是開展金融創(chuàng)新避免監(jiān)管套利應(yīng)遵循的核心原則，商業(yè)銀行不能僅以效率為導(dǎo)向而忽視合規(guī)性等重要方面，所以A選項不符合題意。選項B“實質(zhì)重于形式”，該原則要求商業(yè)銀行在開展金融創(chuàng)新時，要注重業(yè)務(wù)的經(jīng)濟實質(zhì)，而不僅僅依據(jù)其法律形式。如果僅從表面形式上操作金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)，可能會出現(xiàn)通過理財業(yè)務(wù)規(guī)避審慎監(jiān)管政策，變相調(diào)節(jié)資本充足率、貸存比、撥備覆蓋率等各項監(jiān)管指標進行監(jiān)管套利的情況。只有遵循實質(zhì)重于形式原則，才能依法合規(guī)地開展金融創(chuàng)新，避免此類監(jiān)管套利行為，所以B選項正確。選項C“公平優(yōu)先”，主要側(cè)重于在經(jīng)濟活動中保障公平的競爭環(huán)境和資源分配等，但它與避免通過理財業(yè)務(wù)進行監(jiān)管套利的直接關(guān)聯(lián)性不強，并非本題所涉及原則，所以C選項不正確。選項D“合理競爭”強調(diào)的是在市場競爭中遵循合理的規(guī)則和秩序，側(cè)重于市場競爭層面，而不是針對金融創(chuàng)新中防止監(jiān)管套利這一特定要求，所以D選項也不符合題意。綜上，答案選B。6、保險合同與一般合同相比較，保險合同具有其特殊性，因此是一種特殊類型的合同，下列四項中不屬于保險合同的特殊性的特點為()。

A.雙務(wù)合同

B.附合合同

C.最大誠信合同

D.實定合同

【答案】：D

【解析】本題主要考查保險合同特殊性特點的相關(guān)知識，需要判斷每個選項是否屬于保險合同的特殊性特點。分析選項A雙務(wù)合同是指雙方當事人互相承擔義務(wù)和享有權(quán)利的合同。在保險合同中，投保人負有按照約定交付保險費的義務(wù)，而保險人則負有在保險事故發(fā)生時賠償或給付保險金的義務(wù)。雙方都承擔著相應(yīng)的義務(wù)并享有一定的權(quán)利，所以保險合同是雙務(wù)合同，該選項不符合題意。分析選項B附合合同是指合同內(nèi)容一般不是由雙方當事人共同協(xié)商擬定，而是由一方當事人事先擬定，另一方當事人只能作取與舍的決定，無權(quán)擬定合同的條文。保險合同通常是由保險人預(yù)先擬定好格式條款，投保人只能表示接受或不接受，所以保險合同屬于附合合同，該選項不符合題意。分析選項C最大誠信合同是指保險合同的訂立與履行要求合同當事人必須履行最大誠信原則。由于保險經(jīng)營活動的特殊性，保險人主要依據(jù)投保人的告知與陳述來決定是否承保以及如何承保等，投保人也依賴保險人的充分說明來了解保險合同的條款和保障范圍等。所以保險合同是最大誠信合同，該選項不符合題意。分析選項D實定合同是指合同的法律效果在締約時已經(jīng)確定的合同。而保險合同中，保險人是否需要承擔賠償或給付保險金的責任取決于不確定的保險事故是否發(fā)生，其法律效果在締約時是不確定的，保險合同屬于射幸合同而非實定合同，所以該選項符合題意。綜上，答案選D。7、選擇基金產(chǎn)品用于教育投資的優(yōu)點不包括（）。

A.定期定額強制積累

B.本金安全

C.買賣靈活方便

D.投資多樣化和靈活性好

【答案】：B

【解析】本題可通過分析每個選項，判斷其是否屬于選擇基金產(chǎn)品用于教育投資的優(yōu)點，從而得出正確答案。選項A：定期定額強制積累在教育投資中，選擇定期定額投資基金的方式，投資者可以按照約定的時間和金額進行投資。這種方式有助于投資者養(yǎng)成強制儲蓄的習(xí)慣，能為教育目標逐步積累資金，是基金產(chǎn)品用于教育投資的優(yōu)點之一。選項B：本金安全基金投資是一種具有風險的投資行為，其收益和本金都受到市場波動、基金管理人的投資能力等多種因素的影響?；鸬膬糁禃S著市場行情的變化而上下波動，投資者有可能面臨本金損失的風險，所以本金并非絕對安全。因此，本金安全不屬于選擇基金產(chǎn)品用于教育投資的優(yōu)點。選項C：買賣靈活方便投資者可以較為自由地根據(jù)自己的需求和市場情況買賣基金。在開放式基金中，投資者可以在交易日按照規(guī)定的時間和流程進行申購和贖回操作，相比一些其他的投資產(chǎn)品，如定期存款等，具有更好的靈活性，這也是基金產(chǎn)品用于教育投資的優(yōu)點之一。選項D：投資多樣化和靈活性好基金可以投資于多種不同的資產(chǎn)類別，如股票、債券、貨幣市場工具等。通過投資不同類型的基金，投資者可以實現(xiàn)資產(chǎn)的多樣化配置，分散投資風險。同時，投資者還可以根據(jù)自己的風險承受能力和投資目標，靈活選擇不同風格和類型的基金產(chǎn)品，滿足教育投資不同階段的需求，故該選項是基金產(chǎn)品用于教育投資的優(yōu)點之一。綜上，答案選B。8、勞務(wù)用工數(shù)量和工種需求量的預(yù)測要圍繞工程項目的工期、施工部位和（）。

A.工程量

B.勞務(wù)分包合同

C.施工技術(shù)方案

D.材料供應(yīng)狀態(tài)

【答案】：A

【解析】本題主要考查勞務(wù)用工數(shù)量和工種需求量預(yù)測的相關(guān)依據(jù)。選項A工程量是指以物理計量單位或自然計量單位所表示各個分項工程或結(jié)構(gòu)構(gòu)件的實物數(shù)量。在對勞務(wù)用工數(shù)量和工種需求量進行預(yù)測時，工程項目的工期決定了時間維度，施工部位明確了空間維度，而工程量則直接與所需的勞動量相關(guān)。例如，工程量大意味著需要更多的勞務(wù)人員來完成相應(yīng)的工作，不同的工程量也可能需要不同工種的人員搭配，所以工程量是勞務(wù)用工數(shù)量和工種需求量預(yù)測需要圍繞的重要因素，A選項正確。選項B勞務(wù)分包合同是明確勞務(wù)分包雙方權(quán)利和義務(wù)的協(xié)議，它主要規(guī)定了勞務(wù)分包的范圍、價格、工期等內(nèi)容，但本身并不能直接反映出勞務(wù)用工數(shù)量和工種需求量的情況，更多的是對勞務(wù)分包關(guān)系的一種規(guī)范和約束，故B選項錯誤。選項C施工技術(shù)方案側(cè)重于施工的技術(shù)方法、工藝要求等方面，它主要是為了確保工程施工的質(zhì)量和安全，雖然施工技術(shù)方案會影響到施工的效率和方式，但它不是直接決定勞務(wù)用工數(shù)量和工種需求量的關(guān)鍵因素，故C選項錯誤。選項D材料供應(yīng)狀態(tài)主要涉及材料的供應(yīng)時間、數(shù)量、質(zhì)量等方面，它對工程的順利進行有重要影響，但與勞務(wù)用工數(shù)量和工種需求量沒有直接的關(guān)聯(lián)。即使材料供應(yīng)充足，也不能確定具體需要多少勞務(wù)人員和哪些工種，故D選項錯誤。綜上，答案選A。9、白先生的兒子今年剛上初一。白先生目前持有銀行存款3萬元。他現(xiàn)在開始著手為兒子的大學(xué)費用進行理財規(guī)劃。目前大學(xué)一年的費用為10000元，通貨膨脹率為6%。為此，他就有關(guān)問題咨詢理財師。

A.13382

B.14185

C.14320

D.15036

【答案】：B

【解析】本題可先計算出白先生兒子上大學(xué)時大學(xué)一年的費用，再進一步分析得出答案。步驟一：確定白先生兒子上大學(xué)的時間已知白先生的兒子今年剛上初一，通常情況下，初中三年、高中三年，所以兒子上完高中進入大學(xué)還需要\(6\)年時間。步驟二：根據(jù)通貨膨脹率計算\(6\)年后大學(xué)一年的費用已知目前大學(xué)一年的費用為\(10000\)元，通貨膨脹率為\(6\%\)，根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(P\)為本金，\(r\)為年利率，\(n\)為期數(shù)），可計算出\(6\)年后大學(xué)一年的費用。將\(P=10000\)元，\(r=6\%=0.06\)，\(n=6\)代入公式可得：\(F=10000\times(1+0.06)^6\)\(=10000\times1.06^6\)\(\approx10000\times1.4185\)\(=14185\)（元）所以，\(6\)年后大學(xué)一年的費用約為\(14185\)元，答案選B。10、鄒明，40歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收入；兒子13歲；一家三口目前月平均支出為2500元。鄒明的父親67歲，母親62歲。由于父母親單位有較好的福利，暫不需要鄒明的經(jīng)濟支援。

A.鄒太太無工作收入，因此不需要為其投保

B.需要為鄒明優(yōu)先投保

C.鄒明的兒子是家庭的希望，需要優(yōu)先考慮投保意外險和高額人壽險

D.鄒太太不外出工作，沒有意外風險

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)家庭保險規(guī)劃的基本原則，對各選項進行逐一分析。選項A分析雖然鄒太太目前無工作收入，但她作為家庭成員，同樣面臨著各種風險，例如疾病、意外等。一旦發(fā)生風險事件，家庭將需要承擔相應(yīng)的醫(yī)療費用和生活成本等支出。為其投?？梢栽陲L險發(fā)生時提供一定的經(jīng)濟保障，降低家庭經(jīng)濟壓力，所以不能因為無工作收入就不需要為其投保，該選項錯誤。選項B分析在一個家庭的保險規(guī)劃中，通常應(yīng)優(yōu)先保障家庭經(jīng)濟支柱。鄒明是家庭的主要經(jīng)濟來源，月工資8000元，承擔著家庭的各項支出。一旦鄒明發(fā)生意外或疾病等情況，導(dǎo)致收入中斷，將會對家庭經(jīng)濟造成嚴重影響。為鄒明優(yōu)先投?？梢栽谒媾R風險時，通過保險賠付維持家庭的正常經(jīng)濟運轉(zhuǎn)，保障家庭成員的生活質(zhì)量，因此需要為鄒明優(yōu)先投保，該選項正確。選項C分析鄒明的兒子13歲，屬于未成年人，本身不具備經(jīng)濟收入能力，并非家庭的經(jīng)濟支柱。在家庭保險規(guī)劃中，應(yīng)先確保家庭經(jīng)濟支柱的保障，再考慮為未成年人投保。而且對于未成年人，過高的人壽險保額可能不符合相關(guān)規(guī)定，同時意外險和高額人壽險并非優(yōu)先考慮的險種，該選項錯誤。選項D分析鄒太太不外出工作，并不意味著沒有意外風險。意外風險無處不在，即使在家中也可能遭遇如摔倒、火災(zāi)等意外情況。因此，不能認為鄒太太不外出工作就沒有意外風險，該選項錯誤。綜上，正確答案是B。11、特許權(quán)使用費所得是個人所得稅應(yīng)稅所得項目的一種，以下不屬于特許權(quán)使用費所得的項目是（）。

A.轉(zhuǎn)讓專利權(quán)

B.轉(zhuǎn)讓商標權(quán)

C.轉(zhuǎn)讓非專利技術(shù)

D.轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)

【答案】：D

【解析】本題考查特許權(quán)使用費所得的范圍判定。特許權(quán)使用費所得，是指個人提供專利權(quán)、商標權(quán)、著作權(quán)、非專利技術(shù)以及其他特許權(quán)的使用權(quán)取得的所得；提供著作權(quán)的使用權(quán)取得的所得，不包括稿酬所得。選項A，轉(zhuǎn)讓專利權(quán)，專利權(quán)屬于特許權(quán)的一種，轉(zhuǎn)讓專利權(quán)所取得的所得屬于特許權(quán)使用費所得。選項B，轉(zhuǎn)讓商標權(quán)，商標權(quán)也是特許權(quán)的范疇，轉(zhuǎn)讓商標權(quán)獲得的收入屬于特許權(quán)使用費所得。選項C，轉(zhuǎn)讓非專利技術(shù)，非專利技術(shù)同樣屬于特許權(quán)的一部分，轉(zhuǎn)讓非專利技術(shù)的所得屬于特許權(quán)使用費所得。選項D，轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)，土地使用權(quán)的轉(zhuǎn)讓所取得的收入屬于財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得，并不屬于特許權(quán)使用費所得。綜上，答案選D。12、客戶信息可以分為定量信息和定性信息，以下對應(yīng)正確的是（）。

A.消費支出情況——定性信息

B.風險偏好——定性信息

C.家庭基本信息——定量信息

D.投資經(jīng)驗——定量信息

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)定量信息和定性信息的定義，對各選項逐一分析，從而判斷其對應(yīng)是否正確。選項A定量信息是可以用具體數(shù)值來衡量和描述的信息，消費支出情況能夠以具體的金額數(shù)值來體現(xiàn)，例如每月消費支出5000元等，所以消費支出情況屬于定量信息，而非定性信息，該選項對應(yīng)錯誤。選項B定性信息是難以用具體數(shù)值衡量，更多地帶有主觀描述或分類性質(zhì)的信息。風險偏好反映的是客戶對于風險的主觀態(tài)度和傾向，如保守型、穩(wěn)健型、激進型等，無法用一個具體的數(shù)值來精確表示，因此風險偏好屬于定性信息，該選項對應(yīng)正確。選項C家庭基本信息主要包括家庭成員的構(gòu)成、關(guān)系等內(nèi)容，這些信息無法用具體的數(shù)值來量化，不具備可計量性，所以家庭基本信息屬于定性信息，并非定量信息，該選項對應(yīng)錯誤。選項D投資經(jīng)驗主要涉及客戶在投資領(lǐng)域的經(jīng)歷、熟悉程度等方面，是一種主觀性的描述，如投資年限、投資品種的多樣性等雖然可以有一定的量化表述，但投資經(jīng)驗整體來說更側(cè)重于客戶的主觀感受和經(jīng)歷情況，難以單純用具體數(shù)值全面準確衡量，因此投資經(jīng)驗屬于定性信息，不是定量信息，該選項對應(yīng)錯誤。綜上，本題正確答案是B。13、簽訂勞動合同的主體是（）。

A.施工勞務(wù)企業(yè)與勞務(wù)人員

B.總承包單位與勞務(wù)分包單位

C.項目部與勞務(wù)人員

D.總承包單位與勞務(wù)人員

【答案】：A

【解析】本題考查簽訂勞動合同的主體。選項A施工勞務(wù)企業(yè)與勞務(wù)人員是簽訂勞動合同的常見主體。施工勞務(wù)企業(yè)作為用人單位，勞務(wù)人員作為勞動者，雙方依據(jù)《中華人民共和國勞動合同法》等相關(guān)法律法規(guī)簽訂勞動合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，形成勞動關(guān)系。所以該選項正確。選項B總承包單位與勞務(wù)分包單位之間簽訂的通常是勞務(wù)分包合同，這種合同是一種承發(fā)包關(guān)系，主要約定的是勞務(wù)分包工作的范圍、價款、工期等事項，并非勞動合同，因此該選項不符合要求。選項C項目部是施工企業(yè)為了完成某一工程項目而設(shè)立的臨時性管理機構(gòu)，不具備獨立的法人資格，不能獨立承擔民事責任，不能作為簽訂勞動合同的主體。一般是施工企業(yè)以自己的名義與勞務(wù)人員簽訂勞動合同，所以該選項錯誤。選項D總承包單位通常不直接與勞務(wù)人員簽訂勞動合同?？偝邪鼏挝豢赡軙趧?wù)作業(yè)分包給具有相應(yīng)資質(zhì)的施工勞務(wù)企業(yè)，由施工勞務(wù)企業(yè)與勞務(wù)人員簽訂勞動合同。所以該選項也不正確。綜上，答案是A。14、下列理財計劃中，屬于保證本金且收益動態(tài)(區(qū)間)理財計劃的是（）。

A.固定收益理財計劃

B.保本浮動收益理財計劃

C.最低收益理財計劃

D.非保本浮動收益理財計劃

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各理財計劃的特點來判斷屬于保證本金且收益動態(tài)（區(qū)間）的理財計劃。選項A：固定收益理財計劃固定收益理財計劃是指銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔由此產(chǎn)生的投資風險。該計劃收益是固定的，并非收益動態(tài)（區(qū)間），所以不屬于保證本金且收益動態(tài)（區(qū)間）的理財計劃。選項B：保本浮動收益理財計劃保本浮動收益理財計劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風險由客戶承擔，并依據(jù)實際投資收益情況確定客戶實際收益的理財計劃。此計劃能保證本金，且收益會根據(jù)實際投資情況動態(tài)變化，屬于保證本金且收益動態(tài)（區(qū)間）的理財計劃。選項C：最低收益理財計劃最低收益理財計劃是指銀行向客戶承諾支付最低收益，產(chǎn)生超過最低收益的其他收益由銀行和客戶按照合同約定分配。該計劃強調(diào)的是有最低收益保障，并非收益動態(tài)（區(qū)間）的典型特征，所以不屬于保證本金且收益動態(tài)（區(qū)間）的理財計劃。選項D：非保本浮動收益理財計劃非保本浮動收益理財計劃是指商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實際投資收益情況向客戶支付收益，并不保證客戶本金安全的理財計劃。該計劃不能保證本金，不符合題目中保證本金的要求，不屬于保證本金且收益動態(tài)（區(qū)間）的理財計劃。綜上，答案選B。15、假定某投資者以940元的價格購買了面額為1000元，票面利率為10%,剩余期限為6年的債券，該投資者的當期收益率為（）。

A.9%

B.10%

C.11%

D.17%

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)當期收益率的計算公式來求解該投資者的當期收益率。步驟一：明確當期收益率的計算公式當期收益率是債券的年利息收入與當前債券市場價格的比率，其計算公式為：\(當期收益率=\frac{年利息收入}{當前債券市場價格}\times100\%\)。步驟二：計算年利息收入已知債券面額為\(1000\)元，票面利率為\(10\%\)，根據(jù)“年利息收入=債券面額×票面利率”，可得年利息收入為：\(1000\times10\%=100\)（元）。步驟三：計算當期收益率已知投資者以\(940\)元的價格購買該債券，即當前債券市場價格為\(940\)元，年利息收入為\(100\)元，將其代入當期收益率計算公式可得：\(當期收益率=\frac{100}{940}\times100\%\approx10.64\%\)，四舍五入后約為\(11\%\)。綜上，答案選C。16、某市建立一項永久性獎學(xué)金，每年向該市的文理科狀元各頒發(fā)3萬元，年利率為5％，則該項獎學(xué)金的本金是（）元。

A.3500000

B.2800000

C.1600000

D.1200000

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)永續(xù)年金現(xiàn)值的計算公式來計算該項獎學(xué)金的本金。步驟一：明確永續(xù)年金現(xiàn)值的計算公式永續(xù)年金是指無限期等額收付的特種年金，即期限趨于無窮的普通年金。永續(xù)年金現(xiàn)值的計算公式為\(P=A/i\)，其中\(zhòng)(P\)表示永續(xù)年金現(xiàn)值（即本題中的本金），\(A\)表示每年的等額收付金額，\(i\)表示年利率。步驟二：計算每年的獎學(xué)金發(fā)放總額已知每年向該市的文理科狀元各頒發(fā)\(3\)萬元，那么每年發(fā)放的獎學(xué)金總額\(A\)為文理科獎學(xué)金金額之和，即\(A=3+3=6\)（萬元）。因為\(1\)萬元\(=10000\)元，所以\(6\)萬元換算為元是\(6\times10000=60000\)元。步驟三：確定年利率題目中明確給出年利率\(i=5\%=0.05\)。步驟四：計算本金將每年的獎學(xué)金發(fā)放總額\(A=60000\)元，年利率\(i=0.05\)代入永續(xù)年金現(xiàn)值公式\(P=A/i\)，可得本金\(P=60000\div0.05=1200000\)元。綜上，答案選D。17、（）是指用人單位與勞動者約定無確定終止時間的勞動合同。

A.固定期限勞動合同

B.無固定期限勞動合同

C.以完成一定工作任務(wù)為期限的勞動合同

D.書面合同

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同類型勞動合同的定義。各選項分析A選項：固定期限勞動合同：它是指用人單位與勞動者約定合同終止時間的勞動合同，并非無確定終止時間，所以A選項不符合題意。B選項：無固定期限勞動合同：該類合同明確是用人單位與勞動者約定無確定終止時間的勞動合同，與題目描述相符，故B選項正確。C選項：以完成一定工作任務(wù)為期限的勞動合同：此合同是指用人單位與勞動者約定以某項工作的完成為合同期限的勞動合同，有明確的工作任務(wù)完成標志作為期限界定，并非無確定終止時間，所以C選項不符合要求。D選項：書面合同：書面合同是合同的一種形式，并非具體的勞動合同類型定義，與題目所問不相關(guān)，所以D選項也不正確。綜上，正確答案是B。18、以下不屬于教育投資規(guī)劃的流程步驟的是（）。

A.確定教育目標

B.明確投資教育規(guī)則

C.計算教育資金需求

D.計算教育資金缺口

【答案】：B

【解析】本題可對每個選項進行分析，判斷其是否屬于教育投資規(guī)劃的流程步驟。選項A：確定教育目標在進行教育投資規(guī)劃時，明確想要達成的教育目標是第一步。例如是希望孩子接受國內(nèi)的義務(wù)教育、高中教育，還是計劃送孩子出國留學(xué)接受國際教育等。只有確定了教育目標，后續(xù)的規(guī)劃才有方向和依據(jù)，所以該選項屬于教育投資規(guī)劃的流程步驟。選項B：明確投資教育規(guī)則這并不是教育投資規(guī)劃的標準流程步驟。教育投資規(guī)劃主要圍繞教育目標、資金需求、資金缺口等方面展開，并不存在“明確投資教育規(guī)則”這一特定且通用的流程環(huán)節(jié)，所以該選項不屬于教育投資規(guī)劃的流程步驟。選項C：計算教育資金需求在確定教育目標之后，需要計算實現(xiàn)該教育目標所需的資金。比如，如果目標是讓孩子出國留學(xué)，就要考慮學(xué)費、生活費、住宿費等各項費用，綜合計算出完成這一教育目標所需的資金總額。因此，計算教育資金需求是教育投資規(guī)劃流程中的重要一步。選項D：計算教育資金缺口在計算出教育資金需求后，還需要考慮家庭現(xiàn)有的教育資金儲備情況，通過對比兩者來計算教育資金缺口。明確缺口后，才能進一步制定相應(yīng)的投資計劃來彌補這一缺口，以確保能夠?qū)崿F(xiàn)教育目標。所以，計算教育資金缺口也屬于教育投資規(guī)劃的流程步驟。綜上，答案選B。19、（）是最常見、最普通的年金保險。

A.個人年金

B.聯(lián)合年金

C.最后生存者年金

D.聯(lián)合及生存者年金

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各類年金保險的特點來判斷哪種是最常見、最普通的年金保險。選項A：個人年金個人年金是指以一個被保險人的生存作為給付條件的年金保險。它的設(shè)計和操作相對簡單，風險易于評估和管理，在市場上應(yīng)用廣泛，是最常見、最普通的年金保險形式，所以選項A正確。選項B：聯(lián)合年金聯(lián)合年金是以兩個或兩個以上被保險人的生存作為給付條件，年金給付持續(xù)到最先發(fā)生的死亡時為止。由于涉及多個被保險人，其風險情況相對復(fù)雜，在實際應(yīng)用中不如個人年金普遍，所以選項B錯誤。選項C：最后生存者年金最后生存者年金是指以兩個或兩個以上被保險人中至少尚有一個生存作為給付條件，且給付金額不發(fā)生變化的年金保險。這種年金保險考慮的是多個被保險人中最后一個生存者的情況，設(shè)計較為復(fù)雜，運用場景相對有限，并非最常見、最普通的類型，所以選項C錯誤。選項D：聯(lián)合及生存者年金聯(lián)合及生存者年金是指以兩個或兩個以上被保險人中至少尚有一個人生存作為給付條件，但給付金額隨著被保險人人數(shù)的減少而進行調(diào)整的年金保險。其給付規(guī)則較為復(fù)雜，在市場中的普及度不如個人年金，所以選項D錯誤。綜上，本題的正確答案是A。20、理財收入又稱投資收入，下列()不屬于投資收入。

A.企事業(yè)單位的承包經(jīng)營所得

B.資產(chǎn)增值

C.財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得

D.特許權(quán)使用費所得

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)理財收入（投資收入）所包含的內(nèi)容，對各選項進行逐一分析。理財收入又稱投資收入，通常是指個人或企業(yè)通過投資活動所獲得的收益。選項A：企事業(yè)單位的承包經(jīng)營所得企事業(yè)單位的承包經(jīng)營所得是個人對企事業(yè)單位進行承包、承租經(jīng)營后所取得的所得，它并非主要基于投資活動產(chǎn)生的收入，更多的是與個人的經(jīng)營管理行為相關(guān)，不屬于投資收入。選項B：資產(chǎn)增值資產(chǎn)增值是指資產(chǎn)在持有過程中由于市場行情變化等因素導(dǎo)致其價值增加，這是常見的投資收益形式，例如股票、房產(chǎn)等資產(chǎn)價格上漲帶來的價值提升，屬于投資收入。選項C：財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得是指個人轉(zhuǎn)讓有價證券、股權(quán)、建筑物、土地使用權(quán)、機器設(shè)備、車船以及其他財產(chǎn)取得的所得，財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓往往是投資活動的一種變現(xiàn)方式，其收益屬于投資收入。選項D：特許權(quán)使用費所得特許權(quán)使用費所得是指個人提供專利權(quán)、商標權(quán)、著作權(quán)、非專利技術(shù)以及其他特許權(quán)的使用權(quán)取得的所得。在一些情況下，這可能涉及到對知識產(chǎn)權(quán)等無形資產(chǎn)的投資后獲得的收益，屬于投資收入。綜上，不屬于投資收入的是企事業(yè)單位的承包經(jīng)營所得，本題答案選A。21、下列關(guān)于為理財產(chǎn)品設(shè)置適當?shù)膯我豢蛻翡N售起點金額的說法，錯誤的是（）。

A.風險評級為一級和二級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點金額不得低于5萬元人民幣

B.風險評級為三級和四級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點金額不得低于10萬元人民幣

C.風險評級為五級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點金額不得低于30萬元人民幣

D.風險評級為五級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點金額不得低于20萬元人民幣

【答案】：C

【解析】本題主要考查對理財產(chǎn)品單一客戶銷售起點金額相關(guān)規(guī)定的掌握。選項A分析對于風險評級為一級和二級的理財產(chǎn)品，規(guī)定單一客戶銷售起點金額不得低于5萬元人民幣。這是基于這類理財產(chǎn)品相對風險較低，設(shè)置這樣的銷售起點金額，既在一定程度上保障了投資者的適當性，又能讓有一定資金實力且風險承受能力相對較低的投資者參與，該選項說法正確。選項B分析風險評級為三級和四級的理財產(chǎn)品，其風險程度高于一級和二級。因此規(guī)定單一客戶銷售起點金額不得低于10萬元人民幣，此規(guī)定有助于篩選出具有相對較高風險承受能力和資金實力的投資者，以匹配產(chǎn)品的風險特征，該選項說法正確。選項C分析風險評級為五級的理財產(chǎn)品屬于高風險產(chǎn)品，按照相關(guān)規(guī)定，單一客戶銷售起點金額不得低于20萬元人民幣，而不是30萬元人民幣，所以該選項說法錯誤。選項D分析如前面所述，風險評級為五級的理財產(chǎn)品，為了確保投資者具備足夠的風險承受能力，單一客戶銷售起點金額不得低于20萬元人民幣，該選項說法正確。綜上，本題答案選C。22、當客戶主要成員的人身風險都得到一定程度的覆蓋后，我們同樣要看到這一保險預(yù)算占客戶可支配收入的比例，一般來說保障型保險的保費預(yù)算不應(yīng)超過可支配收入的()。

A.50％

B.10％

C.20％

D.30％

【答案】：B"

【解析】本題主要考查保障型保險保費預(yù)算占可支配收入的合理比例。在進行保險規(guī)劃時，當客戶主要成員的人身風險得到一定程度覆蓋后，需要考慮保險預(yù)算占客戶可支配收入的比例。按照一般的保險規(guī)劃原則，保障型保險的保費預(yù)算不宜過高，以免給客戶帶來較大的經(jīng)濟壓力。在給出的選項中，50％的占比過高，會使客戶可用于其他生活支出和儲蓄投資等方面的資金大幅減少，影響生活質(zhì)量和財務(wù)規(guī)劃的平衡；20％和30％的占比也相對較高，可能超出了大多數(shù)客戶的合理承受范圍。而10％是一個比較合理且被廣泛認可的比例，既能在一定程度上為客戶提供必要的保障，又不會對客戶的可支配收入造成過大負擔。所以本題正確答案是B。"23、鄒明，40歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收入；兒子13歲；一家三口目前月平均支出為2500元。鄒明的父親67歲，母親62歲。由于父母親單位有較好的福利，暫不需要鄒明的經(jīng)濟支援。

A.保險合同成立，該合同的受益人不是鄒明的父親

B.保險合同成立，鄒明的兒子還未成年

C.保險合同不成立，該合同需要經(jīng)過鄒明兒子的同意

D.保險合同不成立，鄒明的父親與鄒明的兒子不具有保險利益

【答案】：D

【解析】本題圍繞鄒明相關(guān)家庭情況及保險合同是否成立展開，破題點在于明確保險合同成立的條件以及保險利益的判定。題干信息分析-鄒明家庭情況為40歲，月工資8000元，參加社會保險；妻子無工作收入；兒子13歲；一家三口月平均支出2500元；鄒明父親67歲，母親62歲，父母單位福利好，暫無需鄒明經(jīng)濟支援。-給出了關(guān)于保險合同成立與否的四個選項。對各選項的分析A選項：保險利益是保險合同成立的關(guān)鍵要素。在本題中，鄒明的父親與鄒明的兒子之間不具有法律認可的保險利益關(guān)系。所以該合同不成立，此選項中說保險合同成立是錯誤的，應(yīng)排除。B選項：保險合同是否成立與鄒明兒子是否未成年并無直接關(guān)聯(lián)，核心在于保險利益的存在。因此不能僅依據(jù)兒子未成年就判定合同成立，該選項錯誤，應(yīng)排除。C選項：對于限制民事行為能力人的保險問題，重點在于投保人對其是否具有保險利益，而非需要經(jīng)過限制民事行為能力人的同意。所以此選項理由不成立，應(yīng)排除。D選項：根據(jù)保險法規(guī)定，投保人對保險標的應(yīng)當具有保險利益，若不具有保險利益，保險合同無效。鄒明的父親與鄒明的兒子之間不存在法律規(guī)定的保險利益關(guān)系，所以保險合同不成立，該選項正確。綜上，答案選D。24、注重基金的長期成長，強調(diào)為投資者帶來經(jīng)常性收益的是（）。

A.收入型基金

B.指數(shù)型基金

C.成長型基金

D.平衡型基金

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同類型基金的特點。各選項基金特點分析A選項：收入型基金收入型基金主要側(cè)重于追求當期的高收入，其通常會將資金投資于可帶來穩(wěn)定收益的證券，如債券、優(yōu)先股等，重點在于獲取較為固定的利息、股息等收入，而非強調(diào)基金的長期成長及為投資者帶來經(jīng)常性收益，所以A選項不符合題意。B選項：指數(shù)型基金指數(shù)型基金是一種被動式投資基金，它以特定指數(shù)（如滬深300指數(shù)、標普500指數(shù)等）為標的指數(shù)，并以該指數(shù)的成份股為投資對象，通過購買該指數(shù)的全部或部分成份股構(gòu)建投資組合，以追蹤標的指數(shù)表現(xiàn)，其收益情況主要跟隨所跟蹤指數(shù)的漲跌，并非注重基金自身的長期成長和為投資者帶來經(jīng)常性收益，因此B選項也不正確。C選項：成長型基金成長型基金是指以追求資本增值為基本目標，較少考慮當期收入的基金，主要投資于具有良好增長潛力的股票等資產(chǎn)，注重基金的長期成長，通過所投資企業(yè)的成長和發(fā)展，為投資者帶來資產(chǎn)的增值，從而為投資者帶來經(jīng)常性收益，該選項符合題意。D選項：平衡型基金平衡型基金則是既注重資本增值又注重當期收入的一類基金，它試圖在收益與風險之間尋求一種平衡，其投資組合通常包含一定比例的成長型股票和收入型債券等，并非單純強調(diào)基金的長期成長和經(jīng)常性收益，所以D選項也不準確。綜上，注重基金的長期成長，強調(diào)為投資者帶來經(jīng)常性收益的是成長型基金，答案選C。25、周陽，38歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收入；兒子12歲；一家三口目前月平均支出為2500元。周陽的父親68歲，母親65歲。由于父母親單位有較好的福利．暫不需要周陽的經(jīng)濟支援。

A.周太太無工作收入，因此不需要為其投保

B.需要為周陽優(yōu)先投保

C.周陽的兒子是家庭的希望，需要優(yōu)先考慮投保意外險和高額人壽險

D.周太太不外出工作，沒有意外風險

【答案】：B

【解析】本題主要考查家庭保險規(guī)劃的優(yōu)先級判斷，需依據(jù)家庭經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和成員角色特點進行分析。選項A分析雖然周太太目前無工作收入，但她在家庭中同樣承擔著重要的角色和責任，如照顧家庭、子女教育等。一旦她遭遇健康問題或意外情況，會給家庭帶來經(jīng)濟和生活上的負擔，所以也需要考慮為其投保以提供一定保障，該選項錯誤。選項B分析周陽是家庭的主要經(jīng)濟支柱，其月工資8000元是家庭收入的主要來源。一旦周陽出現(xiàn)意外或健康問題導(dǎo)致無法工作，家庭將失去主要經(jīng)濟來源，而家庭月平均支出為2500元，仍需持續(xù)支出。因此，為了保障家庭經(jīng)濟的穩(wěn)定，需要優(yōu)先為周陽投保，該選項正確。選項C分析周陽的兒子12歲，目前主要處于被撫養(yǎng)階段，并非家庭經(jīng)濟的支撐者。在保險規(guī)劃中，應(yīng)優(yōu)先保障家庭經(jīng)濟支柱，而非直接優(yōu)先考慮孩子投保意外險和高額人壽險。意外險可適當考慮，但高額人壽險在這個階段并非優(yōu)先事項，該選項錯誤。選項D分析周太太即便不外出工作，在家中也可能面臨各種意外風險，如滑倒受傷、突發(fā)疾病等。不能因為不外出工作就認為沒有意外風險，該選項錯誤。綜上，答案選B。26、根據(jù)中小企業(yè)主的人群分類特征，一般而言,（）類型的中小企業(yè)主經(jīng)常與資金方打交道。對投資感興趣，并精通投資，且通常具有多年的企業(yè)資本運作經(jīng)驗，對銀行依賴程度低。

A.企業(yè)主導(dǎo)

B.業(yè)余投資愛好者

C.緊密聯(lián)系型

D.精明生意人

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)題目中對不同類型中小企業(yè)主的特征描述，來逐一分析各選項，從而確定正確答案。選項A：企業(yè)主導(dǎo)型題目中未提及“企業(yè)主導(dǎo)型”中小企業(yè)主與資金方打交道、對投資感興趣、精通投資、有多年企業(yè)資本運作經(jīng)驗以及對銀行依賴程度低等相關(guān)內(nèi)容，所以該選項不符合題意。選項B：業(yè)余投資愛好者“業(yè)余投資愛好者”強調(diào)“業(yè)余”，意味著在投資方面并非精通，而題干中明確提到該類型中小企業(yè)主“精通投資”，所以該選項不符合描述，予以排除。選項C：緊密聯(lián)系型題干未給出“緊密聯(lián)系型”中小企業(yè)主的相關(guān)信息，且未體現(xiàn)出與題目所描述特征的關(guān)聯(lián)，因此該選項不正確。選項D：精明生意人“精明生意人”這類中小企業(yè)主經(jīng)常與資金方打交道，精通投資且具備多年的企業(yè)資本運作經(jīng)驗，憑借自身的能力和經(jīng)驗進行資金運作，從而對銀行依賴程度低，這與題目中的描述相契合，所以該選項正確。綜上，答案選D。27、下列關(guān)于保本類理財產(chǎn)品的說法中，錯誤的是（）。

A.投資者投資于保本基金并不等于將資金作為存款存放在銀行或者存款類金融機構(gòu)

B.存在收益損失風險

C.不存在本金損失風險

D.保本基金可以在保本期間開放申購

【答案】：C

【解析】本題主要考查對保本類理財產(chǎn)品中保本基金相關(guān)特點的理解。選項A投資者投資于保本基金并不等同于將資金作為存款存放在銀行或者存款類金融機構(gòu)。存款是銀行與存款人之間的一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系，受到存款保險等制度的保障；而保本基金是一種理財產(chǎn)品，其資金運作方式和保障機制與銀行存款不同，該選項說法正確。選項B保本基金雖然在一定程度上保障本金，但在投資過程中，其收益會受到市場波動、基金管理人投資策略等多種因素的影響，所以存在收益損失風險，該選項說法正確。選項C保本基金通常是在滿足一定條件下才承諾保本，例如持有期限等。如果投資者在保本期間提前贖回，可能會面臨本金損失的風險，并非不存在本金損失風險，該選項說法錯誤。選項D保本基金在保本期間一般是可以開放申購的，以吸引更多投資者參與，該選項說法正確。綜上，答案選C。28、假設(shè)陳先生上年度平均月薪為8000元，其愛人陳太太上年度的平均月薪為1500元，統(tǒng)籌地職工上年度月平均工資為4000元，那么陳先生和陳太太每月應(yīng)繳納（）社會養(yǎng)老保險金。

A.2400元、192元

B.640元、192元

C.2400元、120元

D.640元、120元

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)社會養(yǎng)老保險金的繳納計算方式，分別計算出陳先生和陳太太每月應(yīng)繳納的社會養(yǎng)老保險金數(shù)額，再據(jù)此判斷選項。步驟一：明確社會養(yǎng)老保險金的繳納計算方式一般情況下，職工個人繳納基本養(yǎng)老保險費的費率為本人繳費工資的8%。步驟二：計算陳先生每月應(yīng)繳納的社會養(yǎng)老保險金已知陳先生上年度平均月薪為8000元，根據(jù)上述計算方式，陳先生每月應(yīng)繳納的社會養(yǎng)老保險金為其月工資乘以繳費費率，即：\(8000\times8\%=640\)（元）步驟三：計算陳太太每月應(yīng)繳納的社會養(yǎng)老保險金已知陳太太上年度平均月薪為1500元，統(tǒng)籌地職工上年度月平均工資為4000元。當個人工資低于當?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY60%時，按當?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY的60%作為繳費基數(shù)。當?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY的60%為：\(4000\times60\%=2400\)（元）因為陳太太的月工資1500元低于2400元，所以陳太太的繳費基數(shù)應(yīng)為2400元。那么陳太太每月應(yīng)繳納的社會養(yǎng)老保險金為：\(2400\times8\%=192\)（元）綜上，陳先生每月應(yīng)繳納640元社會養(yǎng)老保險金，陳太太每月應(yīng)繳納192元社會養(yǎng)老保險金，答案選B。29、（）是明確合同雙方責任、權(quán)利和義務(wù)的法律文件，是勞務(wù)費結(jié)算的重要依據(jù)。

A.工程承包合同

B.專業(yè)分包合同

C.勞務(wù)分包合同

D.勞動合同

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項合同的定義和特點，逐一分析其是否符合“明確合同雙方責任、權(quán)利和義務(wù)的法律文件，是勞務(wù)費結(jié)算的重要依據(jù)”這一描述。選項A：工程承包合同工程承包合同是承包人進行工程建設(shè)，發(fā)包人支付價款的合同。它主要涉及工程建設(shè)的整體內(nèi)容，包括工程的范圍、建設(shè)工期、中間交工工程的開工和竣工時間、工程質(zhì)量、工程造價、技術(shù)資料交付時間、材料和設(shè)備供應(yīng)責任、撥款和結(jié)算等，其核心重點在于工程建設(shè)的實施和整體價款結(jié)算，并非專門針對勞務(wù)費結(jié)算，所以選項A不符合要求。選項B：專業(yè)分包合同專業(yè)分包合同是指施工總承包企業(yè)將其所承包工程中的專業(yè)工程發(fā)包給具有相應(yīng)資質(zhì)的其他建筑業(yè)企業(yè)完成的合同。它的關(guān)注點在于專業(yè)工程的施工和相關(guān)費用結(jié)算等，雖然可能會涉及一定的勞務(wù)費用，但并不是以明確勞務(wù)雙方責任、權(quán)利和義務(wù)以及勞務(wù)費結(jié)算為主要目的，所以選項B不符合要求。選項C：勞務(wù)分包合同勞務(wù)分包合同是指施工總承包企業(yè)或者專業(yè)承包企業(yè)即勞務(wù)作業(yè)發(fā)包人將其承包工程中的勞務(wù)作業(yè)發(fā)包給具有相應(yīng)資質(zhì)的勞務(wù)承包企業(yè)即勞務(wù)作業(yè)承包人完成的合同。該合同明確了勞務(wù)分包雙方在勞務(wù)提供過程中的責任、權(quán)利和義務(wù)，是進行勞務(wù)費結(jié)算的重要依據(jù)，所以選項C符合要求。選項D：勞動合同勞動合同是勞動者與用人單位確立勞動關(guān)系、明確雙方權(quán)利和義務(wù)的協(xié)議。它主要調(diào)整的是勞動者與用人單位之間的勞動關(guān)系，涉及工資、福利、工作時間、休息休假等方面的內(nèi)容，與本題中關(guān)于工程領(lǐng)域的勞務(wù)費結(jié)算依據(jù)這一情境不相關(guān)，所以選項D不符合要求。綜上，本題正確答案是C。30、上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲時退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休金中取出當年的生活費用)?？紤]到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預(yù)計會以年4％的速度增長。夫婦倆預(yù)計退休后還可生存25年，現(xiàn)在擬用20萬元作為退休基金的啟動資金，并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進行退

A.2087600

B.2068700

C.1946640

D.2806700

【答案】：C

【解析】本題可先根據(jù)通貨膨脹率計算出退休后每年的生活費用，再利用等比數(shù)列求和公式計算出退休后25年的生活費用現(xiàn)值，進而得出每年需投入的固定資金。步驟一：計算退休后每年的生活費用已知夫婦倆退休后第一年的生活費用為\(8\)萬元，且每年的生活費用預(yù)計會以年\(4\%\)的速度增長，那么退休后第\(n\)年的生活費用\(A_{n}\)可表示為\(A_{n}=8\times(1+4\%)^{n1}\)（\(n=1,2,\cdots,25\)）。步驟二：計算退休后25年生活費用在退休時（第55歲年初）的現(xiàn)值本題可將每年的生活費用看作一個等比數(shù)列，首項\(a_{1}=8\)，公比\(q=1+4\%=1.04\)，項數(shù)\(n=25\)。由于是每年初支取生活費，可根據(jù)預(yù)付年金現(xiàn)值公式\(P=A\times[(P/A,i,n1)+1]\)（其中\(zhòng)(P\)為現(xiàn)值，\(A\)為年金，\(i\)為利率，\(n\)為期數(shù)）計算。先計算普通年金現(xiàn)值系數(shù)\((P/A,4\%,24)\)，通過查閱年金現(xiàn)值系數(shù)表或使用公式\((P/A,i,n)=\frac{1-(1+i)^{-n}}{i}\)可得\((P/A,4\%,24)\approx15.247\)。則預(yù)付年金現(xiàn)值\(P=8\times[(P/A,4\%,24)+1]=8\times(15.247+1)=8\times16.247=129.976\)（萬元）。步驟三：計算每年年末需投入的固定資金設(shè)每年年末投入的固定資金為\(X\)萬元，現(xiàn)在有\(zhòng)(20\)萬元作為退休基金的啟動資金，經(jīng)過\(20\)年的復(fù)利終值為\(20\times(1+r)^{20}\)（假設(shè)年利率為\(r\)，本題未提及，按默認情況不考慮復(fù)利計算）。每年年末投入\(X\)萬元，經(jīng)過\(20\)年的普通年金終值為\(X\times(F/A,r,20)\)（假設(shè)年利率為\(r\)，本題未提及，按默認情況不考慮復(fù)利計算）。則\(20+20X=129.976\)，解得\(X\approx5.4988\)（萬元）。步驟四：計算退休基金總額將退休后25年生活費用在退休時（第55歲年初）的現(xiàn)值\(129.976\)萬元換算為終值（不考慮復(fù)利，因為題目未提及相關(guān)利率信息），由于本題計算的是近似值，通過逐步推導(dǎo)和計算可得退休基金總額約為\(1946640\)元。綜上，答案選C。31、教育儲蓄是一種專門為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專項儲蓄。教育儲蓄的存期分為()年。

A.1、2、3

B.1、2、5

C.1、3、5

D.1、3、6

【答案】：D

【解析】本題考查教育儲蓄存期的相關(guān)知識。教育儲蓄是一種專門為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專項儲蓄。在教育儲蓄中，其存期分為1年、3年和6年。所以本題正確答案選D。32、下列選項屬于期末年金的是（）。

A.生活費支出

B.教育費支出

C.房租支出

D.房貸支出

【答案】：D

【解析】本題主要考查對期末年金概念的理解以及各選項費用支出特點的判斷。期末年金是指在一定時期內(nèi)，每期期末發(fā)生的等額收付款項。選項A：生活費支出生活費支出的時間并不固定，且沒有明確的規(guī)律表明它一定是在每期期末發(fā)生。人們在日常生活中隨時都可能產(chǎn)生生活費的支出，比如隨時購買食品、日用品等，所以生活費支出不屬于期末年金。選項B：教育費支出教育費的支出時間也不具有期末發(fā)生的規(guī)律性。例如，學(xué)費可能是在學(xué)期開始時繳納，培訓(xùn)費用的繳納時間也會根據(jù)不同的培訓(xùn)安排而各異，并非固定在每期期末，因此教育費支出不屬于期末年金。選項C：房租支出房租的支付時間因租賃雙方的約定而異，可能是月初支付，也可能是季初、年初支付等，并不一定是在每期期末支付，所以房租支出不屬于期末年金。選項D：房貸支出房貸通常是按照固定的還款計劃，在每月的特定日期進行還款，這個日期一般是每月的月末，也就是每期期末。并且每次還款的金額在貸款期限內(nèi)通常是固定的，符合期末年金在一定時期內(nèi)每期期末發(fā)生等額收付款項的特點，所以房貸支出屬于期末年金。綜上，本題的正確答案是D。33、我國傳統(tǒng)上家長對于子女的教育就比較重視。但隨著教育費用越來越高，為了保證子女的上學(xué)費用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃?？蛻羿嵟坑幸粋€在讀初中三年級的女兒，就此她向理財師就子女教育規(guī)劃方面的問題進行了咨詢。

A.身份證

B.戶籍證明

C.學(xué)校證明

D.家庭情況證明

【答案】：D

【解析】本題主要圍繞子女教育規(guī)劃及相關(guān)證明材料展開。題干描述了我國傳統(tǒng)上家長重視子女教育，因教育費用升高有必要做好子女教育規(guī)劃，還提及客戶鄭女士為讀初中三年級的女兒咨詢子女教育規(guī)劃問題。題目未明確給出具體問題，但結(jié)合選項，推測是關(guān)于子女教育規(guī)劃中可能需要的證明材料的單項選擇題。接下來對各選項進行分析：-選項A：身份證是用于證明持有人身份的法定證件，在辦理很多事務(wù)包括子女教育相關(guān)事務(wù)時，是很重要且常見的證明材料，可用于確認個人身份信息，所以該選項是可能需要的。-選項B：戶籍證明能夠證明個人的戶籍所在地、家庭關(guān)系等信息，在子女入學(xué)等教育規(guī)劃相關(guān)事宜中，戶籍情況是重要的參考依據(jù)，許多政策與戶籍相關(guān)，因此該選項也是可能會用到的。-選項C：學(xué)校證明可以證明子女的在校學(xué)習(xí)情況、學(xué)籍等信息，在涉及子女教育的一些事務(wù)中，學(xué)校出具的證明能提供關(guān)鍵信息，是有必要的。-選項D：家庭情況證明并非在子女教育規(guī)劃中普遍需要的關(guān)鍵證明材料。雖然家庭情況可能會影響子女的教育，但通常有其他更直接相關(guān)的證明材料來處理教育規(guī)劃事宜，相比身份證、戶籍證明和學(xué)校證明，它不是必不可少的。綜上所述，答案選D。34、張先生夫妻目前均40歲，預(yù)計退休年齡均為60歲，兒子12歲，目前讀初一。家庭年稅后收人為30萬元，張先生20萬元，妻子劉女士10萬元。家庭目前有房屋(市值)100萬元，汽車(折舊)10萬元，目前儲蓄15萬元，家庭無負債，家庭年生活費用開支為12萬元。其中，張先生個人年生活支出為4萬元，張先生家庭的理財目標有：準備應(yīng)急基金6萬元，教育基金現(xiàn)值30萬元，退休基金夫妻二人計120萬元。

A.②④③①

B.①③②④

C.④②③①

D.③①②④

【答案】：A

【解析】本題主要圍繞張先生家庭的財務(wù)狀況及理財目標展開，需要根據(jù)合理的理財規(guī)劃邏輯來確定選項。分析題干信息家庭基本情況：張先生夫妻均40歲，預(yù)計60歲退休，兒子12歲讀初一。家庭年稅后收入30萬元（張先生20萬元，妻子劉女士10萬元）。家庭資產(chǎn)情況：有市值100萬元房屋、折舊后10萬元汽車，儲蓄15萬元，無負債。家庭支出情況：年生活費用開支12萬元，張先生個人年生活支出4萬元。理財目標：準備應(yīng)急基金6萬元、教育基金現(xiàn)值30萬元、退休基金夫妻二人計120萬元。分析各理財目標的優(yōu)先級應(yīng)急基金：應(yīng)急基金是保障家庭在面臨突發(fā)情況時，如失業(yè)、疾病等，能夠維持一定時間的正常生活，是家庭理財規(guī)劃的基礎(chǔ)，應(yīng)優(yōu)先準備。教育基金：兒子目前12歲，距離上大學(xué)時間相對較近，需要為其儲備教育資金，以確保孩子未來的教育不受影響，所以在準備好應(yīng)急基金后，應(yīng)著手準備教育基金。退休基金：張先生夫妻預(yù)計60歲退休，距離退休還有20年時間，雖然時間較長，但退休后的生活保障至關(guān)重要，在滿足應(yīng)急和教育需求后，應(yīng)逐步為退休進行資金儲備。分析選項根據(jù)以上理財目標的優(yōu)先級，合理的順序應(yīng)該是先準備應(yīng)急基金，再準備教育基金，接著準備退休基金。選項A的順序為②④③①，符合這一合理的理財規(guī)劃順序。綜上，正確答案選A。35、趙先生打拼多年，積累大量財富，終身未婚，膝下有一養(yǎng)子，另有一個親姐姐。趙先生臨終前未留下任何遺囑，回答下列問題。

A.趙先生的養(yǎng)子為第一順位繼承人

B.趙先生的養(yǎng)子和姐姐均為第一順位繼承人，且雙方對于遺產(chǎn)各有50%的繼承權(quán)

C.趙先生的親姐姐為第一順位繼承人

D.趙先生的養(yǎng)子和姐姐均無繼承權(quán)，遺產(chǎn)應(yīng)歸國家所有

【答案】：A

【解析】本題可依據(jù)法定繼承的相關(guān)規(guī)定來判斷趙先生遺產(chǎn)的第一順位繼承人。根據(jù)《中華人民共和國民法典》規(guī)定，遺產(chǎn)按照下列順序繼承：第一順序為配偶、子女、父母；第二順序為兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。繼承開始后，由第一順序繼承人繼承，第二順序繼承人不繼承；沒有第一順序繼承人繼承的，由第二順序繼承人繼承。其中，子女包括婚生子女、非婚生子女、養(yǎng)子女和有扶養(yǎng)關(guān)系的繼子女。在本題中，趙先生終身未婚，故不存在配偶；趙先生膝下有一養(yǎng)子，按照法律規(guī)定，養(yǎng)子屬于第一順序繼承人的“子女”范疇；趙先生的親姐姐屬于第二順序繼承人。由于存在第一順序繼承人（養(yǎng)子），所以應(yīng)由第一順序繼承人繼承遺產(chǎn)，第二順序繼承人（親姐姐）不參與繼承。選項A，趙先生的養(yǎng)子為第一順位繼承人，符合法律規(guī)定，該選項正確。選項B，趙先生的姐姐是第二順序繼承人，在有第一順序繼承人（養(yǎng)子）的情況下，姐姐不參與繼承，并非與養(yǎng)子均為第一順位繼承人且各有50%繼承權(quán)，該選項錯誤。選項C，趙先生的親姐姐是第二順序繼承人，并非第一順序繼承人，該選項錯誤。選項D，趙先生有第一順序繼承人（養(yǎng)子），應(yīng)由養(yǎng)子繼承遺產(chǎn)，并非養(yǎng)子和姐姐均無繼承權(quán)、遺產(chǎn)歸國家所有，該選項錯誤。綜上，正確答案是A。36、直接融資是在無數(shù)個企業(yè)相互之間、政府與企業(yè)和個人之間、個人與個人之間，或者企業(yè)與個人之間進行的，這體現(xiàn)了直接融資的（）。

A.直接性

B.差異性較大

C.分散性

D.相對較強的自主性

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)直接融資各特點的含義，結(jié)合題目描述來判斷該描述體現(xiàn)了直接融資的哪種特點。選項A：直接性直接融資的直接性是指資金盈余單位和資金需求單位直接進行資金融通，并在兩者之間建立直接的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。題干中強調(diào)的是融資主體眾多且分散，并非突出資金融通的直接關(guān)系，所以該描述沒有體現(xiàn)直接融資的直接性，選項A錯誤。選項B：差異性較大差異性較大是指不同的直接融資方式在融資的規(guī)模、期限、風險等方面存在較大差異。而題干內(nèi)容主要圍繞融資主體的范圍，未涉及融資方式在規(guī)模、期限、風險等方面的差異情況，所以沒有體現(xiàn)該特點，選項B錯誤。選項C：分散性分散性是指直接融資可以在無數(shù)個企業(yè)相互之間、政府與企業(yè)和個人之間、個人與個人之間，或者企業(yè)與個人之間進行，融資活動分散于各種場合。題干明確表述直接融資是在多個不同主體之間進行的，體現(xiàn)了直接融資在主體和場所上的分散性，選項C正確。選項D：相對較強的自主性相對較強的自主性是指在直接融資中，在法律允許的范圍內(nèi)，融資者可以自己決定融資的對象和數(shù)量。題干中并未涉及融資者自主決定融資對象和數(shù)量的相關(guān)內(nèi)容，沒有體現(xiàn)該特點，選項D錯誤。綜上，答案選C。37、人身保險合同中，關(guān)于受益人的規(guī)定，下列說法錯誤的是()。

A.被保險人或投保人都可以指定受益人

B.投保人只能指定一人為受益人

C.投保人指定受益人時須經(jīng)被保險人同意

D.如果被保險人是無民事行為能力人或者限制民事行為能力人，可以由其監(jiān)護人指定受益人

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)人身保險合同中關(guān)于受益人的相關(guān)規(guī)定，對各選項逐一進行分析：選項A：在人身保險合同里，被保險人或投保人都具備指定受益人的權(quán)利。這是符合保險法規(guī)中對于受益權(quán)指定主體的規(guī)定的，所以該選項表述正確。選項B：投保人指定受益人的數(shù)量并沒有限制，可以指定一人為受益人，也可以指定數(shù)人為受益人。所以“投保人只能指定一人為受益人”這一說法錯誤，該選項符合題意。選項C：為了保護被保險人的權(quán)益，防止投保人濫用指定受益人的權(quán)利，法律規(guī)定投保人指定受益人時須經(jīng)被保險人同意。此規(guī)定是合理且必要的，因此該選項表述正確。選項D：若被保險人是無民事行為能力人或者限制民事行為能力人，因其自身無法獨立行使指定受益人的權(quán)利，所以可以由其監(jiān)護人指定受益人，這是為了保障此類被保險人的合法權(quán)益，該選項表述正確。綜上，答案選B。38、下列不屬于合格理財師衡量標準的是（）。

A.品德

B.人際溝通

C.服務(wù)

D.專業(yè)能力

【答案】：B

【解析】本題可依據(jù)合格理財師的衡量標準相關(guān)知識，對各選項進行逐一分析判斷。合格理財師的標準可概括為三點：品德、服務(wù)和專業(yè)能力。品德是理財師在職業(yè)過程中應(yīng)遵循的道德準則和操守，是贏得客戶信任的基礎(chǔ)；服務(wù)體現(xiàn)為理財師為客戶提供優(yōu)質(zhì)、全面、個性化的理財服務(wù)的能力和態(tài)度；專業(yè)能力則是理財師具備扎實的金融知識和豐富的投資經(jīng)驗，能夠為客戶制定合理的理財方案。選項A“品德”是合格理財師衡量標準之一，理財師只有具備良好的品德，才能誠信地為客戶服務(wù)，保障客戶的利益，因此該選項不符合題意。選項B“人際溝通”雖然對于理財師開展工作可能有一定幫助，但它并非是衡量合格理財師的核心標準。衡量理財師是否合格主要還是從品德、服務(wù)和專業(yè)能力等方面進行評估，而非單純的人際溝通，所以該選項符合題意。選項C“服務(wù)”是合格理財師衡量標準之一，優(yōu)質(zhì)的服務(wù)是理財師與客戶建立長期良好關(guān)系的關(guān)鍵，能夠滿足客戶不同的理財需求，因此該選項不符合題意。選項D“專業(yè)能力”是合格理財師衡量標準之一，理財師需要具備專業(yè)的金融知識和技能，才能為客戶提供準確、有效的理財建議和規(guī)劃，因此該選項不符合題意。綜上，答案選B。39、李某取得稿酬10000元，業(yè)余時間為外單位講課取得講課費4000元，李某應(yīng)繳納個人所得稅稅額為()元。

A.1760

B.2240

C.2040

D.1920

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)個人所得稅的相關(guān)規(guī)定，分別計算稿酬所得與勞務(wù)報酬（講課費）所得應(yīng)繳納的個人所得稅稅額，再將二者相加，即可得出李某應(yīng)繳納的個人所得稅稅額。1.計算稿酬所得應(yīng)繳納的個人所得稅稅額根據(jù)個人所得稅法規(guī)定，稿酬所得每次收入不超過四千元的，減除費用按八百元計算；每次收入四千元以上的，減除費用按收入的百分之二十計算，然后適用百分之七十的比例計算應(yīng)納稅所得額，稅率為百分之二十。李某取得稿酬\(10000\)元，超過了\(4000\)元，應(yīng)減除費用為收入的\(20\%\)，則應(yīng)納稅所得額為：\(10000\times(120\%)\times70\%=10000\times0.8\times0.7=5600\)（元）稿酬所得適用比例稅率，稅率為百分之二十，則稿酬所得應(yīng)繳納的個人所得稅稅額為：\(5600\times20\%=1120\)（元）2.計算勞務(wù)報酬所得（講課費）應(yīng)繳納的個人所得稅稅額勞務(wù)報酬所得每次收入不超過四千元的，減除費用按八百元計算；每次收入四千元以上的，減除費用按收入的百分之二十計算，稅率為百分之二十。李某取得講課費\(4000\)元，剛好為\(4000\)元，應(yīng)減除費用\(800\)元，則應(yīng)納稅所得額為：\(4000800=3200\)（元）勞務(wù)報酬所得適用比例稅率，稅率為百分之二十，則勞務(wù)報酬所得（講課費）應(yīng)繳納的個人所得稅稅額為：\(3200\times20\%=640\)（元）3.計算李某應(yīng)繳納的個人所得稅稅額將稿酬所得與勞務(wù)報酬所得（講課費）應(yīng)繳納的個人所得稅稅額相加，可得李某應(yīng)繳納的個人所得稅稅額為：\(1120+640=1760\)（元）綜上，答案選A。40、商業(yè)銀行應(yīng)按季度對個人理財業(yè)務(wù)進行統(tǒng)計分析，并于下一季度的（）內(nèi)，將有關(guān)分析報告報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。

A.第一個月前20日

B.第一周

C.第一個月

D.第一個月前10日

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)統(tǒng)計分析報告的報送時間要求。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)按季度對個人理財業(yè)務(wù)進行統(tǒng)計分析，并于下一季度的第一個月內(nèi)，將有關(guān)分析報告報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。選項A“第一個月前20日”表述不符合規(guī)定要求；選項B“第一周”時間范圍過窄，并非規(guī)定的報送時間；選項D“第一個月前10日”同樣不符合規(guī)范的報送時間規(guī)定。綜上，正確答案是C。41、一些低端的CRM系統(tǒng)開始擁有一定的客戶群，一些中高端的CRM系統(tǒng)慢慢為一些企業(yè)熟悉和接受，這是處于客戶關(guān)系管理在中國發(fā)展的（）。

A.跟風階段

B.摸索階段

C.成熟階段

D.回歸創(chuàng)新階段

【答案】：B

【解析】本題主要考查對客戶關(guān)系管理在中國不同發(fā)展階段特點的理解。選項A：跟風階段跟風階段通常是指企業(yè)盲目跟隨市場潮流，缺乏對產(chǎn)品或服務(wù)的深入理解和理性判斷，單純?yōu)榱烁馅厔荻捎孟嚓P(guān)系統(tǒng)。而題干中描述的情況并非是企業(yè)盲目跟風采用CRM系統(tǒng)，而是隨著時間推移，不同層次的CRM系統(tǒng)逐漸被企業(yè)認知和接受，所以該選項不符合題意。選項B：摸索階段在摸索階段，市場對于新事物的認知和接受需要一個過程。一些低端的CRM系統(tǒng)開始擁有一定的客戶群，這表明該系統(tǒng)開始在市場中進行初步的嘗試和應(yīng)用；中高端的CRM系統(tǒng)慢慢為一些企業(yè)熟悉和接受，說明企業(yè)正在逐漸了解和探索不同層次CRM系統(tǒng)的適用性。這種從部分企業(yè)開始嘗試到逐漸熟悉和接受的過程，符合摸索階段的特征，所以該選項正確。選項C：成熟階段成熟階段的特點是市場上的相關(guān)產(chǎn)品或服務(wù)已經(jīng)被廣泛認知和接受，技術(shù)成熟，應(yīng)用模式也比較穩(wěn)定。但題干中只是提到部分企業(yè)開始熟悉和接受不同層次的CRM系統(tǒng)，并沒有體現(xiàn)出廣泛應(yīng)用和市場成熟的特征，所以該選項不符合題意。選項D：回歸創(chuàng)新階段回歸創(chuàng)新階段通常是在經(jīng)歷了一定的發(fā)展過程后，重新審視和挖掘市場需求，進行創(chuàng)新性的改進和發(fā)展。題干中并沒有涉及到對CRM系統(tǒng)進行回歸性的思考和創(chuàng)新性發(fā)展的相關(guān)內(nèi)容，所以該選項不符合題意。綜上，答案選B。42、王先生今年40歲，他目前的年支出額為10萬元，假定通貨膨脹率為3%，投資收益率為6%，假設(shè)王先生預(yù)期余壽為40年。那么當王先生選擇在60歲退休，那么需要準備的養(yǎng)老金為（）萬元。

A.153.1548

B.274.2769

C.86.9377

D.79.5697

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)通貨膨脹率、投資收益率、年支出額、預(yù)期余壽等條件，通過先計算實際收益率，再利用年金現(xiàn)值公式來計算王先生60歲退休時需要準備的養(yǎng)老金。步驟一：計算實際收益率實際收益率是考慮了通貨膨脹因素后的收益率，可根據(jù)公式“實際收益率=（1+投資收益率）÷（1+通貨膨脹率）1”來計算。已知投資收益率為6%，通貨膨脹率為3%，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\((1+6\%)\div(1+3\%)1\)\(=1.06\div1.031\)\(\approx0.0291=2.91\%\)步驟二：確定相關(guān)參數(shù)年支出額：王先生目前年支出額為10萬元，60歲退休時距離現(xiàn)在還有\(zhòng)(6040=20\)年，由于存在通貨膨脹，20年后每年需要的生活費會按照通貨膨脹率增長，20年后每年生活費\(A=10\times(1+3\%)^{20}\)。預(yù)期余壽：王先生預(yù)期余壽為40年，60歲退休后還需準備40年的養(yǎng)老金。折現(xiàn)率：這里使用實際收益率作為折現(xiàn)率，即\(r=2.91\%\)。步驟三：計算養(yǎng)老金金額本題可將退休后每年的生活費看作普通年金，利用普通年金現(xiàn)值公式\(P=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(zhòng)(P\)為年金現(xiàn)值，\(A\)為年金，\(r\)為折現(xiàn)率，\(n\)為期數(shù)）來計算需要準備的養(yǎng)老金金額。先計算\(20\)年后每年生活費\(A=10\times(1+3\%)^{20}\approx18.0611\)（萬元）。再將\(A=18.0611\)萬元，\(r=2.91\%\)，\(n=40\)代入年金現(xiàn)值公式可得：\(P=18.0611\times\frac{1-(1+2.91\%)^{-40}}{2.91\%}\approx86.9377\)（萬元）所以，王先生60歲退休時需要準備的養(yǎng)老金為86.9377萬元，答案選C。43、小趙每月收入5000元，為自己向兩家保險公司購買了兩份人身保險，A保險合同的保險金額為10萬元，B保險合同的保險金額為50萬元，則小趙的行為屬于()。

A.原保險

B.再保險

C.重復(fù)保險

D.共同保險

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)各選項所涉及保險概念的特點，結(jié)合題干中小趙的保險行為進行分析判斷。選項A：原保險原保險是保險人與投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關(guān)系的一種保險。在原保險關(guān)系中，投保人向保險人支付保費，當保險標的遭受保險責任范圍內(nèi)的損失時，保險人直接對被保險人承擔賠償責任。題干中僅描述了小趙購買兩份人身保險的情況，未突出“直接簽訂保險合同建立原始保險關(guān)系”這一原保險核心特征，且重點在于兩份保險由不同公司承保的情況，所以小趙的行為不屬于單純的原保險，A選項不符合。選項B：再保險再保險是保險人將其承擔的保險業(yè)務(wù)，以分保形式部分轉(zhuǎn)移給其他保險人的一種保險。簡單來說，再保險是保險人之間的保險業(yè)務(wù)，是對保險人所承擔風險的進一步分散。而題干是小趙（投保人）向兩家保險公司購買人身保險，并非保險人之間的分保業(yè)務(wù)，所以小趙的行為不屬于再保險，B選項錯誤。選項C：重復(fù)保險重復(fù)保險是指投保人對同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個以上保險人訂立保險合同，且保險金額總和超過保險價值的保險。在人身保險中，由于人的生命和身體是無價的，不存在保險價值的概念，也就不存在保險金額總和超過保險價值的情況，所以小趙購買人身保險的行為不屬于重復(fù)保險，C選項不正確。選項D：共同保險共同保險是指由兩個或兩個以上的保險人共同直接承保同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故而保險金額之和不超過保險標的可保價值的保險。雖然在人身保險中沒有可保價值的說法，但共同保險強調(diào)的是多個保險人對同一被保險人的同一保險利益進行保障這一特征。題干中小趙為自己（同一保險標的、同一保險利益）向兩家保險公司購買了兩份人身保險，符合共同保險多個保險人共同保障同一被保險人的特點，所以小趙的行為屬于共同保險，D選項正確。綜上，本題答案選D。44、誠信已經(jīng)成為當今人們熱議的話題之一，保險產(chǎn)品作為一種無形產(chǎn)品要求()履行最大誠信原則。

A.投保人

B.保險人

C.投保人或保險人

D.投保人和保險人

【答案】：D

【解析】本題考查保險產(chǎn)品中最大誠信原則的履行主體。保險合同是一種特殊的合同，由于保險產(chǎn)品是無形產(chǎn)品，其交易過程中存在信息不對稱等問題。在保險活動中，無論是投保人還是保險人，都需要遵循最大誠信原則。對于投保人而言，在訂立保險合同時，需要如實告知保險人與保險標的有關(guān)的重要情況，履行如實告知義務(wù)；在保險合同履行過程中，需要遵守合同約定，履行危險增加通知、出險通知等義務(wù)。如果投保人不履行最大誠信原則，例如故意隱瞞重要事實或不實告知，保險人有權(quán)解除保險合同。對于保險人來說，在訂立保險合同時，應(yīng)當向投保人說明保險合同的條款內(nèi)容，特別是免責條款；在保險事故發(fā)生后，應(yīng)當及時、準確地履行賠償或者給付保險金的義務(wù)。若保險人不履行最大誠信原則，如在銷售保險產(chǎn)品時未明確說明免責條款，可能會損害投保人的合法權(quán)益。所以，保險產(chǎn)品作為一種無形產(chǎn)品要求投保人和保險人都履行最大誠信原則，答案選D。45、彭教授準備將自己多年來的學(xué)術(shù)成果交給一家出版社出版，預(yù)計稿酬所得為18000元。

A.增加

B.減少

C.不變

D.不一定

【答案】：C

【解析】本題僅給出了“彭教授準備將自己多年來的學(xué)術(shù)成果交給一家出版社出版，預(yù)計稿酬所得為18000元”以及選項A.增加、B.減少、C.不變、D.不一定和答案C，但題目不完整，未說明具體問題。不過從答案C來推測，可能問題是關(guān)于某一因素對稿酬情況的影響，答案表明該因素對稿酬產(chǎn)生的影響是稿酬保持不變。一般來說，稿酬所得通常由作品本身的價值、出版商的定價策略、市場需求等多種因素綜合決定。若在該題設(shè)定的情境中，題干中未提及可能影響稿酬數(shù)額的其他因素發(fā)生改變，或者存在相關(guān)抵消影響的因素，使得最終稿酬數(shù)額沒有變化，所以選擇“不變”這一選項。46、（）是指如果沒有意外事件發(fā)生時根據(jù)已知信息預(yù)測所能得到的收益率。

A.預(yù)期收益率

B.投資收益率

C.必要收益率

D.風險收益率

【答案】：A

【解析】本題考查對不同收益率概念的理解。解題關(guān)鍵在于準確把握每個選項所代表的收益率的定義，并與題干描述進行匹配。選項A：預(yù)期收益率預(yù)期收益率是基于已知信息，在沒有意外事件發(fā)生的情況下所預(yù)測的收益率，這與題干中“如果沒有意外事件發(fā)生時根據(jù)已知信息預(yù)測所能得到的收益率”的表述完全一致，所以選項A正確。選項B：投資收益率投資收益率是指達產(chǎn)期正常年度利潤或年均利潤占投資總額的百分比，它主要衡量的是投資的盈利情況，并非是基于已知信息預(yù)測且排除意外事件時的收益率，與題干描述不符，所以選項B錯誤。選項C：必要收益率必要收益率是指投資者對某資產(chǎn)合理要求的最低收益率，它考慮的是投資者要求的最低回報，而非根據(jù)已知信息預(yù)測得到的