委托加工流程管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司委托加工業(yè)務流程，確保委托加工產品的質量、交期和成本控制，提高公司運營效率，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有委托加工業(yè)務，包括但不限于原材料加工、零部件制造、產品組裝等。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則：委托加工業(yè)務應符合國家法律法規(guī)及相關政策要求。2.質量第一原則：確保委托加工產品的質量符合公司標準和客戶要求。3.成本效益原則：在保證產品質量和交期的前提下，合理控制委托加工成本。4.合作共贏原則：與委托加工商建立長期穩(wěn)定、互利共贏的合作關系。二、委托加工業(yè)務流程（一）需求提出1.生產部門：根據(jù)銷售訂單、庫存情況及生產計劃，提出委托加工需求，填寫《委托加工申請表》，詳細說明加工產品名稱、規(guī)格、數(shù)量、交貨時間、質量要求等。2.技術部門：對生產部門提出的委托加工需求進行技術評估，確認加工產品的技術要求和工藝標準，在《委托加工申請表》上簽字確認。3.財務部門：對委托加工成本進行初步核算，評估加工費用的合理性，在《委托加工申請表》上簽字確認。（二）供應商選擇1.采購部門：根據(jù)《委托加工申請表》，通過多種渠道尋找合適的委托加工商，如網絡搜索、行業(yè)推薦、供應商庫等。2.資質審核：采購部門對潛在委托加工商進行資質審核，包括營業(yè)執(zhí)照、生產許可證、質量管理體系認證、環(huán)保認證等相關資質文件，并實地考察其生產能力、設備狀況、人員素質、質量控制等情況。3.報價比較：采購部門向多家潛在委托加工商發(fā)送《委托加工詢價單》，要求其在規(guī)定時間內報價。對各供應商的報價進行比較分析，綜合考慮價格、質量、交期等因素，選擇最優(yōu)供應商。4.合同簽訂：采購部門與選定的委托加工商簽訂《委托加工合同》，明確雙方的權利和義務，包括加工產品名稱、規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨時間、質量標準、付款方式、違約責任等條款。（三）物料供應1.生產部門：根據(jù)《委托加工合同》的要求，負責準備委托加工所需的原材料、零部件等物料，并按照約定的時間和方式交付給委托加工商。2.物料交接：生產部門與委托加工商在物料交付時進行交接，填寫《物料交接清單》，雙方簽字確認。物料交接清單應詳細記錄物料名稱、規(guī)格、數(shù)量、批次等信息。（四）加工過程監(jiān)控1.質量監(jiān)控：質量部門定期或不定期對委托加工過程進行質量檢查，確保加工產品符合質量標準。質量檢查可采用首件檢驗、巡檢、成品檢驗等方式，對發(fā)現(xiàn)的質量問題及時通知委托加工商進行整改。2.進度跟蹤：生產部門負責跟蹤委托加工進度，及時掌握加工產品的生產情況。如發(fā)現(xiàn)加工進度延遲，應及時與委托加工商溝通協(xié)調，查明原因并采取相應措施確保按時交貨。3.溝通協(xié)調：在委托加工過程中，如出現(xiàn)質量問題、進度問題或其他異常情況，相關部門應及時與委托加工商進行溝通協(xié)調，共同協(xié)商解決方案，確保委托加工業(yè)務順利進行。（五）成品驗收1.驗收準備：質量部門根據(jù)《委托加工合同》和相關質量標準，制定成品驗收方案，明確驗收項目、驗收方法、驗收標準等。2.驗收實施：委托加工商完成加工產品生產后，通知公司進行驗收。質量部門按照驗收方案對成品進行驗收，填寫《成品驗收報告》，詳細記錄驗收結果。3.驗收結果處理：如驗收合格，質量部門在《成品驗收報告》上簽字確認，辦理入庫手續(xù)；如驗收不合格，質量部門應出具不合格報告，明確不合格項目及原因，要求委托加工商進行返工或整改，直至驗收合格。（六）付款結算1.財務部門：根據(jù)《委托加工合同》和《成品驗收報告》，審核委托加工費用的結算金額。2.付款申請：財務部門填寫《付款申請單》，附上相關合同、驗收報告等資料，按照公司財務審批流程進行審批。3.付款執(zhí)行：經審批通過后，財務部門按照合同約定的付款方式和時間向委托加工商支付加工費用。三、委托加工商管理（一）供應商評估1.定期評估：采購部門每年對委托加工商進行一次定期評估，評估內容包括加工產品質量、交期、價格、服務、管理水平等方面。2.不定期評估：在委托加工過程中，如發(fā)現(xiàn)委托加工商出現(xiàn)質量問題、進度問題或其他異常情況，采購部門應及時對其進行不定期評估，查明原因并采取相應措施。3.評估結果應用：根據(jù)評估結果，對委托加工商進行分類管理，對于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應商給予獎勵和更多的合作機會，對于表現(xiàn)不佳的供應商進行警告、整改或淘汰。（二）培訓與溝通1.培訓：公司根據(jù)需要定期或不定期組織委托加工商進行培訓，內容包括質量管理、工藝技術、安全生產等方面，提高委托加工商的管理水平和員工素質。2.溝通：建立與委托加工商的定期溝通機制，如每月召開一次溝通會議，及時了解委托加工業(yè)務進展情況，協(xié)調解決存在的問題，加強雙方的合作與信任。（三）檔案管理1.建立檔案：采購部門負責建立委托加工商檔案，檔案內容包括委托加工商基本信息、資質文件、報價單、合同、驗收報告、評估記錄等。2.檔案更新：及時更新委托加工商檔案信息，確保檔案內容的準確性和完整性。3.檔案查閱：公司內部相關人員因工作需要可查閱委托加工商檔案，但需辦理查閱手續(xù)，未經批準不得擅自復印或外傳檔案內容。四、風險管理（一）風險識別1.質量風險：委托加工產品可能因加工商質量控制不到位而出現(xiàn)質量問題，影響公司產品質量和聲譽。2.交期風險：委托加工商可能因生產能力不足、設備故障、人員變動等原因導致加工進度延遲，影響公司交貨期。3.成本風險：委托加工費用可能因原材料價格波動、加工工藝變更等原因發(fā)生變化，導致公司成本增加。4.法律風險：委托加工業(yè)務可能因合同條款不明確、法律法規(guī)變化等原因引發(fā)法律糾紛，給公司帶來損失。（二）風險評估1.可能性評估：對識別出的風險進行可能性評估，判斷風險發(fā)生的概率大小，分為高、中、低三個等級。2.影響程度評估：對風險發(fā)生后可能給公司造成的影響程度進行評估，分為嚴重、較大、一般三個等級。3.風險矩陣：根據(jù)可能性評估和影響程度評估結果，繪制風險矩陣，確定風險等級。（三）風險應對1.風險規(guī)避：對于風險等級較高且無法有效控制的風險，采取風險規(guī)避措施，如更換委托加工商、調整業(yè)務模式等。2.風險降低：對于風險等級中等的風險，采取風險降低措施，如加強質量監(jiān)控、增加備用供應商、優(yōu)化合同條款等。3.風險轉移：對于風險等級較低的風險，采取風險轉移措施，如購買保險、要求委托加工商提供擔保等。4.風險接受：對于風險發(fā)生概率較低且影響程度較小的風險，采取風險接受措施，如加強日常監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)并處理風險事件。五、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.內部審計：內部審計部門定期對委托加工業(yè)務進行審計，檢查業(yè)務流程的執(zhí)行情況、合同履行情況、資金使用情況等，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。2.日常監(jiān)督：各相關部門按照職責分工對委托加工業(yè)務進行日常監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時溝通協(xié)調解決，并向公司領導匯報。（二）考核評價1.考核指標：建立委托加工業(yè)務考核評價體系，考核指標包括加工產品質量、交期、成本、服務等方面。2.考核周期：每月對委托加工業(yè)務進行一次考核評價，每季度進行一次綜合考核評價。3.考核結果應用：根據(jù)考核結果，對相關部門和人員進行獎懲，激勵其積極履行職責，提高委