初級銀行專業(yè)人員資格公司信貸多項選

擇題專項強化真題試卷12

一、多選題（本題共40題，每題1.0分，共40分。）

1、公司信貸營銷渠道按其模式分析可分為（）。（2011年）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點解析：公司信貸營銷渠道指公司信貸產(chǎn)品從商業(yè)銀行轉(zhuǎn)移到產(chǎn)品需求者手中

所經(jīng)歷的通道。公司信貸營銷渠道按其模式分析包括：①自營營銷渠道。②代理

營銷渠道。③合作營銷渠道。

2、公司客戶品質(zhì)基礎(chǔ)分析的主要內(nèi)容包括（）。（2010年下半年）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：客戶品質(zhì)的基礎(chǔ)分析主要包括以下五個方面：①客戶歷史分析。②

法人治理結(jié)構(gòu)分析。③股東背景。④高管人員的素質(zhì)。⑤信譽狀況。

3、生產(chǎn)企業(yè)季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道為（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,E

知識點解析：季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道有：季節(jié)性負(fù)債增加、內(nèi)部融資、銀

行貸款。

4、商業(yè)銀行按照區(qū)域?qū)拘刨J客戶市場進行細(xì)分，主要考慮客戶所在地區(qū)的（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點解析：商業(yè)銀行按照區(qū)域?qū)拘刨J客戶市場進行細(xì)分，主要考慮客戶所在

地區(qū)的市場密度、交通便利程度、整體教育水平以及經(jīng)濟發(fā)達程度等方面的差異，

并將整體市場劃分成不同的小市場。

5、財務(wù)分析中的杠桿比率指標(biāo)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,D,E

知識點露斤：子桿比率一般包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形

凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。

6、債務(wù)履行期屆滿，債務(wù)人不履行債務(wù)致使抵押物被人民法院依法扣押的，自扣

押之H起，抵押權(quán)人對該抵押物孳息的權(quán)利表述正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點解析：《擔(dān)保法》第四十七條規(guī)定，債務(wù)履行期屆滿，債務(wù)人不履行債務(wù)致

使抵押物被人民法院依法扣押的，自扣押之日起抵押權(quán)人有權(quán)收取由抵押物分離的

天然孳息以及抵押人就紙押物可以收取的法定孳息。抵押權(quán)人未將扣押抵押物的事

實通知應(yīng)當(dāng)清償法定孳息的義務(wù)人的，抵押權(quán)的效力不及于該孳息。

7、以下屬于流動資金貸款貸前調(diào)查報告內(nèi)容要求的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點解析：流動資金貸款貸前調(diào)查報告內(nèi)容主要有借款人基本情況，借款人生產(chǎn)

經(jīng)營及經(jīng)濟效益情況，借款人財務(wù)狀況，借款人與銀行的關(guān)系，借款人流動資金需

求分析與測算，對流動資金貸款的必要性分析，對流動資金貸款的可行性分析，對

貸款擔(dān)保的分析，綜合性結(jié)論和建議幾個方面。

8、資本回報率（ROE）可分解為（）三者之積。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,E

知識點解析：ROE=銷售利潤率x資產(chǎn)使用效率x財務(wù)杠桿。

9、《擔(dān)保法》規(guī)定保證的方式有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：C,E

知識點解析：保證的方式有一般保證和連帶責(zé)任保證。

10、下列關(guān)于對貸款保證人審查的說法中，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,E

知識點解析：對貸款保證人的審查內(nèi)容應(yīng)主要注重三個方面：①審查保證人的資

格及其擔(dān)保能力。審查保證人是否具有合法的資格，避免不符合法定條件的擔(dān)保主

體充當(dāng)保證人。審查保證人的資信情況，核實其信用等級，一般而言，信用等級較

低的企'也不宜接受為保證人；審查保證人的凈資產(chǎn)和擔(dān)保債務(wù)情況，確定其是否有

與所設(shè)定的貸款保證相適應(yīng)的擔(dān)保能力。②審查俁證合同和保證方式，即保證合

同的要素是否齊全、保證方式是否恰當(dāng)。⑤審查俁證擔(dān)保的范圍和保證的時限，

即保證擔(dān)保的范圍是否覆蓋了貸款的本金及其利息、違約金和實現(xiàn)債權(quán)的費用，保

證的時限是否為借款合同履行期滿后的一定時期。故本題選ABEo

11、銀行對貸款保證入的審查內(nèi)容主要包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點解析：對貸款保證人的審查內(nèi)容應(yīng)主要注重以下幾個方面：①審查保證人

的資格及其擔(dān)保能力。審查保證人是否具有合法的資格，避免不符合法定條件的擔(dān)

保主體充當(dāng)保證人。審查保證人的資信情況，核實其信用等級，一般而言，信用等

級較低的企業(yè)不宜接受為保證人。審查保證人的凈資產(chǎn)和擔(dān)保債務(wù)情況，確定其是

否有與所設(shè)定的貸款保證相適應(yīng)的擔(dān)保能力；②審查保證合同和保證方式，保證

合同的要素是否齊全，保證方式是否恰當(dāng)；③審查保證擔(dān)保的范圍和保證的時

限，保證擔(dān)保的范圍是否覆蓋了貸款的本金及其利息、違約金和實現(xiàn)債權(quán)的費用，

保證的時限是否為借款合同履行期滿后的一定時期。

12、關(guān)于抵押物的保全，下列說法正確的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,E

知識點解析：在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不當(dāng)或保管不善，足以

使抵押物價值減少時，有權(quán)要求抵押人停止其行為。若抵押物價值減少時，銀行有

權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔(dān)保。抵押權(quán)與其

擔(dān)保的債權(quán)同時存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消失。

13、下列選項中，不屬于季節(jié)性資產(chǎn)的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,E

知識點解析：應(yīng)收賬款和存貨應(yīng)屬于季節(jié)性資產(chǎn)，因為其會隨季節(jié)性銷售變化而發(fā)

生波動。其中存貨增長主要出現(xiàn)于銷售旺季期間或之前，應(yīng)收賬款增加則主要隨銷

售增長而增加。應(yīng)付賬款、應(yīng)計費用屬于季節(jié)性負(fù)債，證券一般不屬于季節(jié)性資

產(chǎn)。

14、下列選項中，屬于固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報告中建設(shè)項目效益分析內(nèi)容的有

（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,E

知識點解析：項目效益情況分析主要包括：相關(guān)財務(wù)指標(biāo)、財務(wù)現(xiàn)金流量和各年累

計盈余資金是否出現(xiàn)負(fù)值、盈虧平衡點分析、敏感性分析等。

15、貸款主管人員在對一筆貸款定價時必須考慮（），

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B.C,D

知識之解析「癥W一筆貸款定價時，貸款主管人員必須考慮新發(fā)貸款的預(yù)期收入、

提供資金的成本、管理和收入費用以及借款人的風(fēng)險等級等因素。故本題選

ABCDo

16、項目審批單位核定的投資項目資本金比例是根據(jù)（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D,E

知識點解析：投資項目資本金的具體比例，由項目審批單位根據(jù)投資項目的經(jīng)濟效

益以及銀行貸款意愿和評估意見等情況，在審批可行性研究報告時核定。經(jīng)國務(wù)院

批準(zhǔn)，對個別情況特殊的國家重點建設(shè)項目，可以適當(dāng)降低資本金比例。

17、商業(yè)銀行在貸款審批過程中應(yīng)審查的內(nèi)容有（）,

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：在審查審批過程中一般應(yīng)要求把握以下內(nèi)容；（1）信貸資料完整性及

調(diào)查工作與申報流程的合規(guī)性審查。（2）借款人主體資格及基本情況審查。（3）信貸

業(yè)務(wù)政策符合性審查。（4）財務(wù)因索審查。（5）非財務(wù)因素審查。（6）擔(dān)保審查。（7）

充分揭示信貸風(fēng)險。（8）提出授信方案及結(jié)論。

18、下列關(guān)于我國現(xiàn)行增值稅制度的說法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D

知識點解析：根據(jù)現(xiàn)行的增值稅制度，企業(yè)的會計核算實行價稅分離。在購貨階

段，企業(yè)購入貨物所支時的價款和增值稅在增值稅專用發(fā)票上分別注明，屬于價款

部分計入購入物的成本，屬于增值稅部分計入進項稅額；在銷售階段，銷售價格中

不再含稅，如果定價時含稅，應(yīng)還原為不含稅價格作為銷售收入，向購買者收取的

增值稅作為銷項稅額。取據(jù)以上原則，產(chǎn)品銷售收入和產(chǎn)品成本中都不再含增值

稅，與之相適應(yīng)，在利潤核算過程中，產(chǎn)品銷售稅金及附加也不再包含增值稅。故

本題選ABDo

19、銀行對貸款保證人的審查內(nèi)容主要包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,E

知識點解析：對貸款保證人的審查內(nèi)容應(yīng)主要注重以下幾個方面：審查保證人是否

具有合法的資格，避免不符合法定條件的擔(dān)保主體充當(dāng)保證人；審查保證人的資信

情況，核實其信用等級，一般而言，信用等級較低的企業(yè)不宜接受為保證人；審查

保證人的凈資產(chǎn)和擔(dān)保債務(wù)情況，確定其是否有與所設(shè)定的貸款保證相適應(yīng)的擔(dān)保

能力。其次，審查保證合同和保證方式，保證合同的要素是否齊全，保證方式是否

恰當(dāng)。最后，審查保證出保的范圍和保證的時限，保證擔(dān)保的范圍是否覆蓋了貸款

的本金及其利息、違約金和實現(xiàn)債權(quán)的費用，保證的時限是否為借款合同履行期滿

后的一定時期。

20、下列關(guān)于替代品的說法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D,E

知識點解析：替代品指的是來自其他行業(yè)或者海外市場的產(chǎn)品，A說法正確。替代

產(chǎn)品或者服務(wù)對需求和價格的影響越強，風(fēng)險就越高，B說法錯誤。來自于其他行

業(yè)中的替代品不僅僅會影響價格，還會影響到消費者偏好，C說法正確。當(dāng)消費者

購買來自另一行業(yè)的替弋產(chǎn)品或者服務(wù)的“品牌轉(zhuǎn)換成本“越低，替代品對這個行業(yè)

未來利潤的威脅就越大，從而行業(yè)風(fēng)險也就越大，D說法正確。替代品的潛在威脅

對行棉的銷售和利潤的影響也在波特玉.力分析法中有所反映，E說法正確。故本題

選ACDEo

21、中長期貸款計息方式有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,D

知識點解析：目前中長期貸款多采用浮動利率的方式計息，或采用前期固定、后期

浮動的混合利率方式計息。

22、貸款意向書和貸款承諾是貸款程序中不同階段的成果，下列關(guān)于貸款意向書和

貸款承諾的說法中，正確的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,D.E

知識點》析「虛款意向書表明該文件為要約邀請，是為貸款進行下一步的準(zhǔn)備和商

談而出具的一種意向性的書面聲明，B選項錯誤；并非每一筆中長期貸款均需要做

貸款意向書和貸款承諾，有的貸款操作過程中既不需要貸款意向書也不需要貸款承

諾，C選項錯誤。故選ADE。

23、借款需求分析對銀行的意義在于（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B.C

知識之解析「屆款需求分析對銀行的意義在于控制貸款風(fēng)險，具體來說，就是幫助

銀行有效地評估風(fēng)險，幫助銀行確定合理的貸款結(jié)構(gòu)4貸款利率，為公司提供融資

方面的合理建議。故選ABC。

24、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)重點關(guān)注其客戶及其重要關(guān)聯(lián)方在（）活動中可能給環(huán)境和社

會帶來的危害及相關(guān)風(fēng)險。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B.D

知識點解析「血行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)重點關(guān)注其客戶及其重要關(guān)聯(lián)方在建設(shè)、生產(chǎn)、經(jīng)

營活動中可能給環(huán)境和社會帶來的危害及相關(guān)風(fēng)險。故本題選ABDo

25、原輔料供給分析的內(nèi)容主要包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D.E

知識點解析：原輔料供給分析主要包括下列內(nèi)容：（1）分析和評價原輔料的質(zhì)量是

否符合生產(chǎn)工藝的要求，D選項屬于這一分析內(nèi)容；（2）分析和評價原輔料的供應(yīng)

數(shù)量能否滿足項目的要求，E選項屬于這一分析內(nèi)容；（3）分析和評價原輔料的價

格、運費及其變動趨勢對?項目產(chǎn)品成本的影響，A、B選項屬于這一分析內(nèi)容；（4）

分析和評價原輔料的存儲設(shè)施條件，C選項屬于這一分析內(nèi)容。故選ABCDE。

26、票據(jù)背書連續(xù)性的內(nèi)容包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點解析：票據(jù)背書連續(xù)性內(nèi)容是指：（1）每一次背書記載事項、各類簽章完整

齊全并不得附有條件，各背書都是相互銜接的，即前一次轉(zhuǎn)讓的被背書人必須是后

一次轉(zhuǎn)讓的背書人；（2）票據(jù)質(zhì)押應(yīng)辦理質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)，辦理了質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)

的票據(jù)應(yīng)記明“質(zhì)押”、“設(shè)質(zhì)”等字樣，D選項錯誤。票據(jù)依法可流通不是票據(jù)背書

連續(xù)性的內(nèi)容，E選項不符合題意。故選ABC。

27、按照階段劃分，風(fēng)險處置可以劃分為（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,D

知識點解析：風(fēng)險處置是指在風(fēng)險警報的基礎(chǔ)上，為控制和最大限度地消除商業(yè)銀

行風(fēng)險而采取一系列措施。按照階段劃分，風(fēng)險處置可以劃分為預(yù)控性處置與全面

性處置。故本題選BD。

28、根據(jù)《人民幣利率管理規(guī)定》，下列關(guān)于利率的說法，正確的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,D

知識點解析：短期貸款合同期內(nèi)，遇利率調(diào)整不分段計息，B選項錯誤。中長期貸

款（期限在1年以上）利率實行一年一定，C項錯誤。借款人在借款合同到期日之前

歸還借款時，銀行有權(quán)按原貸款合同向借款人收取利息，E項錯誤。故選AD。

29、貸款抵押的風(fēng)險防范措施包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點麻斤「加盛抵押的風(fēng)險防范措施包括：①對抵押物進行嚴(yán)格審查。②對抵

押物的價值進行準(zhǔn)備評估。實際操作中，銀行一般要求抵押企業(yè)提供商業(yè)評估機構(gòu)

出具的評估報告，井根據(jù)評估價值打折扣后確定貸款額。③做好抵押物登記，確

保抵押效力。④抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限。故本題選ABCE。

30、可持續(xù)增長率的假沒條件有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：可持續(xù)增長率是公司在沒有增加財務(wù)杠桿情況下可以實現(xiàn)的長期銷售

增長率，也就是說，主要依靠內(nèi)部融資即可實現(xiàn)的增長率?？沙掷m(xù)增長率的假設(shè)條

件包括：（1）公司的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率將維持當(dāng)前水平；（2）公司的銷售凈利率將維持當(dāng)前

水平，并且可以涵蓋負(fù)債的利息；（3）公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策；（4）公司

的財務(wù)杠桿不變：（5）公司未增發(fā)股票，增加負(fù)債是其唯一的外部融資來源。所

以，本題的五個選項均為正確答案。

31、項目規(guī)模評估的效益成本評比法包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,E

知識點解析：對項目擬建規(guī)模評估主要是對各種不同規(guī)模方案進行評選分析，其主

要方法有兩類：一是效益成本評比法；二是多因素評比法。其中，效益成本評比法

包括：盈虧平衡點比較法、凈現(xiàn)值比較法和最低成本分析法。決策樹分析法和數(shù)學(xué)

規(guī)劃屬于多因素評比法。

32、短期貸款無須提交，長期貸款須提交的報審材料有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,D,E

知識點解析：項目立項文件、配套文件、開戶及保險文件、其他有關(guān)商務(wù)合同只有

長期貸款須提交，短期貸款無須提交。A項借款用途證明文件，短期貸款須提交，

長期貸款無須提交；C項貸款擔(dān)保文件，長短期貸款均須提交。

33、項目建設(shè)配套條件評估需要考慮的情況有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D.E

知識點。析「向d城設(shè)配套條件評估要考慮以下情況：廠址選擇是否合理，所需土

地征用落實情況；資源條件能否滿足項目需要，原輔材料、燃料供應(yīng)是否有保障，

是否經(jīng)濟合理；配套水、電、氣、交通、運輸條件能否滿足項目需要；相關(guān)及配套

項目是否同步建設(shè)；環(huán)保指標(biāo)是否達到有關(guān)部門的要求，環(huán)境影響報告書是否已經(jīng)

由權(quán)威部門批準(zhǔn)；項目所需資金的落實情況。本題的最佳答案為ABCDE選項。

34、借款人的權(quán)利包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B.D,E

知識點解析：根據(jù)《貸款通則》第18條的規(guī)定，借款人的權(quán)利如下：①可以自主

向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款；②有權(quán)按合同

約定提取和使用全部貸款；③有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件；④有權(quán)向銀行

的上級和監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況；⑤在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三方

轉(zhuǎn)讓債務(wù)。C選項屬于借款人的義務(wù)。

35、在分析長期銷售增長引起的借款需求時，銀行應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點解析：銀行判斷公司長期銷售收入增長是否產(chǎn)生借款需求的方法一般有以下

幾種：①判斷持續(xù)的銷售增長率是否足夠高。②確定是否存在以下三種情況：銷

售收入保持穩(wěn)定、快速的增長；經(jīng)營現(xiàn)金流不足以滿足營運資本投資和資本支出的

增長：資產(chǎn)效率相對穩(wěn)定，表明資產(chǎn)增長是由銷售收入增加，而不是效率的下降引

起。③確定若干年的“可持續(xù)增長率”并將其同實際銷售增長率相比較。如果實際

銷售增長率明顯高于可持續(xù)增長率，長期銷售收入增長將產(chǎn)生借款需求。因此，本

題的正確答案為A、B、C三個選項。

36、下列各項中，屬于流動負(fù)債的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,D,E

知識點常析「加動負(fù)債是借款人在生產(chǎn)經(jīng)營過程中應(yīng)付給他人的資金，是借款人承

擔(dān)的應(yīng)在一年或在一個營業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù)，包括短期借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬

款、預(yù)收賬款、應(yīng)付資、應(yīng)交稅費、應(yīng)付利潤、具他應(yīng)付款和預(yù)提費用等。

37、下列關(guān)于擔(dān)保的補充機制中，說法正確的是（），

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：擔(dān)保的補充機制規(guī)定：（1）追加擔(dān)保品，確保抵押權(quán)益。銀行如果在

貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人提供的抵押品或質(zhì)押物的抵押權(quán)益尚未落實，或擔(dān)保品的價

值由于市場價格的波動或市場滯銷而降低，由此造成超額押值不充分，或保證人保

證資格或能力發(fā)生不利變化，可以要求借款人落實抵押權(quán)益或追加擔(dān)保品。根據(jù)我

國《擔(dān)保法》第51