41-國際EPC項目風(fēng)險管理問題研究理論基礎(chǔ)與文獻(xiàn)綜述1.1項目風(fēng)險管理概念在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營及項目執(zhí)行作業(yè)過程中，由于外部環(huán)境的不確定性以及內(nèi)部管理的不可控等因素會導(dǎo)致風(fēng)險事件發(fā)生或出現(xiàn)的可能性。風(fēng)險事件的發(fā)生是不確定且無法預(yù)知的，其不確定主要體現(xiàn)在是否發(fā)生的不確定性、發(fā)生時間的不確定性和可能導(dǎo)致的結(jié)果的不確定性等，其發(fā)生會不同程度的對生產(chǎn)經(jīng)營及項目運行產(chǎn)生一定的影響，從而影響企業(yè)最終目標(biāo)的實現(xiàn)。因此企業(yè)或項目成員利用現(xiàn)有資源對風(fēng)險進行了解、預(yù)防以及控制是必不可少的。這種對風(fēng)險進行識別、分析，并采取一系列管理措施的過程叫做風(fēng)險管理[3]。在項目執(zhí)行過程中，通常將項目風(fēng)險管理分為風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險評價、風(fēng)險管理對策這四個階段[4]。在風(fēng)險管理的實踐當(dāng)中，以上四個階段的結(jié)構(gòu)設(shè)置如圖2-1所示：圖圖2-1風(fēng)險管理流程圖

項目風(fēng)險管理流程首先是對項目風(fēng)險進行識別，具體包括以下幾個步驟：確定項目目標(biāo)、收集項目相關(guān)資料、明確參與調(diào)查者、估計風(fēng)險形勢、識別潛在風(fēng)險。與此同時，項目風(fēng)險識別主要包括政治、經(jīng)濟、自然環(huán)境等外部環(huán)境風(fēng)險以及管理、技術(shù)等內(nèi)部執(zhí)行能力。其次，風(fēng)險分析是采用多種方法對識別出的風(fēng)險進行分析的過程。常用的風(fēng)險分析方法主要包括定性分析法和定量分析法等，通過這些方法將各個風(fēng)險因素發(fā)生的概率以及風(fēng)險所造成后果的嚴(yán)重性進行分析。在此基礎(chǔ)上，再將風(fēng)險分析的結(jié)果進行評價。項目風(fēng)險分析的過程如圖2-2所示：圖2-2風(fēng)險分析流程圖圖2-2風(fēng)險分析流程圖最后，采取風(fēng)險應(yīng)對與管控。為了保障項目的順利執(zhí)行，在風(fēng)險分析的基礎(chǔ)上，采取有針對性的風(fēng)險應(yīng)對措施。同時，對風(fēng)險因素進行有效的監(jiān)管和控制。1.2國際EPC工程相關(guān)理論EPC模式是指項目總承包單位根據(jù)業(yè)主的要求，按照雙方簽訂的合同內(nèi)容對項目的工程設(shè)計、設(shè)備采購、施工安裝和調(diào)試運行等工作實行全部承攬的模式。在國際上較為常用的是固定總價合同，在這種模式下，承包商對整個項目的安全、工程質(zhì)量和建設(shè)進度等負(fù)全部責(zé)任。從EPC承包商的角度來看，項目總承包建設(shè)模式具有一定的風(fēng)險，尤其對于海外EPC項目面臨的風(fēng)險更為復(fù)雜。在這種情況下，EPC承包商只有充分發(fā)揮自身的管理水平，認(rèn)真分析項目特點，將項目面臨的各種風(fēng)險因素進行認(rèn)真的分析和研究，并拿出行之有效的管控和防范措施，才能夠保證項目的順利執(zhí)行。因此，項目的風(fēng)險管理成為EPC承包商的重點任務(wù)之一。EPC總承包模式建設(shè)流程圖如2-3：圖2-3EPC總承包模式建設(shè)流程圖國際項目EPC執(zhí)行階段是指從簽訂EPC合同之后，開展初步設(shè)計和施工圖設(shè)計等工作，從而進一步開展工程施工和設(shè)備采購安裝等階段工作，直至項目竣工投產(chǎn)，俗稱“交鑰匙”。由于國際EPC項目在行階段受項目所在國的影響較多，存在的不確定因素較多，所以國際EPC模式下的風(fēng)險管理研究更有意義。1.3風(fēng)險管理研究方法在項目風(fēng)險管理研究中，通常采用定性分析和定量分析兩種方法。風(fēng)險定性分析，往往帶有較強的主觀性，需要憑借分析者的經(jīng)驗和直覺，或者是以行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和慣例為風(fēng)險各要素的大小或高低程度定性分級，主要包括頭腦風(fēng)暴法、德爾菲法、流程圖分析法、風(fēng)險評估系圖法[5]。風(fēng)險定量分析是對構(gòu)成風(fēng)險的各個要素和潛在損失的水平賦予數(shù)值或貨幣金額，當(dāng)度量風(fēng)險的所有要素都被賦值，風(fēng)險分析和評估過程與結(jié)果得以量化。定量分析比較客觀，但對數(shù)據(jù)的要求較高，主要包括馬爾科夫分析法、敏感性分析法、決策樹法、統(tǒng)計推論法。同時，還有部分定性和定量分析方法，包括失效模式影響和危害度分析法、AHP層次分析法、事件樹分析法[6]。1.4風(fēng)險管理研究現(xiàn)狀經(jīng)過對相關(guān)電子和紙版文獻(xiàn)資料的搜集整理，并在“中國知網(wǎng)”數(shù)據(jù)庫中檢索“國際工程風(fēng)險管理”，查閱到在2002至2020年共有文獻(xiàn)期刊185篇，其中2019年至2020年期刊文獻(xiàn)18篇；2002年至2020年碩博論文55篇。在數(shù)據(jù)庫中檢索“國際EPC工程”，在2001年至2020年共有文獻(xiàn)期刊781篇，碩博論文167篇。經(jīng)過整理和分析相關(guān)的文獻(xiàn)資料后，總結(jié)出國內(nèi)外學(xué)者們主要研究內(nèi)容和分析了國際EPC工程主要面臨的風(fēng)險包括：政治、法律、宗教、勞工、施工、技術(shù)、自然環(huán)境、稅務(wù)等幾個方面。學(xué)者和專家對國際EPC工程風(fēng)險的研究，按照研究依據(jù)、研究方法、研究層級分為以下三個方面：在風(fēng)險研究依據(jù)方面，不同的研究學(xué)者和專家在不同的研究領(lǐng)域和項目類型中，做了大量的研究和分析，對國際工程風(fēng)險管理進行了闡述。學(xué)者王曉佳、葉華等人對項目風(fēng)險的研究集中在中東、東南亞以及非洲等領(lǐng)域，該領(lǐng)域為中國對外承包工程的熱門區(qū)域[7]-[9]；科騰科等學(xué)者在項目風(fēng)險管理的類型選擇方面主要研究建筑、電力等行業(yè)工程項目為主[10]-[14]。不同項目類型、不同國家領(lǐng)域的工程其主要面臨的風(fēng)險點以及相應(yīng)的管控措施各有側(cè)重。具體研究文獻(xiàn)詳見表2-1.表2-1國際項目風(fēng)險按照研究依據(jù)整理研究依據(jù)中國知網(wǎng)發(fā)表時間研究成果作者按國別2020年3月31日巴基斯坦NJ水電工程從前期至竣工的風(fēng)險管控策略王曉佳；葉華2020年5月1日贊比亞C公司項目財務(wù)風(fēng)險分析與應(yīng)對張輝2019年5月1日曾祥彬按項目類型2018年6月1日京莫國際高鐵項目風(fēng)險管理研究科騰科·安娜2018年5月12日非技術(shù)風(fēng)險是國際工程承包企業(yè)面對的主要風(fēng)險—越南某鋼廠項目徐大偉2017年10月30日涉外電力工程風(fēng)險管理機制分析何湘娜2014年6月1日分析國際火電站工程項目的特點,并提出解決方案王苗苗2013年10月08日對海外鐵路項目風(fēng)險進行分析陶紹鈞在風(fēng)險研究方法方面，國內(nèi)的學(xué)者采用了不同的方法對國際項目風(fēng)險管理進行了研究和分析，主要包括層次分析法、云模型、模糊綜合評價法、WBS分解法以及專家訪談法等。2018年，何曉寧采用層次分析法對總承包項目在設(shè)計、采購、施工等過程中的風(fēng)險因素進行了定量分析，得出了風(fēng)險評價結(jié)論[15]；2018年，牛琮璽將層次分析法、模糊評價法與云模型相融合,構(gòu)建多級模糊綜合云評價法，以廣東火電國際工程公司孟加拉Dohazari項目為實際案例，解決了項目管理能力評價中指標(biāo)的模糊性與定性性無法評價的問[16]；2015年，劉偉翌通過基于AHP法的模糊綜合評價模型，以肯尼亞錫卡公路為例對風(fēng)險評估結(jié)果找出關(guān)鍵風(fēng)險點，并對風(fēng)險進行了分析及優(yōu)化控制，構(gòu)建了安全風(fēng)險指標(biāo)體系[17]；2010年，紀(jì)順尚通過運用WBS分解法，對REWAT變電站擴建項目中的風(fēng)險進行了分解與細(xì)分，從而給予風(fēng)險應(yīng)對策略[18]；2009年，劉軍宏通過專家訪談法，對我國國際企業(yè)的建筑形式與國際慣例的區(qū)別進行了深度探討，并提出了改革傳統(tǒng)項目管理模式的相關(guān)觀點[19]。具體發(fā)表文獻(xiàn)情況詳見下表2-2。表2-2國際項目風(fēng)險按照研究方法整理研究方法中國知網(wǎng)發(fā)表時間研究成果作者層次分析法2018年1月1日結(jié)合案例實際對案例項目存在的各類風(fēng)險進行定量分析何曉寧云模型2018年6月1日構(gòu)建項目管理能力綜合評價指標(biāo)體系牛琮璽模糊綜合評價法2015年5月1日通過理論綜述與實地調(diào)研的方法,構(gòu)建安全風(fēng)險指標(biāo)體系劉偉翌WBS分解法2010年10月30日通過對項目的WBS分解，將風(fēng)險進行分解和細(xì)化，提出對策紀(jì)順尚專家訪談法2009年10月15日闡述如何面對國際工程管理與國際慣例接軌劉軍宏在風(fēng)險研究維度方面，專家學(xué)者們從不同的層級和維度對國際項目的風(fēng)險進行了研究，一般主要包括單因素風(fēng)險因子、二維風(fēng)險研究和三維風(fēng)險研究。2013年、2014年張超、孟繁野分別對國際總承包工程項目進行了單因素的風(fēng)險研究，張超著重對匯率風(fēng)險進行了全面研究，分析了匯率風(fēng)險對項目的影響以及解決對策，周建針則對民族文化主義風(fēng)險提出了獨特見解[20]-[21]；于豐、陸兵兩位學(xué)者在2016年、2017年分別對國際工程項目進行了二維風(fēng)險研究，不同的是于豐將工程風(fēng)險分為了外部風(fēng)險及內(nèi)部風(fēng)險兩個層面，分析了項目如何應(yīng)對外部環(huán)境形勢以及改善內(nèi)部管理情況，而陸兵則將風(fēng)險分為了宏觀風(fēng)險及微觀風(fēng)險，由面及點的分析了項目中所出現(xiàn)的風(fēng)險點[22]-[23]；2007年，許暉對國際項目進行了三維度的風(fēng)險研究，從宏觀風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險以及企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險的層面，詳細(xì)整理、分析了高新技術(shù)企業(yè)對國際化風(fēng)險的感知及防范[24]。具體發(fā)表文獻(xiàn)情況詳見下表2-3。表2-3國際項目風(fēng)險按照研究層級整理研究層級中國知網(wǎng)發(fā)表時間研究成果作者單因素2013年6月9日研究了國際工程承包項目的匯率風(fēng)險張超2014年7月31日分析了本族文化主義風(fēng)險、價值觀風(fēng)險、溝通風(fēng)險及宗教與風(fēng)俗習(xí)慣風(fēng)險孟繁野二維風(fēng)險2016年7月8日工程的外部風(fēng)險和內(nèi)部風(fēng)險研究于豐2017年10月6日宏觀層面的風(fēng)險和微觀層面風(fēng)險的研究陸兵三維風(fēng)險2007年12月5日宏觀的風(fēng)險、行業(yè)的風(fēng)險和企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險分析與研究許暉綜合對以上文獻(xiàn)的查閱，國內(nèi)主要是以具有海外EPC項目背景的企業(yè)為研究對象，進行風(fēng)險管理方面的相關(guān)研究，在此基礎(chǔ)上，又引用了國外學(xué)者們針對國際EPC項目的研究，從而豐富了項目風(fēng)險管理研究的內(nèi)容。2020年，Nurdiana&Susanti針對國際EPC項目過程中設(shè)計、采購和實施三個階段識別了12個風(fēng)險因素，并分別對各個風(fēng)險因素進行了分析并提出管控措施[25]；2019年，Tarihoran&Latief針對印尼油氣項目進行了風(fēng)險的分析及管控，通過分析風(fēng)險發(fā)生的概率及損失程度對印尼油氣項目中的風(fēng)險進行了分類，并對各類別風(fēng)險進行了管控措施的研究[26]；2010年，Straub運用危險情景分析法、貝葉斯統(tǒng)計法、概率法等定量分析發(fā)對海外工程項目進行了風(fēng)險的識別以及分析評估，并整理出了最優(yōu)的管理準(zhǔn)則[27]；2000年，Mohebbi&Bislimi將國際工程項目風(fēng)險從國家層面、政府層面和項目自身層面三個維度對風(fēng)險進行了細(xì)入研究，并分析了每個層面主要影響的項目階段及應(yīng)對措施[28]。具體文獻(xiàn)內(nèi)容詳見表2-4。表2-4海外項目風(fēng)險國外研究文獻(xiàn)時間研究成果作者2020年國際EPC項目中設(shè)計、采購及實施過程中所面臨的風(fēng)險及解決對策Nurdiana&Susanti2019年印尼油氣項目中的風(fēng)險管控研究TarihoranLatief2010年運用定量分析法對海外工程項目風(fēng)險進行分析及研究Straub2000年工程項目風(fēng)險分為：國家風(fēng)險、政府風(fēng)險和項目自身風(fēng)險Mohebbi&Bislimi1.5本章小結(jié)結(jié)合以上文獻(xiàn)綜述，國內(nèi)外研究文獻(xiàn)表明，國內(nèi)外專家對國際工程風(fēng)險管理已經(jīng)有了較多的深入研究。然而，存在的不足之處主要有幾下幾點：（1）研究思路和研究方法等多數(shù)是借鑒相關(guān)研究的領(lǐng)域和行業(yè)成果；（2）有針對性的對某一個國家的項目風(fēng)險進行深入研究的較少，只有與特定的項目結(jié)合起來，風(fēng)險管理才更能體現(xiàn)科學(xué)性和差異性。國際項目風(fēng)險管理體系經(jīng)過了多年的實踐及發(fā)展，從全球不同國家、不同行業(yè)、不同領(lǐng)域的工程項目中的得到了廣泛應(yīng)用并且研究效果顯著，這些都證明了風(fēng)險管理體系和其研究方法的科學(xué)性、合理性和可操作性。國際項目的風(fēng)險管理是一個系統(tǒng)綜合的過程，只有將風(fēng)險統(tǒng)籌考慮、各個參與部門協(xié)調(diào)配合才能更好的發(fā)揮項目風(fēng)險管理的效果和作用[29]。與此同時，項目的各參建單位還應(yīng)主動的采取相應(yīng)行動，在項目實施的每個階段都需要采取有效措施，只有這樣才能建立更加規(guī)范高效的國際項目管理體系。近年來，隨著國家“一帶一路”倡議