社團驗資報告

****協(xié)會開辦資金驗資報告

****會計師事務所有限公司注冊會計師：

中國.南京注冊會計師：

20**年*月**日

附件開辦資金實收情況明細表

附件驗資事項說明

附件銀行存款證明

附件開辦資金來源合法性證明

****協(xié)會開辦資金驗資報告

****會計師事務所有限公司注冊會計師：

中國.南京注冊會計師：

20**年*月**日

附件開辦資金實收情況明細表

附件驗資事項說明

附件銀行存款證明

附件開辦資金來源合法性證明

***學校：

我們接受委托，審驗了貴單位截至XX年7月7日止申請設立登記的注冊資本實收情況。

按照國家相關法律、法規(guī)的規(guī)定出資，提供真實、合法、完整的驗資資料，保護資產的安全、

完整是出資者及貴單位的責任。我們的責任是對貴單位注冊資本的實收情況發(fā)表審驗意見。

我們的審驗是依據《獨立審計實務公告第1號-驗資》進行的。在審驗過程中，我們結合貴單

位的實際情況，實施了檢查等必要的審驗程序。貴單位為*****，貴單位申請登記的注冊資本為人民幣45,元，由****于XX年

7月7日之前繳足。經我們審驗，截至XX年7月7日止，貴單位已收到****繳納的注冊資

本合計人民幣肆萬伍仟捌佰捌拾玖元伍角整，其中：以**出資45,元。本驗

資報告供單位申請設立登記及據以向全體股東簽發(fā)出資證明時使用，不應將其視為是對貴單

位驗資報告日后資本保全、償債能力和持續(xù)經營能力等的保證。因使用不當造成的后果，與

執(zhí)行本驗資業(yè)務的注冊會計師及會計師事務所無關。本報告僅供貴單位*****教育局民辦學校年檢使用。驗資報告

********：

我們審驗了貴單位XX年12月31日的資產負債表以及XX年度收入支出總表。這些

會計報表的編制是貴單位的責任，我們的責任是在實施審驗工作的基礎上對這些會計報表發(fā)

表意見。

我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃實施審驗工作，以合理確信會計報表是否不

存在重大錯報。審驗工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管

理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計。以及評價會計報表的整體

反映。我們相信，我們的審驗工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎。我們認為，上述會計報表符合《事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定，在所有重大方面公允反映

了貴單位XX年12月31日的財務狀況及XX年度收支結余情況。經審驗，截止XX年12月31日，貴單位資產總額*****元,負債總額******元,凈資產

總額*****元。篇二：民辦學校辦學情況專項審核報告民辦學校辦學情況專項審核報告中宣育朝審字第1796號北京市朝陽區(qū)學而思培訓學校董事會：按照北京民辦教育機構法人注冊年檢及年度評估的有關要求，我們對北京市朝陽區(qū)學而

思培訓學校的下述辦學情況進行了審核。根據有關規(guī)定真實、完整地

提供相關資料是貴學校管理當局的責任，我們的責任是在實施審核工作的基礎上對下述辦學

情況發(fā)表審核意見。

我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業(yè)務準則第3101號—歷史財務信息審計或審閱以外

的鑒證業(yè)務》實施審核工作。在審核過程中，我們主要實施了檢查記錄和文件、詢問以及分

析程序。

現將審核結果報告如下：一、基本情況

1、貴學校為XX年成立的民辦非企業(yè)單位，于XX年10月19日由北京市朝陽區(qū)教育

委員會換發(fā)了《中華人民共和國民辦學校辦學許可證》，證書號為教民XX741號；

于XX年10月17日換發(fā)了北京市朝陽區(qū)民政局核發(fā)的《民辦非企業(yè)單位登記證書》，

證書號為京朝民民證字第號。

2、貴學校開辦資金50萬元，由舉辦者北京學而思教育科技有限公司投入，XX年10

月13日經北京九州昊天會計師事務所京昊審字第060號驗資報告驗證確認，全部為

非國有資金。

法定代表人：劉亞超

舉辦者：北京學而思教育科技有限公司開辦資金：50萬元業(yè)務范圍：文化教育培訓

登記地址：北京市朝陽區(qū)望京花園小區(qū)212號樓二層3、學校組織機構及人員構成：

組織機構：實行董事會領導下的校長負責制。

人員構成：XX年度教學班1477班次，學生36949人，教職工548人，其中：專

職教師25人，兼職教師317人，管理人員206人。財務人員3人，其中由王春芝擔任

財務主管，配備專職會計許硯；專職出納吳圓圓。

二、財務情況

相關財務、資產管理和票據管理制度的建立情況貴學校已建立相應的財務制度、資產管理制度、票據管理制度，并能夠依照執(zhí)行。貴學

校賬面按照企業(yè)會計準則核算，年末按照要求調整為以民間非營利組織會計制度編制的會計

報表報出。

資產、負債情況截止XX年12月31日資產總額60,211,元，負債合計51,969,元，凈資

產合計8,241,元。凈資產總額8,241,比開辦資金多7,741,元，XX年凈資產總額比XX

年增加4,079,元。

1、貨幣資金51,412,元，其中現金20,元、銀行存款51,171,元，

其他貨幣資金220,元。銀行賬戶共八個，其中：基本賬戶：興業(yè)銀行北京魏公村支行，銀行賬號：一般賬戶：交通銀行北京海淀支行，銀行賬號：華夏銀行北京東四支行，

銀行賬號：廣東發(fā)展銀行北京安貞支行，銀行賬號：廣東發(fā)展銀

行北京朝陽門支行，銀行賬號：招商銀行北京首體支行，銀行賬號：

0901定期存款賬戶：華夏銀行北京東四支行，銀行賬號：、對外投資：截止到XX年12月31日對外投資年末余額為1,000,元，為本年度發(fā)生的南方

現金a基金投資款。

3、往來情況

債權賬齡分析賬齡1年以內1-2年合計

應收款項1,653,2,082,3,736,應收利息

203,,

預付賬款

1,497,1,497,

大額債權情況項目名稱

北京奧亞酒店有限公司北京嘉恒物業(yè)管理有限公司億度慧達教育科技有限公

司總部

北京金泰集團有限公司房屋租賃分公司寶藍物業(yè)服務股份有限公司合計

金額

會計科目

占本科目%賬齡1-2年1-2年1年以內1年以內1-2年1年以內573,其他應收款505,其他應收款423,其他應收款122,

其他應收款325,其他應收款390,其他應收款2,341,債務賬齡分析賬齡

1年以內

應付賬款

478,

其他應付款

1,475,

預收賬款43,915,賬齡

1-2年

合計

應付賬款

26,505,其他應付款

1,475,

預收賬款43,915,

大額債務情況項目名稱

德勤華永會計師事務所有限公司北京分所北京大學北京愛康國賓中關門診部有限公司北京市東城區(qū)學而思培訓學校北京志合捷迅科技發(fā)展有限公司合計

金額

648,200,139,110,105,1,203,會計科目占本科目%賬齡

其他應付款其他應付款其他應付款其他應付款應付賬款1年以內1年以內1年以內1年以內1年以內

學?；I措辦學資金的渠道XX年1月1日至XX年12月31日收入總額101,357,元，其中：提供服務收

入99,763,元(為培訓費收入)，占收入總額的%；投資收益610,元，占收入總額的%；其他收入982,元(為銀行存款利

息收入981,元、賣廢品收入元)，占收入總額的%。

學校辦學經費的使用情況XX年1月1日至XX年12月31日成本費用總額97,058,元，其中：業(yè)務活

動成本83,039,元，占成本費用總額的%；管理費用12,588,元，占成本

費用總額的%；其他費用1,430,元，占成本費用總額的%。成本費用中公用

部分合計52,923,元，占成本費用總額%、個人部分合計44,135,元，占

成本費用總額%。)

貴學校已對受教育者收取費用的項目和標準進行收費備案并公示。備案時限：至

XX年3月31日，備案編號385。備案收費項目明細表如下：收費項目劍橋少兒英語二級上新概念二冊中/下一年級數學提高班小學數學尖子班

初中語文閱讀寫作尖子班

初中化學提高班高中英語尖子班培訓課時30課時45課時30課時45課時30課時30課時45課時收費標準1670元2495元1670元2495元1670元1670元2495元

提取發(fā)展基金及使用情況根據章程規(guī)定，貴學校為民辦非企業(yè)單位，舉辦者要求取得合理回報，貴學校本年度按

照年度凈收益的25%應提取發(fā)展基金1,074,元，實際提取1,074,元。貴學校

本年度未使用發(fā)展基金。

學校接受捐贈財產情況貴學校本年度無接受和使用捐贈收入的情況。接受和使用政府補助收入的情況。

1、政府補助收入的使用情況貴學校本年度無接受和使用政府補助收入的情況。2、其他專項資金使用情況貴學校本

年度未取得專項資金。

國有資產、公辦學校參與舉辦民辦學校情況。1、固定資產固定資產原價固定資產類別電子設備電器設備合計

期初數485,370,856,本期增加281,166,447,本期減少

31,31,

期末數715,557,1,272,

累計折舊篇三：申請民辦學校流程申辦民辦學校流程

一、前期準備

1、辦學地點：租賃期一般不少于3年，校舍建筑面積不少于300m2,同時還需工程質量

檢測中心對學校校舍進行安全工程鑒定，并出具“校舍安全工程鑒定報告”

2、成立董事會或校務委員會會決策機構，成員必須由5人以上奇

數組成，制定學校章程、教育教學管理制度、教學安全管理制度、學校衛(wèi)生

及財務管理制度，

所有理事成員簽字按手印

3、學校領導要求：校長應具有從事5年以上教育教學工作或學校管理工作經歷，校長及

副校長具有本科以上學歷和教師資格，并有相應的專業(yè)技術資格證書。校長應當是專職的，

不得由法定代表人兼任。校長、副校長年齡不超過68周歲。

二、名稱的核準

1、事項內容：確定學校的名稱并經過民政局核準

2、辦理部門：民政局社團登記管理處

3、需提交的材料：民辦非企業(yè)單位名稱核準表

4、注意事項：應采用的名稱樣式為“南寧市西鄉(xiāng)塘區(qū)****培訓學?！?，切忌出現“中心”

“藝術”等字眼

三、驗資

按民政局核準的名稱到銀行開戶并注入資金，，由具有資質

的會計事務所進行驗資，出具驗資報告

四、學校的籌設

1、舉辦者到行政審批大廳教育局窗口領取材料

2、舉辦者向教育行政部門提交申辦學校相關

材料。教委民教科對申請材料進行審查，并對學校的教學場地進行實地考察。

3、需提交材料：

⑴辦學許可申請書

⑵民辦培訓學校辦學審批表⑶民辦學校法定責任人情況登記表⑷民辦學校舉辦者鑒定表⑸民辦學校舉辦者戶口所在地派出所出具的無犯罪記錄證明、身份證復

印件驗原件

⑹民辦學校聘任校長登記表⑺民辦學校理事會花名冊⑻民辦學校管理費用人員花名冊⑼民辦學校專任教師花名冊⑽民辦學校申請設立時所有校舍、設備、器材、設施清單⑾其他：章程原件、“校舍安全工程鑒定報告”原件、驗資報告原件、法人身份證復印件

驗原件、租賃合同復印件驗原件、核準通知書復印件驗原件注意：教育局審核通過后發(fā)“中華人民共和國民辦學樣辦學許可證”，還有4份紅頭文件

即關于準予設立學校的行政許