PAGE398工程公司海外合規(guī)風險防控規(guī)則1適用范圍本管理文件適用于公司海外項目的經(jīng)營活動所產(chǎn)生的合法、合規(guī)風險的防控。2風險描述2.1運營風險:(1)員工或駐外機構(gòu)行為合規(guī)風險。接受他方可以或可能影響商務(wù)決策或價值判斷的有價饋贈，允許親屬或是委托他人接受此類饋贈；為商業(yè)目的，向政府官員提供、給予或承諾給予金錢等；擅自泄露公司機密等；(2)笫三方風險。第三方或其母公司、關(guān)聯(lián)企業(yè)曾被公司或各單位列入拒絕合作的黑名單等；第三方或其母公司與相關(guān)政府機構(gòu)或國際組織或其官員存在利益關(guān)系等；笫三方向我方明示或暗示獲聘后保證項目成功等；(3)海外采購風險。對于應(yīng)當招標的大宗采購，公司或各單位沒有明確招標采購范圍、標準等，沒有建立招標程序和評標規(guī)則；有關(guān)單位沒有按照要求建立合格供方目錄，不能嚴格執(zhí)行供方評審制度，沒有詳細進行合規(guī)資格審查等；(4)海外招待風險。禮品或款待是現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物等；禮品或款待造成不道德、不誠信或不恰當?shù)挠∠螅毁M用不合理，或是沒有進行合規(guī)性審批；相關(guān)支出沒有詳細、公允、準確的記錄于會計帳簿，或有錯誤、虛假記錄等；(5)海外付款風險。不合理或不合法的現(xiàn)金付款申請；超出規(guī)定范圍的現(xiàn)金申請；支付金額、時間與訂單、合同或協(xié)議中的約定不一致；收款方是個人或個人銀行帳戶等。3相關(guān)制度、規(guī)范、細則文件名稱XX建設(shè)工程公司海外業(yè)務(wù)管理辦法（試行）1.總則項目前期經(jīng)營工作3.項目策劃4.項目薪酬與考核獎罰5.項目合同管理6.項目進度管理7.項目成本管理8.項目質(zhì)量管理9.項目技術(shù)管理10.項目安全與職業(yè)健康管理11.項目環(huán)境管理1資金管理13.項目采購管理14.船舶設(shè)備管理15.項目信息及溝通管理16.項目收尾管理17.附則、附表文件名稱中國交通建設(shè)股份有限公司海外業(yè)務(wù)合規(guī)風險管理制度匯編第一部分管理辦法1.海外業(yè)務(wù)合規(guī)風險管理辦法海外業(yè)務(wù)員工行為合規(guī)管理辦法3.海外業(yè)務(wù)第三方合規(guī)管理辦法4.海外業(yè)務(wù)采購合規(guī)管理辦法5.海外業(yè)務(wù)投標合規(guī)管理辦法6.海外業(yè)務(wù)合同合規(guī)管理辦法7.海外業(yè)務(wù)招待合規(guī)管理辦法8.海外捐贈與贊助合規(guī)管理辦法9.海外業(yè)務(wù)付款合規(guī)管理辦法第二部分操作流程指引1.海外業(yè)務(wù)合規(guī)風險管理操作流程指引海外業(yè)務(wù)員工行為合規(guī)管理操作流程指引3.海外業(yè)務(wù)第三方合規(guī)管理操作流程指引4.海外業(yè)務(wù)采購合規(guī)管理操作流程指引5.海外業(yè)務(wù)投標合規(guī)管理操作流程指引6.海外業(yè)務(wù)合同合規(guī)管理操作流程指引7.海外業(yè)務(wù)招待合規(guī)管理操作流程指引8.海外捐贈與贊助合規(guī)管理操作流程指引9.海外業(yè)務(wù)付款合規(guī)管理操作流程指引

4業(yè)務(wù)流程4.1海外業(yè)務(wù)合規(guī)風險防范應(yīng)對工作管理流程5風險管控關(guān)鍵點描述及操作規(guī)程風險防控關(guān)鍵點、風險描述、主責部門及防控操作規(guī)則風險防控關(guān)鍵點風險描述主責部門操作規(guī)程員工或駐外機構(gòu)行為合規(guī)管理接受他方可以或可能影響商務(wù)決策或價值判斷的有價饋贈,允許親屬或是委托他人接受此類饋贈；為商業(yè)目的,向政府官員提供、給予或承諾給予金錢等；擅自泄漏公司機密等。海外事業(yè)部(1)加強對員工責任心、外事紀律等方面的教育；(2)加強對駐外機構(gòu)主要負責人的監(jiān)督和考核。第三方合規(guī)管理合作后得知第三方或其母公司、關(guān)聯(lián)企業(yè)曾被公司或公司各單位列入拒絕合作的黑名單等；合作后得知第三方或其母公司與相關(guān)政府機構(gòu)或國際組織或其官員存在利益關(guān)系等。海外事業(yè)部(1)對相關(guān)人員培訓相關(guān)技能，進行詳細周密的合規(guī)盡職調(diào)查；(2)要求各駐外機構(gòu)加強與第三方的溝通聯(lián)系，及時獲知相關(guān)信息。海外采購合規(guī)管理對于應(yīng)當招標的大宗采購，公司或各單位卻沒有明確招標采購范圍、標準等，沒有建立招標程序和評標規(guī)則；有關(guān)單位沒有按照要求建立合格供方目錄執(zhí)行供方評審制度進行合規(guī)資格審查等。海外事業(yè)部(1)各公司要制定海外采購制度,嚴格審批權(quán)限；(2)嚴格落實招投標制度，進行有效的合規(guī)資格審查；(3)加強對相關(guān)人員的敬業(yè)精神教育；(4)對違規(guī)采購的責任人制定有效的處罰措施。海外招待合規(guī)管理禮品或款待是現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物，是獲得不正當利益的途徑；禮品或款待造成不道德、不誠實或不恰當?shù)挠∠螅毁M用不合理，或是沒有進行合規(guī)性審批；相關(guān)支出沒有詳細、公允、準確的記錄于會計帳簿，或有錯誤、虛假記錄等。海外事業(yè)部(1)要求各駐外機構(gòu)嚴格執(zhí)行審批制度；(2)招待活動事后要有相應(yīng)的支持性文件；(3)招待活動要詳細、公允、準確的記錄于會計帳簿,不得有錯誤、虛假記錄等。海外業(yè)務(wù)付款合規(guī)管理有關(guān)人員或單位提出不必要、不合理或不合法的現(xiàn)金付款申請；超出規(guī)定范圍的現(xiàn)金申請；支付金額、時間與訂單、合同或協(xié)議中的約定不一致；收款方是個人或個人帳戶等。海外事業(yè)部(1)加強職業(yè)道德教育,不提超出范圍的申請；(2)嚴格遵守現(xiàn)金結(jié)算的范圍，不必要、不合理或不合法的現(xiàn)金付款不予支出；(3)依據(jù)付款規(guī)定，嚴格審核相關(guān)資料；(4)每筆付款應(yīng)附有充分的支持性文件，確保交易的真實性、合法性和合理性以及交易金額的準確性。海外業(yè)務(wù)投標合規(guī)管理投標活動的合規(guī)性審查有瑕疵；投標工作人員與招標人或其他競標方有利害關(guān)系；未妥當受理投標過程中對投標合規(guī)性的質(zhì)疑與舉報；未組織有關(guān)部門對投標活動中的疑似違規(guī)行為進行有效調(diào)查；其他監(jiān)督預(yù)防性審查不充分、不合理。海外事業(yè)部(1)認真組織合規(guī)性資格審查，對合規(guī)項目的合規(guī)風險進行評估、分級，合規(guī)風險為第一級別的，原則上不予投標立項，第二級別的必須經(jīng)過特別審批程序，第三級別的，可正常立項；(2)不得參與以下情況的項目投標：招標人或其母公司、關(guān)聯(lián)企業(yè)被聯(lián)合國及其他國際組織列入恐怖組織名單或被國際組織及當?shù)卣腥牒诿麊渭肮苤泼麊危?3)對調(diào)查結(jié)果明顯不符合公司合規(guī)要求的招標人，應(yīng)將其列入不可合作黑名單，并進行定期復(fù)查和重新評估；(4)投標工作中嚴禁串通投標、賄賂回扣、低于成本價競標等違法、違規(guī)行為。海外業(yè)務(wù)合同合規(guī)管理在合同起草、合同審查和訂立、合同履行、合同文檔管理等環(huán)節(jié)合規(guī)性管理落實不到位。海外事業(yè)部(1)合同起草：優(yōu)先使用合同范本，并按照標準示范文本或格式合同的要求起草合同；合同語言應(yīng)嚴謹、簡練、準確，條款齊全，權(quán)利義務(wù)清楚；我方為甲方的應(yīng)加入合規(guī)保護標準條款，我方為乙方的應(yīng)盡量加入保護條款(2)合同訂立的合規(guī)性審查：合同約定的業(yè)務(wù)內(nèi)容是否與實際情況一致；合同約定的業(yè)務(wù)內(nèi)容是否違反了公司合規(guī)規(guī)定；合同是否包含了“合規(guī)保護標磚條款”；應(yīng)判斷合同中的潛在合規(guī)風險，提出防范措施和修改意見；應(yīng)認真履行逐級審核與審批制度；(3)合同的履行：合同履行部門必須嚴格履行合同所規(guī)定的義務(wù)，積極行使合同賦予的權(quán)利；應(yīng)定期了解、檢查合同的履行情況，及時應(yīng)對；(4)建檔與后續(xù)管理：建立健全合同臺帳，及時記錄跟蹤合同訂立和履行情況；定定期審查所有合同檔案及合同臺帳，確保合同建檔工作的有效性。6風險預(yù)警6.1預(yù)警等級按照海外合規(guī)風險對公司的影響程度的高低把風險分為紅色、橙色、黃色、藍色四個預(yù)警等級，其中藍色等級表示處于相對安全情形，紅色、橙色、黃色三個預(yù)警等級按下列情形發(fā)布相應(yīng)警示：序號預(yù)警指標紅色預(yù)警指標值橙色預(yù)警指標值黃色預(yù)警指標值1第三方合規(guī)盡職調(diào)查內(nèi)容中的合規(guī)項目數(shù)少于3項,未能達到盡職調(diào)查的主要目的只有3-5項，部分缺失盡職調(diào)查要達到的主要目的5-8項2海外采購履行審批手續(xù)比例小于70%70%-85%85%-95%3海外招待費總額完成率大于等于120%完成100%完成80%5.2預(yù)警報告預(yù)警等級報告人報告時間報告內(nèi)容報告路線紅色預(yù)警海外事業(yè)部情況發(fā)生或獲取信息的2小時內(nèi)問題發(fā)生的原因、既成的事實或可能會發(fā)生的事實、可預(yù)見的經(jīng)濟損失向風險管理委員會(辦公室)報告，由其向董事會報告。橙色預(yù)警情況發(fā)生或獲取信息的2小時內(nèi)向風險管理委員會(辦公室)報告，由其視情況向董事會報告。黃色預(yù)警情況發(fā)生或獲取信息的一個工作日內(nèi)；每次問題處理完畢后，在一周內(nèi)。向風險管理委員會(辦公室)報告。6.3預(yù)警反應(yīng)(1)出現(xiàn)預(yù)警后，海外事業(yè)部與有關(guān)方面溝通后啟動相應(yīng)風險防控預(yù)案；(2)海外事業(yè)部相關(guān)崗位主管人員及時對預(yù)警信息分析整理，并出具預(yù)警風險初步調(diào)查報告；(3)在初步調(diào)查過程中，發(fā)現(xiàn)新情況需上升預(yù)警等級的，與分管領(lǐng)導溝通后，啟動相應(yīng)預(yù)警應(yīng)急預(yù)案，并及時進行報告；(4)相關(guān)調(diào)查、評估或檢查完成后，海外事業(yè)部出具預(yù)警處理報告，相關(guān)預(yù)警排除或進入相關(guān)處理環(huán)節(jié)；預(yù)警處理報告應(yīng)包含預(yù)警信息出現(xiàn)的成因、相關(guān)調(diào)查、評估或檢查的過程、發(fā)現(xiàn)的問題、處理措施、處理結(jié)果、對本次預(yù)警有效性的評價等內(nèi)容。6.4預(yù)警后期處置及日常管理(1)在各項海外活動中暴露出來的問題，要及時處理，及時總結(jié)，避免風險的再次發(fā)生，減少不可控風險的損失；(2)紅色、橙色、黃色預(yù)警所列示的各種情況有意隱瞞或拖延上報的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將對負責人進行處罰；(3)的風險預(yù)警報告內(nèi)容要嚴格保密，任何人不得隨意對外泄露。如有泄露，對公司產(chǎn)生不良后果，應(yīng)追究泄密者責任，并按公司保密制度進行處理；(4)風險管理應(yīng)貫穿于海外業(yè)務(wù)開展的全過程。同時建立連接上下級、各部門的風險管理信息溝通渠道，確保信息溝通的及時、準確、完整，為風險管理監(jiān)督與改進奠定基礎(chǔ)；(5)應(yīng)對風險管理信息實行動態(tài)管理，定期或不定期實施風險識別、分析、評價，以便對新的風險和原有風險的變化重新評估。7監(jiān)督檢查7.1監(jiān)督檢查主體(1)公司審計部。依據(jù)公司授權(quán)和部門職能描述，對海外采購、招待、付款等活動進行審計監(jiān)督；(2)公司財務(wù)部。對公司的海外采購，招待，付款等活動業(yè)務(wù)進行財務(wù)監(jiān)督，對海外招待總額進行控制；(3)公司總經(jīng)辦，對公司的海外采購活動進行指導和監(jiān)督。7.2檢查監(jiān)督方式按公司規(guī)定的檢查權(quán)限定期或不定期進行檢查。7.3監(jiān)督檢查的主要內(nèi)容(1)相關(guān)崗位設(shè)置及人員配備情況。重點檢查崗位設(shè)置是否科學、合理、是否存在不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象，以及人員配備是否合理；(2)相關(guān)審批制度的執(zhí)行情況。重點檢查授權(quán)批準手續(xù)是否健全、