YOURLOGO一知網(wǎng)時間XXXX財務(wù)報銷流程培訓(xùn)PPT前言

在日常工作中,部分員工對財務(wù)知識比較欠缺,對公司財務(wù)報銷流程及報銷規(guī)定不太了解,出現(xiàn)報銷單據(jù)填寫不規(guī)范、報銷內(nèi)容不明確等情況,由于單據(jù)填寫錯誤導(dǎo)致的重復(fù)填寫工作也多次發(fā)生,給本部門、財務(wù)部及相關(guān)部門工作帶來不必要困擾.

感謝您下載模板網(wǎng)提供的PPT模板.費用報銷四大流程FeatureNumber零一報銷憑證填寫規(guī)范FeatureNumber零二報銷憑證票據(jù)粘貼方法FeatureNumber零三目錄費用報銷四大流程一ONE誰批準誰負責原則手續(xù)完整原則即時清結(jié)原則一二四三先審批后支出原則先審批后支付原則凡支出項目均需事先申請經(jīng)批準后才可支出；沒有申請或未經(jīng)批準的費用不得支出.誰審批誰負責原則審核人、批準人要對由本人審核、批準支付的費用支出負責任.即時清結(jié)原則凡借用公款者,前賬不清、后款不借.手續(xù)完整原則報銷必須有經(jīng)辦人、規(guī)定各級審核人及審批人的親筆簽名,財務(wù)不得受理手續(xù)不全的報銷單據(jù).讓我們來看看這幾個原則分別是什么意思?二TWO報銷憑證填寫規(guī)范費用報銷單除出差費用外的所有費用都填寫《費用報銷單》若一張報銷單上有多個報銷項目,如交通費、餐費等,可以填寫在一張報銷單上,但需分行填寫清楚；如有獎金,提成,補貼或者其它需要用替代票代替報銷的情況,報銷項目按粘貼票據(jù)的性質(zhì)分欄填寫如用品、餐飲費、車費等；“備注”欄按實際情況用便簽紙?zhí)顚懞笳迟N；如果是拿替代發(fā)票報銷,請附上原印章清晰的收據(jù).單據(jù)及附件張數(shù)填寫票據(jù)的總數(shù)量.費用報銷單金額:類別相同的票據(jù)上的金額合計數(shù),采用阿拉伯數(shù)字填列,保留兩位小數(shù),如一零零元,填寫為一零零.零零,最后一欄合計金額也采用阿拉伯數(shù)字填列,保留兩位小數(shù),并在數(shù)據(jù)前加人民幣符號“￥”,如合計金額為一零零元,填寫為￥一零零.零零.金額大寫:本張費用報銷單合計金額的大寫數(shù)字,大寫金額前必須加“￥”或

,大寫后的如為零也必須填零,不能為空白.壹貳叁肆伍陸柒捌玖零原借款:如有借支請?zhí)顚?應(yīng)退余款:如借支金額大于報銷金額請?zhí)顚?費用報銷單報粘貼票據(jù)性質(zhì)分類匯總分行填寫用便簽紙?zhí)顚憣嶋H內(nèi)容,然后粘貼在備注欄:額度,獎金,提成,補貼,替代票或其它需注明情況等部門主管

捌柒陸伍肆零綜合管理部

二零一五

一二三一八七六五.四零必需填寫餐飲費六五.四零

加油費

二零零零.零零用品費

二零零零.零零交通費四零零零.零零零五部門經(jīng)理部門總監(jiān)副總經(jīng)理總經(jīng)理正楷簽字正楷簽字正楷簽字付款申請書填寫要求基本上和費用報銷單一致,需注意的是“收款單位”必須為全稱,“賬號”與“開戶行”要如實填寫,如**銀行**支行等.單據(jù)及附件張數(shù)填寫附件的總數(shù)量.付款原因:應(yīng)填寫清楚,不能過于簡單,內(nèi)容必須包括“使用目的及對應(yīng)業(yè)務(wù)項目”,業(yè)務(wù)項目若涉及到類似采購等事項,必須述明“采購數(shù)量及對應(yīng)單價”（有對賬單附件的除外）.所有付款項目必須附有對應(yīng)的原始合同復(fù)印件、采購申請單復(fù)印件、原始憑證、發(fā)票.

公司全稱

一一一一二二二二三三三三四四四四

XXX銀行XXX支行

捌柒陸

伍

肆零

八七六五.四零

XX

直接用簽字筆寫在此處:應(yīng)填寫清楚,不能過于簡單,內(nèi)容必須包括“使用目的及對應(yīng)業(yè)務(wù)項目”,業(yè)務(wù)項目若涉及到類似采購等事項,必須述明“采購數(shù)量及對應(yīng)單價”（有對賬單附件的除外）.

部門主管部門經(jīng)理部門總監(jiān)副總經(jīng)理總經(jīng)理正楷簽字

二零一五一二

三零

付款申請書差旅費報銷單差旅費報銷單需付出差申請單,除“出差補助”不需要付發(fā)票及票據(jù)外,其他均需有票據(jù).出差起訖日期必須填寫清楚,以便于財務(wù)方便核算出差補助費用.已發(fā)放出差補助,不再報銷餐飲費用.如確實需要招待客人的,經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后可憑餐飲發(fā)票報銷.餐飲費用填寫在“其他”一欄.一/一-一/一零公司-長沙一零xxxxxxxxxxxx一/一一-一/一五長沙-濟南五xxxxxxxxxxxxxxxxx二零一五xxxxxxxxxx二零一四零一零一二零一四零一一五一五xxxxxxxxxx一九九九.零零

壹玖玖玖零零xxxx

參加長沙XX展會

差旅費報銷單借款審批單借款審批單為各部門相關(guān)人員備用金申請、出差或業(yè)務(wù)接等借支申請時使用,填寫要求如同前幾種單據(jù).出差或者業(yè)務(wù)接待完成后,填寫報銷單抵銷借款.入借款金額多余實際使用金額,則由借款人將應(yīng)退余款轉(zhuǎn)賬至公司賬戶.借款事由需要填寫詳細,內(nèi)容必須包括“使用目的及對應(yīng)業(yè)務(wù)項目”.XXXX部XXX

二零一五一一三零

出差北京環(huán)保展會、四人

壹零零零

一零零零.零零二零一五年一二月一五日正楷簽字

二零一五一一三一部門主管部門經(jīng)理部門總監(jiān)副總經(jīng)理總經(jīng)理借款審批單三THREE報銷憑證票據(jù)粘貼方法票據(jù)粘貼方法多樣,粘貼票據(jù)時應(yīng)根據(jù)票據(jù)的多少、紙張的大小,選擇合適的方法.但應(yīng)以整個單據(jù)平整、美觀為準,以便財務(wù)部裝訂成冊.粘貼的票據(jù)要求正面朝上,便于審核與日后查閱；按照發(fā)票種類紙張大小順序進行粘貼,以此是小-中-大.大張的票據(jù)只需固定票據(jù)的左上角,小張的票據(jù)需均勻的粘貼在粘貼單上,不能厚薄不勻.請用膠水粘貼,不可用訂書針裝訂.粘貼要求粘貼前將票據(jù)上面所有的釘書針,回形針,夾子等外在的東西全部去掉.票據(jù)分類,加油票,交通票,住宿票,餐飲加油票等,都要分好類別.如果票據(jù)較多可采用多張粘貼單粘貼.對于比粘貼單大的附件,例如:合同、采購申請單.應(yīng)將超出部分按粘貼單大小折疊在粘貼單內(nèi).整理票據(jù)粘貼方法日期填寫完整粘貼方法粘貼方法粘貼方法粘貼方法大張的發(fā)票貼上面小張的發(fā)票先貼粘貼方法折疊票據(jù)將單據(jù)固定在封面的左上角,齊封面的底邊線將長出部分對折齊上邊沿線將長出部分折起,使上下兩段長短相當票據(jù)折疊,使大小、長短與單據(jù)封面保持一致將票據(jù)折疊,使大小、長短與單據(jù)封面保持一致折疊票據(jù)粘貼中常見的錯誤集中粘貼,四周厚薄不均勻折疊票據(jù)超出粘貼單大小寬度超過粘貼單,左上角對齊中間厚兩邊簿粘貼中常見的錯誤票據(jù)疊加粘貼,容易擋住金額,未固定在粘貼單上,容易脫落.雜亂無章粘貼中常見的錯誤錯誤粘貼給財務(wù)部門增加的麻煩一、斜面增加打孔人員難度與危險度.二、既不美觀又增加裝訂人員工作量.我們的目的:讓財務(wù)憑證變得美觀、整齊、大方、便于存檔產(chǎn)品發(fā)布|產(chǎn)品策劃|營銷策劃|商品發(fā)布財務(wù)報銷流程培訓(xùn)Wemetatthewrongtime,butseparatedattherighttime.Themosturgentistotakethemostbeautifulscenery;thedeepestwoundwasthemostrealemotions.二零XX演講人:一一一零一.零三.零二.Neverthinkhardaboutpast.Itbringstears…Don’tthinkmoreaboutfuture.Itbringsfears…Livethismomentwithasmile.Itbringscheers.Neverthinkhardaboutpast.Itbringstears…Don’tthinkmoreaboutfuture.Itbringsfears…Livethismomentwithasmile.Itbringscheers.Neverthinkhardaboutpast.Itbringstears…Don’tthinkmoreaboutfuture.Itbringsfears…Livethismomentwithasmile.Itbringscheers.TitleGoes目錄費用報銷管理辦法業(yè)務(wù)招待費報銷差旅費報銷

感謝您下載模板網(wǎng)提供的PPT模板.Neverthinkhardaboutpast.Itbringstears…Don’tthinkmoreaboutfuture.Itbringsfears…Livethismomentwithasmile.Itbringscheers.PART零一費用報銷管理辦法費用報銷管理辦法一.責任明確原則.二.費用劃分原則.三.費用清晰原則四.及時報支入帳原則五.費用申請原則基本原則以上事項支出低于二萬元必須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批,超過二零零零零元報經(jīng)理會議研究決定.未經(jīng)審批的費用一律不得報銷.

員工出差

業(yè)務(wù)招待外出參加會議及培訓(xùn)物品采購

出差申請單

招待申請單培訓(xùn)、會議申請表

購買用品申請單費用申請業(yè)務(wù)經(jīng)辦人業(yè)務(wù)審核人審批人責任人財務(wù)審核人對所辦理經(jīng)濟業(yè)務(wù)的真實性、正確性,對所填寫的各類報銷憑證的真實性、準確性、完整性負責.部門負責人.對所審核業(yè)務(wù)的真實性、合理性負直接責任.財務(wù)人員.對費用報銷的合法性、合規(guī)性、金額的準確性負直接責任.總經(jīng)理或副總.對費用報銷的合法性、合理性負責.費用管理責任制Neverthinkhardaboutpast.Itbringstears…Don’tthinkmoreaboutfuture.Itbringsfears…Livethismomentwithasmile.Itbringscheers.PART零二業(yè)務(wù)招待費報銷市場分析數(shù)據(jù)經(jīng)辦人辦理報銷憑證部門負責人業(yè)務(wù)審核財務(wù)部審核副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批.報銷的基本流程（一）發(fā)票或收款憑證有涂改、挖補或模糊不清；（二）購物發(fā)票與驗收單在數(shù)量、金額上不相符；（三）發(fā)票或收款憑證的收款項目與收款單位經(jīng)營范圍不相符；（四）發(fā)票或收款憑證屬過期停用或偽造的；（五）套開票、連號票一律不予報銷；（六）其他未符合合法原始憑證基本要求的不予報銷；（七）以合法票據(jù)抵付不合法票據(jù)不予報銷.報銷憑證基本要求:（一）準確填寫付款單位的全稱及付款日期；（二）詳細填寫經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容、單位、數(shù)量、單價、金額,不允許涂改,大小寫必須相符；（三）票據(jù)上必須加蓋有出具票據(jù)單位的“發(fā)票專用章”或“財務(wù)專用章”,且有收款人簽名(或蓋章)；（四）購物發(fā)票:出現(xiàn)購“用品”、“計算機配件”、“書籍”等,必須附有加蓋與票面相同印章的購貨清單.注意事項:取得的原始憑證不符合上述基本要求,出現(xiàn)以下情況,財務(wù)部一律不予報銷. 招待范圍公司上級主管部門檢查指導(dǎo)工作、業(yè)務(wù)單位來公司洽談業(yè)務(wù)、溝通交流及與關(guān)聯(lián)單位的業(yè)務(wù)往來等.招待管理一．財務(wù)部門負責根據(jù)公司業(yè)務(wù)量制定招待費預(yù)算,納入年終考核,每月底通過分析預(yù)算完成情況來進行監(jiān)督和控制.二．原則上由室統(tǒng)一負責市內(nèi)業(yè)務(wù)招待的安排管理工作.三．對于超預(yù)算標準的業(yè)務(wù)招待費,財務(wù)部門不予報銷.業(yè)務(wù)招待費用管理辦法招待標準一．嚴格執(zhí)行招待標準,每次招待費用不得超過申請單審批的金額,凡超出部分由經(jīng)辦人員和陪同人員自行支付.原則上陪客人數(shù)不得超過客人數(shù).招待費管理辦法二．招待標準:省及市級領(lǐng)導(dǎo)人均控制在一二零—一五零元內(nèi)；市相關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位高管人員人均控制在一零零—一二零元內(nèi)；區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和一般業(yè)務(wù)單位人員人均控制在六零—一零零元內(nèi).三．嚴格控制陪客人數(shù),原則上陪客人數(shù)不得超過客人數(shù).招待申請單的填寫招待費報銷單的填寫Neverthinkhardaboutpast.Itbringstears…Don’tthinkmoreaboutfuture.Itbringsfears…Livethismomentwithasmile.Itbringscheers.PART零三差旅費報銷出差審批程序一．員工出差前應(yīng)詳細填寫《出差申請單》,注明事由、地點、行程、日期、隨行人員、交通工具等,經(jīng)分管負責人審批后報室統(tǒng)一安排.差旅費管理辦法二．外出參加會議或培訓(xùn)的人員,