風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃

為進(jìn)一步貫徹落實(shí)國務(wù)院國資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指

引》，根據(jù)中國外運(yùn)長航集團(tuán)（以下簡稱集團(tuán)公司）關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)

全面風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)要求和集團(tuán)健康穩(wěn)步發(fā)展的需要，集團(tuán)總公司

決定推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，作出如下工作安排。

一、工作原則

1、整體規(guī)劃、分步實(shí)施的原則。長航集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作按

照集團(tuán)公司總體規(guī)劃，結(jié)合實(shí)際，分層面、分階段實(shí)施。選擇先在

集團(tuán)總公司開展發(fā)展戰(zhàn)略、投資決策、財(cái)務(wù)管理、合同管理、安全

管理等幾項(xiàng)重點(diǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，建立內(nèi)部控制子系統(tǒng)。積累

經(jīng)驗(yàn)后，逐步推進(jìn)到其他業(yè)務(wù)，直至建立鍵全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

2、主要制度集團(tuán)覆蓋和各子公司具體特點(diǎn)相結(jié)合的原則。集團(tuán)

總公司制定統(tǒng)馭全集團(tuán)的主要內(nèi)部控制制度，子公司根據(jù)自身特點(diǎn)

制定實(shí)施辦法，實(shí)現(xiàn)母子公司風(fēng)險(xiǎn)管理的對接和優(yōu)化。

3、先總公司后子公司原則。自上而下，集團(tuán)總公司先行，積累

經(jīng)驗(yàn)后，指導(dǎo)和推進(jìn)各二級公司深入全面開展風(fēng)險(xiǎn)管理。

4、抓住重點(diǎn)的原則。從實(shí)際出發(fā)，以對重大風(fēng)險(xiǎn)、重大決策、

重大事件的管理和重要流程的內(nèi)部控制為重點(diǎn)，開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理

工作。

二、總體目標(biāo)

力爭通過2-3年的努力，基本形成比較健全的長航集團(tuán)全面風(fēng)

險(xiǎn)管理體系。

三、主要工作步驟

根據(jù)國務(wù)院國資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》要求，長航

集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理按以下六個(gè)步驟推進(jìn)（具體進(jìn)度計(jì)劃見附表）。

（一）建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系

1、集團(tuán)總公司成立風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組

集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組由集團(tuán)總公司全體領(lǐng)導(dǎo)組成。組長：朱

寧、姚榮建，副組長：徐楠。風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)集團(tuán)全面

風(fēng)險(xiǎn)管理工作。主要職責(zé)是研究、審議、批準(zhǔn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理重大事

項(xiàng)，包括確定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)，批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)

險(xiǎn)管理解決方案；審議企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理年度工作報(bào)告和監(jiān)督評價(jià)

審計(jì)報(bào)告以及重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告；批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)

置及其職責(zé)方案；督導(dǎo)培育企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

2、風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)全面風(fēng)險(xiǎn)管埋辦公室

集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室由各部門負(fù)責(zé)人組成，辦公室主任由

經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部負(fù)責(zé)人擔(dān)任。經(jīng)濟(jì)

監(jiān)督部同時(shí)掛全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室的牌子，經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部設(shè)專人

負(fù)責(zé)這項(xiàng)工作。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室主要職責(zé)是負(fù)責(zé)集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建

設(shè)，對二級子公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的推進(jìn)和指導(dǎo)。包括組織協(xié)調(diào)全面

風(fēng)險(xiǎn)管理日常工作；指導(dǎo)、監(jiān)督有關(guān)職能部門和子公司開展全面風(fēng)

險(xiǎn)管理工作；研究提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告和跨部門的重大決策

風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告以及重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案的提出、組織實(shí)施、日常

監(jiān)控；負(fù)責(zé)對全面風(fēng)險(xiǎn)管理有效性評估，研究提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理的

改進(jìn)方案并督促實(shí)施。

3、各部門要將風(fēng)險(xiǎn)管理列為重點(diǎn)工作，至少配備一名風(fēng)險(xiǎn)管理

聯(lián)絡(luò)員

各職能部門和業(yè)務(wù)單位是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線，要把風(fēng)險(xiǎn)管

理的各項(xiàng)要求融入到業(yè)務(wù)管理和業(yè)務(wù)流程中。各部門風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)

主要包括建立健全本部門的風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制子系統(tǒng)，執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管

理基本流程；研究提出本部門重大風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告；做好本部門風(fēng)險(xiǎn)

管理信息收集、匯總、分析、傳遞、報(bào)告等工作。

部門風(fēng)險(xiǎn)管理跌絡(luò)員在部門長的領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)部門的風(fēng)險(xiǎn)管理日

常工作以及與集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室的聯(lián)絡(luò)等工作。

4、各子公司在集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理整體框架指導(dǎo)下，根據(jù)自身特

點(diǎn)建立健全有效的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，由總經(jīng)理（行政負(fù)責(zé)人）負(fù)

責(zé)，明確責(zé)任部門、人員，開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

（二）收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息

初始信息的收集是風(fēng)險(xiǎn)管理最基礎(chǔ)的工作。各部門要根據(jù)集團(tuán)

總公司部門職責(zé)分工，按戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、市場、運(yùn)營和法律等五大類

風(fēng)險(xiǎn)廣泛持續(xù)地收集與集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的內(nèi)外部初始信息,

包括行業(yè)和企業(yè)有關(guān)歷史數(shù)據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)案例和戰(zhàn)略目標(biāo)、規(guī)劃計(jì)劃、

預(yù)算指標(biāo)、可研報(bào)告等預(yù)測資料，重點(diǎn)是近3年來的數(shù)據(jù)和典型案

例以及最近期的預(yù)測資料。

1、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)方面的初始信息由發(fā)展計(jì)劃部牽頭收集；

2、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面的初始信息由財(cái)務(wù)部牽頭收集；

3、市場風(fēng)險(xiǎn)方面的初始信息由安全生產(chǎn)部牽頭收集；

4、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)（含安全風(fēng)險(xiǎn)）方面的初始信息由安全生產(chǎn)部牽頭

收集；

5、法律風(fēng)險(xiǎn)方面的初始信息由經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部牽頭收集。

（三）進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估

對收集的風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息和企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)

流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，包括風(fēng)險(xiǎn)辨識、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)三個(gè)分步

驟。

1、風(fēng)險(xiǎn)辨識。主要采用無記名問卷調(diào)查和訪談等方式查找企業(yè)

各業(yè)務(wù)單元、各項(xiàng)重要經(jīng)營活動及其重要業(yè)務(wù)流程中有無風(fēng)險(xiǎn)，有

哪些風(fēng)險(xiǎn)，從而建立集團(tuán)總公司風(fēng)險(xiǎn)事件庫。

2、風(fēng)險(xiǎn)分析。按統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)語言對辨識出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，分

析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率、描述風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件。

3、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)。一是梳理風(fēng)險(xiǎn)管理體系，了解集團(tuán)當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)管理

的組織體系、內(nèi)部控制體系、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)等體系要素建設(shè)現(xiàn)

狀；二是采用無記名問卷調(diào)查、高層訪談和統(tǒng)計(jì)分析等方式評估風(fēng)

險(xiǎn)對企業(yè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的影響程度和機(jī)會風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值等。

通過風(fēng)險(xiǎn)辨識、分析、評價(jià)，編制《長航集團(tuán)總公司風(fēng)險(xiǎn)評估

報(bào)告》，確定當(dāng)前的重大風(fēng)險(xiǎn)，明確管理重點(diǎn)。

（四）制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略

1、根據(jù)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)評估的結(jié)果，制定《長航集團(tuán)

全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作規(guī)劃》，用以指導(dǎo)下一步全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

2、根據(jù)《長航集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作規(guī)劃》和管理資源現(xiàn)狀，

確定集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理策略，為具體風(fēng)險(xiǎn)管理提供決策指導(dǎo)。主要內(nèi)容

包括針對不同類型、不同等級的風(fēng)險(xiǎn)確定風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好

與承受度方案、選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)管理工具、配置所需的人力財(cái)力資

源。

對于可能發(fā)生的損失在企業(yè)可承受的范圍內(nèi)、且對集團(tuán)總體目

標(biāo)影響輕微的風(fēng)險(xiǎn)，可選擇風(fēng)

險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)控制等策略，以減少風(fēng)險(xiǎn)管理工具帶來的高成本;

對于其他影響可能較重大的風(fēng)險(xiǎn)，一般應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換、風(fēng)險(xiǎn)對沖、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)确€(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，以減少或

避免風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失。

（五）提出和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案

1、針對具體風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)類別制定風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)

管理策略，結(jié)合集團(tuán)年度工作計(jì)劃和年度預(yù)算，針對每一項(xiàng)重大風(fēng)

險(xiǎn)或各類風(fēng)險(xiǎn)提出風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案。包括風(fēng)險(xiǎn)解決的具體目標(biāo)、

所需的組織領(lǐng)導(dǎo)、所需的人財(cái)資源、所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程、所

采取的風(fēng)險(xiǎn)管理工具和具體應(yīng)對措施。然后，按照PDCA循環(huán)監(jiān)督風(fēng)

險(xiǎn)管理解決方案的執(zhí)行和改進(jìn)，保障解決方案的有效性。

2、完善內(nèi)控體系。針對重要業(yè)務(wù)原有內(nèi)控體系，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)評估

確定的重大風(fēng)險(xiǎn)、現(xiàn)有業(yè)務(wù)特點(diǎn)，明確關(guān)鍵控制點(diǎn)，從風(fēng)險(xiǎn)分析、

風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、控制措施、職責(zé)落實(shí)、監(jiān)控報(bào)告等方面制定完善業(yè)

務(wù)流程，優(yōu)化內(nèi)控體系，形成一套新的內(nèi)控制度。經(jīng)過完善內(nèi)控體

系，集團(tuán)總公司要形成下列內(nèi)控基本制度：

(1)重要崗位權(quán)力制衡制度。

(2)內(nèi)控崗位授權(quán)制度。

(3)內(nèi)控報(bào)告制度。

(4)內(nèi)控批準(zhǔn)制度。

(5)重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度。

(6)企業(yè)法律顧問制度。

(7)內(nèi)控責(zé)任制度。

(8)內(nèi)控考核評價(jià)制度。

(9)內(nèi)控審計(jì)檢查制度。

(六)風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)

1、建立完善風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。建立貫穿于整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理基本

流程、連接各上下級、各部門和業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理信息溝通渠道,

確保信息溝通的及時(shí)、準(zhǔn)確、完整，為風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與改進(jìn)奠定基

礎(chǔ)。

一是建立風(fēng)險(xiǎn)事件庫查詢系統(tǒng)。結(jié)合集團(tuán)現(xiàn)有管理信息系統(tǒng)平

臺，研究開發(fā)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)事件庫查詢系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)的快速辨識

與查詢、風(fēng)險(xiǎn)信息及時(shí)收集與分析。

二是建立風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度。實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)工作月報(bào)制度和重大風(fēng)

險(xiǎn)及時(shí)報(bào)告制度。實(shí)現(xiàn)各層級單位內(nèi)部和上下級單位之間風(fēng)險(xiǎn)信息

的有效傳遞，保障全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)轉(zhuǎn)所需信息的順暢傳遞。

2、實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理自查和檢查制度。

(1)集團(tuán)總部各部門和業(yè)務(wù)單位每月對風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行自查

和檢驗(yàn)，并向集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室報(bào)告自查和檢驗(yàn)結(jié)果。重大

風(fēng)險(xiǎn)事件要隨時(shí)、及時(shí)報(bào)告。

(2)集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室每季度對各部門和業(yè)務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)

管理工作實(shí)施情況和有效性進(jìn)行檢查和檢臉，每半年對風(fēng)險(xiǎn)管理策

略進(jìn)行評估，對跨部門和業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案進(jìn)行評價(jià)，

提出調(diào)整或改進(jìn)建議，出具評價(jià)和建議報(bào)告，報(bào)送總經(jīng)理或分管領(lǐng)

導(dǎo)。

(4)集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)部門定期或不定期對包括風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門

在內(nèi)的各有關(guān)部門、子公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作及其效果進(jìn)行監(jiān)督評價(jià),

監(jiān)督評價(jià)報(bào)告報(bào)總經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)。

3、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，在集團(tuán)范圍全面推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作?？偨Y(jié)集團(tuán)總

公司前期風(fēng)險(xiǎn)管理工作成果，在集團(tuán)子公司全面推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

對集團(tuán)各層面、各環(huán)節(jié)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行進(jìn)一步對接和整合優(yōu)

化，運(yùn)用新建的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，按新的風(fēng)險(xiǎn)管理工作流程運(yùn)轉(zhuǎn),

實(shí)現(xiàn)集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的功效發(fā)揮和持續(xù)提升。

對集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行總結(jié)、分析、系統(tǒng)改進(jìn)，完成《長航

集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告》。經(jīng)

以上工作階段后，初步建立長航集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)框

架。

四、保障措施

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任。

1、制定工作制度，形成工作體系。各單位各部門主要領(lǐng)導(dǎo)是風(fēng)

險(xiǎn)管理笫一責(zé)任人，要將風(fēng)險(xiǎn)管理作為重點(diǎn)工作，親自抓；分管領(lǐng)

導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門常抓不懈。

2、實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究制度。加強(qiáng)對風(fēng)險(xiǎn)管理工作的考核，在集

團(tuán)現(xiàn)有的經(jīng)營業(yè)績考核體系基礎(chǔ)上，增加風(fēng)險(xiǎn)管理工作的考核內(nèi)容,

促進(jìn)和監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

（二）加強(qiáng)培訓(xùn)，提高素質(zhì)

集團(tuán)根據(jù)每個(gè)階段的工作進(jìn)行培訓(xùn)。加強(qiáng)各級領(lǐng)導(dǎo)、風(fēng)險(xiǎn)管理

人員以及關(guān)鍵部門、關(guān)鍵崗位工作人員風(fēng)險(xiǎn)意識教育，提高管理人

員辨識、預(yù)警和處埋風(fēng)險(xiǎn)的能力，造就一批與風(fēng)險(xiǎn)管埋工作相適應(yīng)

的管理