私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識-《私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識》?？荚嚲?單選題（共100題，共100分）(1.)股權(quán)投資基金監(jiān)管的目標(biāo)是()。A.保護(hù)基金投資者合法權(quán)益B（江南博哥）.防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)C.以上都是D.以上都不是正確答案：C參考解析：股權(quán)投資基金監(jiān)管的目標(biāo)：1.保護(hù)基金投資者合法權(quán)益2.防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)(2.)根據(jù)《公司法》，有限責(zé)任公司的章程應(yīng)當(dāng)載明()。Ⅰ．公司經(jīng)營范圍Ⅱ．公司注冊資本Ⅲ．公司法定代表人Ⅳ．公司名稱和住所?A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：D參考解析：根據(jù)《公司法》，有限責(zé)任公司的章程應(yīng)當(dāng)載明：公司名稱和住所；公司經(jīng)營范圍；公司注冊資本；股東的姓名或者名稱；股東的冊資方式、出資額和出資時(shí)間；公司的機(jī)構(gòu)及其產(chǎn)生辦法、職權(quán)、議事規(guī)則；公司法定代表人；股東會(huì)會(huì)議認(rèn)為需要規(guī)定的其他事項(xiàng)。(3.)采用()募集，基金管理人應(yīng)與銷售機(jī)構(gòu)以書面形式簽署基金銷售協(xié)議。A.委托募集方式B.間接募集方式C.自行募集方式D.委派募集方式正確答案：A參考解析：采用委托募集方式募集，基金管理人應(yīng)與銷售機(jī)構(gòu)以書面形式簽署基金銷售協(xié)議。(4.)信托（契約）型股權(quán)投資基金收益分配和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)原則由()約定。A.基金合同B.投資計(jì)劃C.大股東D.管理層正確答案：A參考解析：信托（契約）型股權(quán)投資基金收益分配和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)原則由基金合同約定。(5.)()是指通過對基金所持有的全部資產(chǎn)及應(yīng)承擔(dān)的全部負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行評估與計(jì)算，最終確定基金資產(chǎn)凈值的過程。A.基金的清算B.基金的收益分配C.基金的估值D.基金的托管正確答案：C參考解析：股權(quán)投資基金的估值，是指通過對基金所持有的全部資產(chǎn)及應(yīng)承擔(dān)的全部負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行評估與計(jì)算，最終確定基金資產(chǎn)凈值（NAV）的過程。(6.)()是指負(fù)有清算義務(wù)的主體，按照法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定的方式、程序?qū)鸬馁Y產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益等進(jìn)行全面的清理和處置的行為。A.基金終止B.基金退出C.基金清算D.基金補(bǔ)償正確答案：C參考解析：股權(quán)投資基金的清算，是指在基金存續(xù)期限面臨終止的情況下，負(fù)有清算義務(wù)的主體，按照法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定的方式、程序?qū)鸬馁Y產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益等進(jìn)行全面的清理和處置的行為。(7.)下列屬于股權(quán)投資基金清算程序的有()。Ⅰ.確定清算主體Ⅱ.通知債權(quán)人Ⅲ.清理和確認(rèn)基金財(cái)產(chǎn)Ⅳ.編制清算報(bào)告?A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：C參考解析：股權(quán)投資基金清算的主要程序包括：確定清算主體、通知債權(quán)人、清理和確認(rèn)基金財(cái)產(chǎn)、分配基金財(cái)產(chǎn)、編制清算報(bào)告。(8.)收益分配涉及的基本概念包括業(yè)績報(bào)酬、瀑布式的收益分配體系、門檻收益率、追趕機(jī)制以及回?fù)軝C(jī)制等。其中，瀑布式的收益分配體系是指()。A.指基金管理人在為基金創(chuàng)造了超額收益后，參與到基金的收益分配中來，按照約定的比例提取已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的基金收益B.指項(xiàng)目投資退出的資金先返還至基金投資者，當(dāng)投資者收回全部投資本金后，再按照約定的門檻收益率（如有）向基金投資者分配門檻收益C.指在向基金投資者分配投資本金及門檻收益之后，將剩余收益先行向基金管理人分配，直至達(dá)到門檻收益與當(dāng)前“追趕”金額之和的既定比例，作為基金管理人的業(yè)績報(bào)酬D.指在基金清算或其他約定時(shí)點(diǎn)，對已經(jīng)分配的收益進(jìn)行重新計(jì)算正確答案：B參考解析：瀑布式的收益分配體系是指項(xiàng)目投資退出的資金先返還至基金投資者，當(dāng)投資者收回全部投資本金后，再按照約定的門檻收益率（如有）向基金投資者分配門檻收益。上述步驟完成后，基金管理人才參與基金的收益分配。(9.)下列對于相對估值法的評價(jià)不準(zhǔn)確的是()。A.運(yùn)用簡單，易于理解B.主觀因素相對較多C.可以及時(shí)反映市場看法的變化D.受可比公司企業(yè)價(jià)值偏差影響正確答案：B參考解析：相對估值法的優(yōu)點(diǎn)是：運(yùn)用簡單，易于理解；主觀因素相對較少；可以及時(shí)反映市場看法的變化。缺點(diǎn)是：受可比公司企業(yè)價(jià)值偏差影響；分析結(jié)果的可靠性受可比公司質(zhì)量的影響，有時(shí)很難找到合適的可比公司。(10.)自由現(xiàn)金流量（FCFF）的公式為()。A.自由現(xiàn)金流量（FCFF）=（稅后凈營業(yè)利潤+折舊及攤銷）-（資本支出+營運(yùn)資本增加）B.自由現(xiàn)金流量（FCFF）=（稅后凈營業(yè)利潤+資本支出）-（折舊及攤銷+營運(yùn)資本增加）C.自由現(xiàn)金流量（FCFF）=（資本支出+折舊及攤銷）-（稅后凈營業(yè)利潤+營運(yùn)資本增加）D.自由現(xiàn)金流量（FCFF）=（資本支出+營運(yùn)資本增加）-（稅后凈營業(yè)利潤+折舊及攤銷）正確答案：A參考解析：自由現(xiàn)金流量（FCFF）=（稅后凈營業(yè)利潤+折舊及攤銷）-（資本支出+營運(yùn)資本增加），故選項(xiàng)A正確。(11.)相對估值法的優(yōu)點(diǎn)不屬于的一項(xiàng)是()A.受可比公司企業(yè)價(jià)值偏差影響B(tài).運(yùn)用簡單，易于理解C.主觀因素相對較少D.可以及時(shí)反映市場看法的變化正確答案：A參考解析：相對估值法的優(yōu)點(diǎn)是：運(yùn)用簡單，易于理解；主觀因素相對較少；可以及時(shí)反映市場看法的變化。(12.)()是指公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力時(shí),公司被法院宣告破產(chǎn),并由法院組織對公司進(jìn)行的清算。A.破產(chǎn)退出B.破產(chǎn)清算C.投資轉(zhuǎn)讓D.解散清算正確答案：B參考解析：破產(chǎn)清算是指公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力時(shí),公司被法院宣告破產(chǎn),并由法院組織對公司進(jìn)行的清算。(13.)下列不屬于股權(quán)投資基金的退出方式是()A.上市轉(zhuǎn)讓退出B.在場外交易市場掛牌轉(zhuǎn)讓退出C.口頭說明轉(zhuǎn)讓退出D.協(xié)議轉(zhuǎn)讓退出正確答案：C參考解析：股權(quán)投資基金的退出方式主要有:上市轉(zhuǎn)讓退出、在場外交易市場掛牌轉(zhuǎn)讓退出、協(xié)議轉(zhuǎn)讓退出以及清算退出。(14.)私募基金的管理人應(yīng)具備至少()名高級管理人員，其中應(yīng)當(dāng)包括()名負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)控的高級管理人員。A.2；1B.3；1C.3；2D.4；2正確答案：A參考解析：私募基金的管理人應(yīng)具備至少2名高級管理人員，其中應(yīng)當(dāng)包括1名負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)控的高級管理人員。(15.)下列屬于獲得從業(yè)資格的途徑是()。A.通過考試B.通過資格認(rèn)定C.以上都是D.以上都不是正確答案：C參考解析：獲得從業(yè)資格的途徑有2個(gè)：①通過考試；②通過資格認(rèn)定，(16.)年度披露信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起()個(gè)月以內(nèi)向投資者披露報(bào)告期末基金凈值和基金份額總額、基金的財(cái)務(wù)情況、基金投資運(yùn)作情況和運(yùn)用杠桿情況、投資者賬戶信息、投資收益分配和損失承擔(dān)情況、基金管理人取得的管理費(fèi)和業(yè)績報(bào)酬?A.2B.3C.4D.6正確答案：C參考解析：年度披露:信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起4個(gè)月以內(nèi)向投資者披露報(bào)告期末基金凈值和基金金份額總額、基金的財(cái)務(wù)情況、基金投資運(yùn)作情況和運(yùn)用杠桿情況、投資者賬戶信息、投資收益分配和損失承擔(dān)情況、基金管理人取得的管理費(fèi)和業(yè)績報(bào)酬(17.)下列屬于從事股權(quán)投資基金禁止業(yè)務(wù)的有()。Ⅰ.不公平地對待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)。Ⅱ.從事?lián)p害基金財(cái)產(chǎn)和投資者利益的投資活動(dòng)。Ⅲ.將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事投資活動(dòng)。Ⅳ.泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信息，利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動(dòng)。A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：D參考解析：股權(quán)投資基金管理人、托管人、銷售機(jī)構(gòu)及其他服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員從事股權(quán)投資基金業(yè)務(wù)，不得有以下行為：（1）將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事投資活動(dòng)。（2）不公平地對待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)。（3）利用基金財(cái)產(chǎn)或者職務(wù)之便，為本人或者投資者以外的人牟取利益，進(jìn)行利益輸送。（4）侵占、挪用基金財(cái)產(chǎn)。（5）泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信息，利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動(dòng)。（6）從事?lián)p害基金財(cái)產(chǎn)和投資者利益的投資活動(dòng)。（7）玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責(zé)。（8）從事內(nèi)幕交易、操縱交易價(jià)格及其他不正當(dāng)交易活動(dòng)。（9）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他行為。(18.)通常，同時(shí)具備下列條件，除刑法另有規(guī)定的以外，即構(gòu)成“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”，即()。Ⅰ．未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金Ⅱ．通過媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開宣傳Ⅲ．承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào)Ⅳ．向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對象吸收資金?A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：D參考解析：通常，同時(shí)具備下列四個(gè)條件，除刑法另有規(guī)定的以外，即構(gòu)成“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”：（1）未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金。（2）通過媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開宣傳。（3）承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào)。（4）向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對象吸收資金。(19.)相對于證券投資基金，股權(quán)投資基金具有的特點(diǎn)錯(cuò)誤的一項(xiàng)是()。A.投資期限長、流動(dòng)性較高B.投資收益波動(dòng)性較大C.投后管理投入資源較多D.專業(yè)性較強(qiáng)正確答案：A參考解析：相對于證券投資基金，股權(quán)投資基金的特點(diǎn)包括：①投資期限長、流動(dòng)性較差；②投后管理投入資源較多；③專業(yè)性較強(qiáng)；④投資收益波動(dòng)性較大。(20.)在基金整個(gè)運(yùn)作過程中，起核心作用的是()。A.基金份額持有人B.基金管理人C.基金托管人D.基金管理人和基金托管人正確答案：B參考解析：基金管理人在基金運(yùn)作中具有核心作用，基金產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、基金份額的銷售與注冊登記、基金資產(chǎn)的管理等重要職能多半由基金管理人或基金管理人選定的市場服務(wù)機(jī)構(gòu)承擔(dān)。故本題選B。(21.)股權(quán)投資基金的個(gè)人合格投資者必須具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，且()A.金融資產(chǎn)不低于300萬或者最近三年個(gè)人年均收入不低于50萬元B.金融資產(chǎn)不低于500萬元或者最近三年個(gè)人年均收入不低于50萬元C.金融資產(chǎn)不低于500萬元或者最近三年個(gè)人年均收入不低于100萬元D.金融資產(chǎn)不低于300萬或者最近三年個(gè)人年均收入不低于100萬元正確答案：A參考解析：金融資產(chǎn)不低于300萬元或者最近三年年均收入不低于50萬元的個(gè)人。(22.)下列關(guān)于股權(quán)投資基金政府管理主體職責(zé)的描述，錯(cuò)誤的是()A.財(cái)務(wù)部和國家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)政府投資基金的管理和規(guī)范工作B.商務(wù)部和國家外匯管理局對跨境股權(quán)投資基金活動(dòng)承擔(dān)相應(yīng)監(jiān)管職責(zé)C.國務(wù)院國資委和各地方國資委原負(fù)責(zé)中央和地方國有企業(yè)參與控股投資基金的監(jiān)督管理D.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)對股權(quán)投資基金募集、投資等不合規(guī)行為實(shí)施行政監(jiān)管措施、行政處罰正確答案：D參考解析：針對事中事后檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，中國證監(jiān)會(huì)、各證監(jiān)局可以視具體情況，分別采取行政監(jiān)管措施、行政處罰、移送司法機(jī)關(guān)以及交由中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)采取自律管理措施等處理方式。(23.)自《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項(xiàng)的公告》發(fā)布之日起，已登記的私募股權(quán)投資基金管理人未按時(shí)履行年度信息報(bào)送義務(wù)1次且未完成整改，根據(jù)相關(guān)規(guī)定、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)將對該基金管理人采取下述哪個(gè)表述()A.列入異常機(jī)構(gòu)名單B.注銷基金管理人登記C.通過私募基金管理人平臺(tái)對外公示D.暫停受理該基金管理人的私募基金產(chǎn)品備案正確答案：D參考解析：已登記的基金管理人存在如下情況之一的，在完成整改前，中國基金業(yè)協(xié)會(huì)將暫停受理該機(jī)構(gòu)的私募基金產(chǎn)品備案申請：（1）基金管理人未按時(shí)履行季度、年度和重大事項(xiàng)信息報(bào)送更新義務(wù)的；已登記的基金管理人因違反《企業(yè)信息公示暫行條例》相關(guān)規(guī)定，被列人企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)嚴(yán)重違法企業(yè)公示名單的；（3）已登記的基金管理人未按要求提交經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告的。(24.)某基金管理人募集一只股權(quán)投資基金時(shí)，不符合規(guī)定的募集行為是()。A.向其管理的其他基金的投資者推介該基金B(yǎng).通過銀行向部分高凈值客戶推介基金C.通過拆分基金份額向特定的投資者銷售基金D.通過電子郵件向特定的機(jī)構(gòu)投資者發(fā)送募集說明書正確答案：C參考解析：任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得通過將股權(quán)投資基金份額或者其收益權(quán)進(jìn)行拆分轉(zhuǎn)讓的方式，變相突破合格投資者標(biāo)準(zhǔn)或投資者人數(shù)限制。(25.)根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于實(shí)施創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)所得稅優(yōu)惠問題的通知》，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式投資于未上市的中小高新技術(shù)企業(yè)2年以上的，可以按照其()在股權(quán)持有滿2年的當(dāng)年抵扣其應(yīng)納稅所得稅。A.投資額的60%B.利潤額的50%C.投資額的70%D.利潤額的70%正確答案：C參考解析：國家稅務(wù)總局《關(guān)于實(shí)施創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)所得稅優(yōu)惠問題的通知》（國稅發(fā)[2009]87號）規(guī)定：創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式投資于未上市的中小高新技術(shù)企業(yè)2年（24個(gè)月）以上，符合條件的，可以按照其對中小高新技術(shù)企業(yè)投資額的70%,在股權(quán)持有滿2年的當(dāng)年抵扣該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應(yīng)納稅所得額；當(dāng)年不足抵扣的，可以在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)抵扣。(26.)根據(jù)基金服務(wù)業(yè)務(wù)管理相關(guān)要求，基金服務(wù)機(jī)構(gòu)有義務(wù)向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送該機(jī)構(gòu)的相關(guān)信息，需要報(bào)送的內(nèi)容包括()Ⅰ.運(yùn)營情況報(bào)告；Ⅱ.審計(jì)報(bào)告；Ⅲ.服務(wù)業(yè)務(wù)情況表；Ⅳ.股權(quán)變更且變更股東持股比例為10%A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：C參考解析：服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每個(gè)季度結(jié)束之曰起15個(gè)T作曰內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送服務(wù)業(yè)務(wù)情況表，每個(gè)年度結(jié)束之曰起三個(gè)月內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送運(yùn)營情況報(bào)告。服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每個(gè)年度結(jié)束之曰起四個(gè)月內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送審計(jì)報(bào)告；獨(dú)立第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)通過一次或多次股權(quán)變更，整體構(gòu)成變更持股5%以上股東或變更股東持股比例超過5%的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)告。(27.)關(guān)于股權(quán)投資基金的托管，以下說法錯(cuò)誤的是()Ⅰ.托管人制作投資指令后及時(shí)辦理清算、交割事宜Ⅱ.托管人負(fù)責(zé)計(jì)算基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價(jià)格Ⅲ.托管人對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶Ⅳ.托管人要確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立A.Ⅰ.ⅢB.Ⅲ.ⅣC.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ正確答案：D參考解析：基金托管人主要履行下列職責(zé)：安全保管基金財(cái)產(chǎn)；按照規(guī)定開設(shè)基金資金賬戶；對同一基金管理人所托管的不同基金的資金分別設(shè)置賬戶，確保各基金資金賬戶的獨(dú)立；將托管資金與基金托管機(jī)構(gòu)自有財(cái)產(chǎn)嚴(yán)格分開；保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料；按照相關(guān)法律的規(guī)定和托管協(xié)議的約定，根據(jù)基金管理人的指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；按照相關(guān)法律的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的資金運(yùn)作；定期向基金管理人出具資產(chǎn)托管報(bào)告。(28.)以下關(guān)于我國股權(quán)投資基金的募集方式和投向描述正確的是()A.募集方式為非公開募集，或基金投向主要為非公開交易的私人股權(quán)，二者滿足其一即可B.募集方式可公開募集或非公開募集，基金投向可主要為非公開交易的私人股權(quán)或公開市場交易的股權(quán)C.募集方式僅可非公開募集，基金投向主要為非公開交易的私人股權(quán)D.募集方式可公開募集或非公開募集，基金投向主要為非公開交易的私人股權(quán)即可正確答案：C參考解析：我國股權(quán)投資基金主要投向非公開發(fā)行和交易得股權(quán)，募集方式為非公開募集(29.)銷售機(jī)構(gòu)參與股權(quán)投資基金募集活動(dòng)，需滿足()條件。Ⅰ.在中國證監(jiān)會(huì)注冊取得基金銷售業(yè)務(wù)資格Ⅱ.成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員Ⅲ.接受基金管理人委托（簽署鈉售協(xié)議）A.Ⅰ.ⅡB.Ⅰ.ⅢC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ正確答案：D參考解析：銷售機(jī)構(gòu)參與股權(quán)投資基金募集活動(dòng)，需滿足三個(gè)條件。（1）在中國證監(jiān)會(huì)注冊取得基金銷售業(yè)務(wù)資格（2）成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員（3）接受基金管理人委托（簽署鈉售協(xié)議）(30.)企業(yè)價(jià)值與()等主要企業(yè)經(jīng)營指標(biāo)高度正相關(guān)A.收人、利潤、增長率B.資產(chǎn)、負(fù)債、收入C.收入、費(fèi)用、利潤D.支付延誤、虧損、財(cái)務(wù)報(bào)表正確答案：A參考解析：企業(yè)價(jià)值與收人、利潤、增長率等主要企業(yè)經(jīng)營指標(biāo)高度正相關(guān)(31.)如果非公開募集基金的累計(jì)人數(shù)超過()人，就構(gòu)成公開募集基金，應(yīng)當(dāng)按照公開募集基金接受監(jiān)管。A.50B.100C.200D.500正確答案：C參考解析：如果非公開募集基金的累計(jì)人數(shù)超過200人，就構(gòu)成公開募集基金，應(yīng)當(dāng)按照公開募集基金接受監(jiān)管。(32.)在基金管理過程中發(fā)生的費(fèi)用包括()Ⅰ.基金管理人的管理費(fèi)Ⅱ.基金托管人的托管費(fèi)Ⅲ.基金合同生效后的信息披露費(fèi)用Ⅳ.基金合同終止時(shí)的清算費(fèi)用A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：C參考解析：在基金管理過程中發(fā)生的費(fèi)用，主要包括基金管理人的管理費(fèi)、基金托管人的托管費(fèi)、基金合同生效后的信息披露費(fèi)用費(fèi)。(33.)證監(jiān)局的監(jiān)管，主要是對轄區(qū)內(nèi)股權(quán)投資基金及市場服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行(),并和地方政府合作打擊非法集資行為。A.監(jiān)測、統(tǒng)計(jì)、檢查B.統(tǒng)計(jì)、監(jiān)測、檢查C.檢查、監(jiān)測、統(tǒng)計(jì)D.監(jiān)測、檢查、統(tǒng)計(jì)正確答案：B參考解析：證監(jiān)局的監(jiān)管，主要是對轄區(qū)內(nèi)股權(quán)投資基金及市場服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、監(jiān)測、檢查，并和地方政府合作打擊非法集資行為。(34.)股權(quán)投資基金運(yùn)行期間，私募基金管理人、基金托管人發(fā)生變更，基金管理人應(yīng)當(dāng)在()內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)告。A.15個(gè)工作日B.5個(gè)工作日C.10個(gè)工作日D.20個(gè)工作日正確答案：B參考解析：股權(quán)投資基金運(yùn)行期間，私募基金管理人、基金托管人發(fā)生變更；基金管理人應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)告。(35.)()，是指投資于處于各個(gè)創(chuàng)業(yè)階段的未上市成長性企業(yè)的股權(quán)投資基金。A.狹義股權(quán)投資基金B(yǎng).狹義創(chuàng)業(yè)投資基金C.狹義產(chǎn)業(yè)投資基金D.狹義證券投資基金正確答案：B參考解析：狹義創(chuàng)業(yè)投資基金，是指投資于處于各個(gè)創(chuàng)業(yè)階段的未上市成長性企業(yè)的股權(quán)投資基金。(36.)私募基金管理人有銷售私募基金的，應(yīng)當(dāng)采取()等方式，對投資者的風(fēng)險(xiǎn)識別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力進(jìn)行評價(jià)。A.客戶走訪B.問卷調(diào)查C.電話訪問D.網(wǎng)絡(luò)調(diào)查正確答案：B參考解析：私募基金管理人有銷售私募基金的，應(yīng)當(dāng)采取問卷調(diào)查等方式，對投資者的風(fēng)險(xiǎn)識別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力進(jìn)行評價(jià)。(37.)私募股權(quán)投資屬于()。A.長期投資B.短期投資C.中期投資D.中長期投資正確答案：A參考解析：股權(quán)投資基金所從事的投資是長期投資且透明性差，為建立對管理人的激勵(lì)機(jī)制，作為一個(gè)基本做法，股權(quán)投資基金的管理人通常參與基金收益的分配。(38.)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表等會(huì)計(jì)報(bào)表和()。A.會(huì)計(jì)報(bào)表附注B.現(xiàn)金流量表C.盈虧平衡表D.份額變動(dòng)表正確答案：A參考解析：基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表及會(huì)計(jì)報(bào)表附注。(39.)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)出臺(tái)了()，對募集機(jī)構(gòu)的禁止性行為、以及募集媒介渠道進(jìn)行了較為詳細(xì)的規(guī)定。A.《私募投資基金推介行為管理辦法》B.《私募投資基金募集行為管理辦法》C.《私葛投資基金銷售行為管理辦法》D.《私募投資基金管理行為管理辦法》正確答案：B參考解析：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)出臺(tái)了《私募投資基金募集行為管理辦法》，對募集機(jī)構(gòu)的禁止性行為、以及募集媒介渠道進(jìn)行了較為詳細(xì)的規(guī)定。(40.)《企業(yè)所得稅法實(shí)施條款》第九十七條規(guī)定，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式投資于未上市的中小高新技術(shù)企業(yè)()年以上的，可以按照其投資額的()在股權(quán)持有滿()年的當(dāng)年，抵扣該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應(yīng)納稅所得額，當(dāng)年不足抵扣的，可以在以后的納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)抵扣。A.1，70%，1B.2，70%，2C.1，80%，1D.2，80%，2正確答案：B參考解析：《企業(yè)所得稅法實(shí)施條款》第九十七條規(guī)定，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式投資于未上市的中小高新技術(shù)企業(yè)2年以上的，可以按照其投資額的70%在股權(quán)持有滿2年的當(dāng)年，抵扣該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應(yīng)納稅所得額，當(dāng)年不足抵扣的，可以在以后的納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)抵扣。(41.)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)根據(jù)登記股權(quán)投資基金管理人利備案股權(quán)投資基金的()等進(jìn)行分類公示，并建立黑名單制度。A.合法情況、誠信情況、規(guī)模和資產(chǎn)狀況B.合法情況、誠信情況、規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)狀況C.合規(guī)情況、誠信情況、規(guī)模和資產(chǎn)狀況D.合規(guī)情況、誠信情況、規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)狀況正確答案：D參考解析：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)根據(jù)登記股權(quán)投資基金管理人利備案股權(quán)投資基金的合規(guī)情況、誠信情況、規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)狀況等進(jìn)行分類公示，并建立黑名單制度。(42.)股東大會(huì)召開前()日內(nèi)或者公司決定分配股利的基準(zhǔn)日前()日內(nèi)，不得進(jìn)行前款規(guī)定的股東名冊的變更登記。A.20，5B.30，10C.30，3D.20，10正確答案：A參考解析：《公司法》中股份公司股份的轉(zhuǎn)讓規(guī)則第一百三十九條:記名股票，由股東以背書方式成者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式轉(zhuǎn)讓；轉(zhuǎn)讓后由公司將受讓人的姓名或者名稱及住所記載于股東名冊。股東大會(huì)召開前二十日內(nèi)成者公司決定分配股利的基準(zhǔn)日前五日內(nèi)，不得進(jìn)行前款規(guī)定的股東名冊的變更登記，但法律對上市公司股東名冊變更登記另有規(guī)定的，從其規(guī)定。(43.)私募基金管理人應(yīng)當(dāng)遵循()運(yùn)營原則，主營業(yè)務(wù)清晰，不得兼營與私募基金管理無關(guān)或存在利益沖突的其他業(yè)務(wù)。A.專業(yè)化B.利潤最大化C.統(tǒng)一化D.差異化正確答案：A參考解析：私募基金管理人應(yīng)當(dāng)遵循專業(yè)化運(yùn)營原則，主營業(yè)務(wù)清晰，不得兼營與私募基金管理無關(guān)或存在利益沖突的其他業(yè)務(wù)。(44.)合伙型基金的分配為()，即合伙企業(yè)的“生產(chǎn)經(jīng)營所得和其他所得”由合伙人按照國家有關(guān)稅收規(guī)定分別繳納所得稅，在基金層面不繳納所得稅。在實(shí)務(wù)中，合伙型基金的收益分配原則、時(shí)點(diǎn)和順序可在更大自由度內(nèi)進(jìn)行適應(yīng)性安排。A.“先稅后分”B.“先分后稅”C.“不分先后”D.“隨意處理”正確答案：B參考解析：合伙型基金的分配為“先分后稅”，即合伙企業(yè)的“生產(chǎn)經(jīng)營所得和其他所得”由合伙人按照國家有關(guān)稅收規(guī)定分別繳納所得稅，在基金層面不繳納所得稅。在實(shí)務(wù)中，合伙型基金的收益分配原則、時(shí)點(diǎn)和順序可在更大自由度內(nèi)進(jìn)行適應(yīng)性安排。(45.)不同組織形式基金的所得稅繳納都包含三個(gè)環(huán)節(jié)，即()，各種組織氣式的稅負(fù)差異主要集中在后面兩個(gè)環(huán)節(jié)。Ⅰ.被投資企業(yè)環(huán)節(jié)Ⅱ.基金/公司環(huán)節(jié)Ⅲ.投資者環(huán)節(jié)Ⅳ.管理環(huán)節(jié)A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ正確答案：B參考解析：不同組織形式基金的所得稅繳納都包含三個(gè)環(huán)節(jié)，即被投資企業(yè)環(huán)節(jié)、基金/公司環(huán)節(jié)和管理環(huán)節(jié)，各種組織方式的稅負(fù)差異主要集中在后面兩個(gè)環(huán)節(jié)。(46.)證券投資基金的運(yùn)作中的三個(gè)主要當(dāng)事人是指基金的()。A.受益人管理人和持有人B.托管人，發(fā)起人和持有人C.發(fā)起人，管理人和持有人D.管理人，托管人和持有人正確答案：D參考解析：我國的證券投資基金依據(jù)基金合同設(shè)立，基金份額持有人，基金管理人與基金托管人是基金合同的當(dāng)事人，簡稱基金當(dāng)事人。(47.)未經(jīng)()，募集機(jī)構(gòu)不得向任何人宣傳推介基金。A.基金業(yè)協(xié)會(huì)的批準(zhǔn)B.特定對象確定C.證券業(yè)協(xié)會(huì)的批準(zhǔn)D.基金風(fēng)險(xiǎn)揭示正確答案：B參考解析：募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向特定對象宜傳推介基金，未經(jīng)特定對象確定程序，不得向任何人宣傳推介基金。(48.)清算價(jià)值法常見于()和()策略。A.成長資本、天使投資B.杠桿收購、天使投資C.杠桿收構(gòu)、破產(chǎn)D.成長資本、破產(chǎn)正確答案：C參考解析：相對估值常見于天使投資、成長資本策略中，而清算價(jià)值估值法常用于杠桿收購和破產(chǎn)策略中。(49.)股份有限公司申請股票在新三板掛牌，應(yīng)當(dāng)符合的條件不包括()。A.依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年B.業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營能力C.股權(quán)明確，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)D.應(yīng)為高新技術(shù)企業(yè)正確答案：D參考解析：股份有限公司申請股票在新三板掛牌，不受股東所有制性質(zhì)的限制，不限于高新技術(shù)企業(yè)，但應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（1）依法設(shè)立且存續(xù)兩年，有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續(xù)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算；（2）業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營能力；（3）公司治理機(jī)制健全，合法合規(guī)經(jīng)營；（4）股權(quán)明確，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)；（5）主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)；（6）全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他條件。(50.)報(bào)據(jù)《合伙企業(yè)法》的規(guī)定，合伙協(xié)議應(yīng)當(dāng)載明()。Ⅰ.合伙企業(yè)的名稱和主要經(jīng)營場所的地點(diǎn)Ⅱ.合伙目的和合伙經(jīng)營范圍Ⅲ.合伙人的姓名或者名稱、住所Ⅳ.合伙人的出資方式、數(shù)額和繳付期限Ⅴ.股東大會(huì)的結(jié)構(gòu)Ⅵ.訂立基金合同的依據(jù)A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅵ正確答案：B參考解析：根據(jù)《合伙企業(yè)法》的規(guī)定，合伙協(xié)議應(yīng)當(dāng)載明:合伙企業(yè)的名稱和主要經(jīng)營場所的地點(diǎn);合伙目的和合伙經(jīng)營范圍;合伙人的姓名或者名稱、住所;合伙人的出資方式、數(shù)額和繳付期限;利潤分配、虧損分擔(dān)方式;合伙事務(wù)的執(zhí)行:入伙與退伙;爭議解決辦法;合伙企業(yè)的解散與清算;違約責(zé)任。(51.)()指的是在投資協(xié)議中股權(quán)投資基金和目標(biāo)公司之間約定董事會(huì)的席位構(gòu)成和分配的條款。A.董事會(huì)席位條款B.反稀釋條款C.回購條款D.保護(hù)性條款正確答案：A參考解析：董事會(huì)席位條款指的是在投資協(xié)議中股權(quán)投資基金和目標(biāo)公司之間約定董事會(huì)的席位構(gòu)成和分配的條款。(52.)私募()應(yīng)當(dāng)在私募基金募集完畢后20個(gè)工作日內(nèi)，通過私募基金登記備案系統(tǒng)進(jìn)行備案，如實(shí)填報(bào)、提供基本信息和資料。A.基金投資者B.基金托管人C.基金銷售機(jī)構(gòu)D.基金管理人正確答案：D參考解析：私募基金管理人應(yīng)當(dāng)在私募基金募集完畢后20個(gè)工作日內(nèi)，通過私募基金登記備案系統(tǒng)進(jìn)行備案，如實(shí)填報(bào)、提供基本信息和資料。(53.)我國法律規(guī)定，有限合伙人可以退伙，但退伙通常需要()合伙人同意。A.二分之一以上B.全體C.三份之二以上D.三分之一以上正確答案：B參考解析：退伙通常需要全體合伙人同意。(54.)下列選項(xiàng)中屬于募集機(jī)構(gòu)的責(zé)任的是()。Ⅰ.恪盡職守、誠信信用、謹(jǐn)慎勤勉，防范利益沖突、履行說明義務(wù)、反洗錢義務(wù)Ⅱ.承擔(dān)特定對象確定、投資者適當(dāng)性審查、私募基金推介及合格投資者確認(rèn)等相關(guān)責(zé)任Ⅲ.募集機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員不得從事侵占基金財(cái)產(chǎn)和客戶資金、利用私募基金相關(guān)的未公開信息進(jìn)行交易等違法活動(dòng)Ⅳ.募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對投資者的商業(yè)秘密及個(gè)人信息嚴(yán)格保密。除法律法規(guī)和自律規(guī)則另有規(guī)定的，不得對外披露A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：C參考解析：根據(jù)《私募投資基金募集行為管理辦法》第六條募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)恪盡職守、誠信信用、謹(jǐn)慎勤勉，防范利益沖突、履行說明義務(wù)、反洗錢義務(wù)。承擔(dān)特定對象確定、投資者適當(dāng)性審查、私募基金推介及合格投資者確認(rèn)等相關(guān)責(zé)任。募集機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員不得從事侵占基金財(cái)產(chǎn)和客戶資金、利用私募基金相關(guān)的未公開信息進(jìn)行交易等違法活動(dòng)第十條募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對投資者的商業(yè)秘密及個(gè)人信息嚴(yán)格保密。除法律法規(guī)和自律規(guī)則另有規(guī)定的，不得對外披露(55.)公司型基金的合格投資者人數(shù)規(guī)定：有限公司不超過()人、股份公司不超過()人。A.50,300B.80,200C.50,200D.100,200正確答案：C參考解析：公司型基金：有限公司不超過50人、股份公司不超過200人。(56.)投資者應(yīng)當(dāng)以書面方式承諾其為自己購買基金，任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得以()為目的購買基金。A.非法拆分轉(zhuǎn)讓B.規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)C.轉(zhuǎn)讓D.盈利正確答案：A參考解析：投資者應(yīng)當(dāng)以書面方式承諾其為自己購買基金，任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得以非法拆分轉(zhuǎn)讓為目的購買基金。(57.)在我國，目前股權(quán)投資基金只能以()募集。A.非公開方式B.公開方式C.柜臺(tái)方式D.網(wǎng)絡(luò)方式正確答案：A參考解析：在我國，目前股權(quán)投資基金只能以非公開方式募集。(58.)中國證監(jiān)會(huì)及其派出組織依照，()，對股權(quán)投資基金業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。Ⅰ.《證券投資基金法》Ⅱ.《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》Ⅲ.中國證監(jiān)會(huì)的其他有關(guān)規(guī)定A.Ⅰ.ⅡB.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ正確答案：D參考解析：中國證監(jiān)會(huì)及其派出組織依照《證券投資基金法》、《私募投資基金管理暫行辦法》和中國證監(jiān)會(huì)的其他有關(guān)規(guī)定，對股權(quán)投資基金業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。(59.)基金的內(nèi)部收益率又分為內(nèi)部收益率（GIRR）合凈內(nèi)部收益率（NIRR），二者相比()。A.GIRR>NIRRB.GIRR=NIRRC.GIRRD.NIRR正確答案：A參考解析：GIRR為僅計(jì)算基金項(xiàng)目投資組合的內(nèi)部收益率，NIRR為包含基金各項(xiàng)費(fèi)用支出及項(xiàng)目投資組合的內(nèi)部收益率。由于基金費(fèi)用一般負(fù)現(xiàn)金流，因此GIRR>NIRR.(60.)申請創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的備案管理部門分()和()兩級。A.注冊部門；核準(zhǔn)部門B.國務(wù)院管理部門；省級管理部門C.境內(nèi)管理；境外管理D.普通管理部門；特殊管理部門正確答案：B參考解析：申請創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的備案管理部門分國務(wù)院管理部門和省級管理部門兩級。(61.)關(guān)于基金管理人在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)登記時(shí)的業(yè)務(wù)范圍問題，以下說法錯(cuò)誤的是()。A.對于兼營民間借貸、民間融資、配資業(yè)務(wù)、小額理財(cái)、小額借貸、P2P/P2B眾籌等業(yè)務(wù)的申請機(jī)構(gòu)，需要提前進(jìn)行業(yè)務(wù)剝離B.在管理人登記法律意見書中，律師需要對股權(quán)投資基金類管理人從事"投資咨詢"業(yè)務(wù)進(jìn)行審慎調(diào)查和論證說明C.股權(quán)投資基金類管理人的"投資咨詢"業(yè)務(wù)的實(shí)際經(jīng)營范圍可以存在《證券、期貨投資咨詢管理暫行辦法》規(guī)定的"證券、期貨投資咨詢"業(yè)務(wù)D.對于兼營保理、擔(dān)保、房地產(chǎn)開發(fā)、交易平臺(tái)等業(yè)務(wù)的申請機(jī)構(gòu)，需要提前進(jìn)行業(yè)務(wù)剝離正確答案：C參考解析："投資咨詢"業(yè)務(wù)的實(shí)際經(jīng)營范圍不得存在《證券、期貨投資咨詢管理暫行辦法》（證委發(fā)[1997]%號）中規(guī)定的"證券、期貨投資咨詢"業(yè)務(wù)。(62.)設(shè)立股份有限公司型私募股權(quán)投資基金時(shí)，發(fā)起人應(yīng)為2人以上()人以下。A.300人B.200人C.100人D.500人正確答案：B參考解析：2人以上200人以下。(63.)在合伙型基金中，普通合伙人、有限合伙人及基金管理人通過()等系列協(xié)議，約定相關(guān)權(quán)利和責(zé)任，同時(shí)也對基金運(yùn)作的相關(guān)事宜進(jìn)行事先規(guī)范。A.有限合伙協(xié)議,委托協(xié)議B.投資協(xié)議,委托協(xié)議C.投資協(xié)議,委托管理協(xié)議D.有限合伙協(xié)議,委托管理協(xié)議正確答案：D參考解析：在合伙型基金中，普通合伙人、有限合伙人及基金管理人通過有限合伙協(xié)議、委托管理協(xié)議等系列協(xié)議，約定相關(guān)權(quán)利和責(zé)任，同時(shí)也對基金運(yùn)作的相關(guān)事宜進(jìn)行事先規(guī)范。(64.)有限責(zé)任公司型股權(quán)投資基金作出增資或者減資決議，必須經(jīng)代表()以上表決權(quán)的股東通過；A.1/3B.2/3C.1/2D.一半正確答案：B參考解析：有限責(zé)任公司型股權(quán)投資基金作出增資或者減資決議，必須經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過(65.)外幣股權(quán)投資基金通常采取“兩頭在外”的方式。。第一，外幣股權(quán)投資基金無法在國內(nèi)以基金名義注冊法人實(shí)體，其()。第二，外幣股權(quán)投資基金在投資過程中，通常在境外設(shè)立特殊目的公司作為受資對象，并在()。A.投資項(xiàng)目在境外，境外完成項(xiàng)目的投資退出B.經(jīng)營實(shí)體注冊在境外，境外完成項(xiàng)目的管理增值C.投資項(xiàng)目在境外，境外完成項(xiàng)目的管理增值D.經(jīng)營實(shí)體注冊在境外，境外完成項(xiàng)目的投資退出正確答案：D參考解析：外幣股權(quán)投資基金通常采取“兩頭在外”的方式。。第一，外幣股權(quán)投資基金無法在國內(nèi)以基金名義注冊法人實(shí)體，其經(jīng)營實(shí)體注冊在境外。第二，外幣股權(quán)投資基金在投資過程中，通常在境外設(shè)立特殊目的公司作為受資對象，并在境外完成項(xiàng)目的投資退出。(66.)并購方式實(shí)現(xiàn)退出的程序，可分為以下()步驟：Ⅰ、股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易雙方協(xié)商并達(dá)成初步意向。受讓方對目標(biāo)公司進(jìn)行盡職調(diào)查。Ⅱ、履行必需的法律程序，轉(zhuǎn)讓方股權(quán)轉(zhuǎn)讓必須符合《公司法》的規(guī)定，同時(shí)，部分股權(quán)并購交易需經(jīng)政府主管部門批準(zhǔn)后方可實(shí)施。Ⅲ、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽署后，目標(biāo)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)所轉(zhuǎn)讓股權(quán)的數(shù)量，注銷或變更轉(zhuǎn)讓方的出資證明書，向受讓方簽發(fā)出資證明書，并相應(yīng)修改公司章程和股東名冊中的相關(guān)內(nèi)容。Ⅳ、向工商行政管理部門申請公司變更登記A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：D參考解析：并購方式實(shí)現(xiàn)退出的程序，可分為6個(gè)步驟：（1）股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易雙方協(xié)商并達(dá)成初步意向。（2）受讓方對目標(biāo)公司進(jìn)行盡職調(diào)查。（3）履行必需的法律程序，轉(zhuǎn)讓方股權(quán)轉(zhuǎn)讓必須符合《公司法》的規(guī)定，同時(shí)，部分股權(quán)并購交易需經(jīng)政府主管部門批準(zhǔn)后方可實(shí)施。（4）轉(zhuǎn)讓方與受讓方談判并簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。（5）股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽署后，目標(biāo)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)所轉(zhuǎn)讓股權(quán)的數(shù)量，注銷或變更轉(zhuǎn)讓方的出資證明書，向受讓方簽發(fā)出資證明書，并相應(yīng)修改公司章程和股東名冊中的相關(guān)內(nèi)容。（6）向工商行政管理部門申請公司變更登記。(67.)我國私募股權(quán)投資基金快速發(fā)展階段為()。A.2005-2012B.2005-2011C.2004-2011D.2004-2012正確答案：A參考解析：我國私募股權(quán)投資基金快速發(fā)展階段為2005-2012。(68.)同時(shí)具備()，除刑法另有規(guī)定的以外，即構(gòu)成“非法吸收公共存款或者變相吸收公共存款”。Ⅰ.未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金Ⅱ.通過媒體推介會(huì)傳單，手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開宣傳Ⅲ.承諾在一定期限內(nèi)以貨幣，實(shí)物，股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào)Ⅳ.向社會(huì)公眾，即社會(huì)不特定對象吸收資金A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：D參考解析：同時(shí)具備以下四個(gè)條件，除刑法另有規(guī)定的以外，即構(gòu)成“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”:（1）未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金；（2）通過媒體，推介會(huì)，傳單，手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開宣傳；（3）承諾在一定期限以內(nèi)，以貨幣，實(shí)物，股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào)；（4）向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對象吸收資金。(69.)私募基金管理人應(yīng)當(dāng)在私募基金募集完畢后()內(nèi)，通過私募基金登記備案系統(tǒng)進(jìn)行備案。A.10日B.20個(gè)工作日C.10個(gè)工作日D.20日正確答案：B參考解析：私募基金管理人應(yīng)當(dāng)在私募基金募集完畢后20個(gè)工作日內(nèi)，通過私募基金登記備案系統(tǒng)進(jìn)行備案。(70.)股權(quán)投資基金的合格投資者指的是具備()識別能力和()承擔(dān)能力。A.資產(chǎn)B.管理C.責(zé)任D.風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D參考解析：合格投資者應(yīng)具備相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識別與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。(71.)下列()不是私募股權(quán)投資母基金的特點(diǎn)。A.高收益；低風(fēng)險(xiǎn)B.精挑細(xì)選;有效分散風(fēng)險(xiǎn)C.高效投資;專業(yè)動(dòng)態(tài)管理D.投資機(jī)會(huì);規(guī)模優(yōu)勢正確答案：A參考解析：私募股權(quán)投資母基金的特點(diǎn):分散風(fēng)險(xiǎn)、專業(yè)管理、投資機(jī)會(huì)、規(guī)模優(yōu)勢。(72.)清算退出的流程()Ⅰ.清查公司財(cái)產(chǎn)、制訂清算方案Ⅱ.制訂清算方案Ⅲ.了結(jié)公司債權(quán)、債務(wù)，處理公司未了結(jié)的業(yè)務(wù)Ⅳ.分配公司剩余財(cái)產(chǎn)A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ正確答案：B參考解析：清算退出的流程1.清查公司財(cái)產(chǎn)、制訂清算方案2.了結(jié)公司債權(quán)、債務(wù)，處理公司未了結(jié)的業(yè)務(wù)3.分配公司剩余財(cái)產(chǎn)(73.)網(wǎng)站公示的私募基金管理人基本情況不包括()。A.名稱，成立時(shí)間，登記時(shí)間B.住所，聯(lián)系方式主要負(fù)責(zé)人C.基本誠信信息D.過往業(yè)績正確答案：D參考解析：網(wǎng)站公示的私募基金人基本情況包括私募基金管理人的名稱，成立時(shí)間，登記時(shí)間，住所，聯(lián)系方式，主要負(fù)責(zé)人等基本信息及基本誠信信息。(74.)()是實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。A.內(nèi)部環(huán)境B.內(nèi)部監(jiān)督C.風(fēng)險(xiǎn)評估D.信息與溝通正確答案：A參考解析：內(nèi)部環(huán)境是實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。(75.)下列屬于基金會(huì)計(jì)核算的是()Ⅰ.財(cái)物的收發(fā)、增減和使用Ⅱ.收入、支出、費(fèi)用、成本的計(jì)算Ⅲ.資本的增減Ⅳ.財(cái)務(wù)成果的計(jì)算和處理A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：D參考解析：基金會(huì)計(jì)核算包括⑴款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付款項(xiàng)⑵財(cái)物的收發(fā)、增減和使用⑶債權(quán)債務(wù)的發(fā)生和結(jié)算⑷資本的增減⑸收入、支出、費(fèi)用、成本的計(jì)算⑹財(cái)務(wù)成果的計(jì)算和處理(76.)合伙型基金的合格投資者人數(shù)不超過()人。A.20B.50C.100D.200正確答案：B參考解析：合伙型基金：不超過50人。(77.)有限責(zé)任公司的清算組，由()組成，股份有限公司的清算組由()組成。A.股東，董事或者股東大會(huì)確定的人員B.股東，證監(jiān)會(huì)確定的人員C.股東，證券業(yè)協(xié)會(huì)確定的人員D.股東，基金業(yè)協(xié)會(huì)確定的人員正確答案：A參考解析：有限責(zé)任公司的清算組由股東組成，股份有限公司的清算組由董事或者股東大會(huì)確定的人員組成。(78.)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)依照《證券投資基金法》、本辦法、中國證監(jiān)會(huì)其他有關(guān)規(guī)定和基金業(yè)協(xié)會(huì)自律規(guī)則，對私募基金業(yè)開展()。Ⅰ.行業(yè)自律Ⅱ.協(xié)調(diào)行業(yè)關(guān)系Ⅲ.提供行業(yè)服務(wù)Ⅳ.促進(jìn)行業(yè)發(fā)展Ⅴ.監(jiān)督審核A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅤB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.Ⅴ正確答案：C參考解析：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)依照《證券投資基金法》、本辦法、中國證監(jiān)會(huì)其他有關(guān)規(guī)定和基金業(yè)協(xié)會(huì)自律規(guī)則，對私募基金業(yè)開展行業(yè)自律，協(xié)調(diào)行業(yè)關(guān)系，提供行業(yè)服務(wù)，促進(jìn)行業(yè)發(fā)展。(79.)投資者的評估結(jié)果有效期最長不得超過()年。募集機(jī)構(gòu)逾期再次向投資者推介私募基金需重新進(jìn)行投資者風(fēng)險(xiǎn)評估.A.6B.3C.7D.5正確答案：B參考解析：根據(jù)《私募投資基金募集行為管理辦法》投資者的評估結(jié)果有效期最長不得超過3年。募集機(jī)構(gòu)逾期再次向投資者推介私募基金時(shí)，需重新進(jìn)行投資者風(fēng)險(xiǎn)評估。(80.)企業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)包括哪些方面()。Ⅰ.財(cái)務(wù)Ⅱ.資源Ⅲ.市場Ⅳ.項(xiàng)目A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.ⅡD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ正確答案：A參考解析：風(fēng)險(xiǎn)分析中.企業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn).包括市場、項(xiàng)目、資源、政策、競爭、財(cái)務(wù)及管理等方面(81.)投資決策委員會(huì)提交()，由投資決策委員會(huì)進(jìn)行最終投資決策。A.投資協(xié)議、盡職調(diào)查報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告B.盡職調(diào)查報(bào)告和投資協(xié)議C.盡職調(diào)查報(bào)告、投資建議書D.投資協(xié)議和風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告正確答案：C參考解析：投資決策委員會(huì)提交盡職調(diào)查報(bào)告、投資建議書和其他文件資料，由投資決策委員會(huì)進(jìn)行最終投資決策。(82.)外幣股權(quán)投資基金，是指依據(jù)()的相關(guān)法律在中國境外設(shè)立，主要以外幣對()非公開交易股權(quán)進(jìn)行投資的基金。A.中國境內(nèi)，中國境外B.中國境內(nèi)，中國境內(nèi)C.中國境外，中國境外D.中國境外，中國境內(nèi)正確答案：D參考解析：外幣股權(quán)投資基金，是相對于人民幣股權(quán)投資基金而言的，是指依據(jù)中國境外的相關(guān)法律在中國境外設(shè)立，主要以外幣對中國境內(nèi)非公開交易股權(quán)進(jìn)行投資的基金。(83.)()，即公司因不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，被依法宣告破產(chǎn)的，由法院依照有關(guān)法律規(guī)定組織清算組對公司進(jìn)行清算。A.解散清算B.破產(chǎn)清算C.投資轉(zhuǎn)讓D.破產(chǎn)退出正確答案：B參考解析：破產(chǎn)清算，即公司因不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力時(shí),公司被法院宣告破產(chǎn),并由法院組織對公司進(jìn)行的清算。(84.)以下不是股權(quán)投資基金參與主體的是()。A.份額持有人大會(huì)B.基金投資者C.基金管理人D.監(jiān)管機(jī)構(gòu)正確答案：A參考解析：股權(quán)投資基金參與主體為：基金投資者、基金管理人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織。(85.)政府引導(dǎo)基金對創(chuàng)業(yè)投資基金的支持方式包括()Ⅰ.參股Ⅱ.融資擔(dān)保Ⅲ.跟進(jìn)投資A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.ⅡC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅲ正確答案：A參考解析：政府引導(dǎo)基金對創(chuàng)業(yè)投資基金的支持方式包括參股、融資擔(dān)保、跟進(jìn)投資(86.)目前具有基金銷售業(yè)務(wù)資格的主體不包括()。A.期貨公司B.證券投資咨詢機(jī)構(gòu)C.證券公司D.基金登記機(jī)構(gòu)正確答案：D參考解析：具有基金銷售業(yè)務(wù)資格的主體包括商業(yè)銀行，證券公司、期貨公司、保險(xiǎn)公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)、獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)等。(87.)有限合伙制私募股權(quán)投資基金起源于()。A.英國B.美國C.日本D.法國正確答案：B參考解析：有限合伙制私募股權(quán)投資基金起源于美國。(88.)()制定了《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》，明確了私募投資基金管理人登記和私募基金備案的程序和要求，對私募投資基金業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行目律管理。A.基金業(yè)協(xié)會(huì)B.中國證監(jiān)會(huì)C.證券交易所D.中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)正確答案：A參考解析：基金業(yè)協(xié)會(huì)制定了《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》，明確了私募投資基金管理人登記和私募基金備案的程序和要求，對私募投資基金業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行目律管理。(89.)國內(nèi)A股IPO市場包括主板、中小企業(yè)板和()。A.新三板B.區(qū)域股權(quán)C.創(chuàng)業(yè)板D.四板正確答案：C參考解析：國內(nèi)A股IPO市場包括主板、中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板。(90.)有限合伙人不可以用()出資，設(shè)立合伙企業(yè)。A.實(shí)物B.勞務(wù)C.土地使用權(quán)D.知識產(chǎn)權(quán)正確答案：B參考解析：有限合伙人不可以用勞務(wù)出資。(91.)公司型股權(quán)投資基金(),應(yīng)向工商管理機(jī)關(guān)辦理變更登記、注銷手續(xù)。Ⅰ.設(shè)立Ⅱ.增資Ⅲ.減資Ⅳ.清算A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：B參考解析：公司型股權(quán)投資基金設(shè)立，應(yīng)向工商管理機(jī)關(guān)辦理注冊登記手續(xù)，并向中國證券投資基金企業(yè)協(xié)會(huì)備案；公司型股權(quán)投資基金增資、減資，以及終止清算的，應(yīng)向工商管理機(jī)關(guān)辦理變更登記、注銷手續(xù)。(92.)股權(quán)投資基金()，是指由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任托管人，按照法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金履行安全保管財(cái)產(chǎn)、辦理清算交割、復(fù)核審查資產(chǎn)凈值、開展投資監(jiān)督、召集基金份額持有人大會(huì)等職責(zé)的行為。A.托管B.管理C.托收D.清算正確答案：A參考解析：股權(quán)投資基金托管，是指由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任托管人，按照法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金履行安全保管財(cái)產(chǎn)、辦理清算交割、復(fù)核審查資產(chǎn)凈值、開展投資監(jiān)督、召集基金份額持有人大會(huì)等職責(zé)。(93.)在股權(quán)轉(zhuǎn)讓退出回購流程以下說法錯(cuò)誤的是()。A.公司回購本公司股票后，在十個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)申報(bào)并公告執(zhí)行情況，逾期未執(zhí)行完畢的，如果需要繼續(xù)回購，應(yīng)該重新提請董事會(huì)和股東大會(huì)，作