S青少年體驗(yàn)式培訓(xùn)公司眾籌計(jì)劃書11項(xiàng)目概況 32 市場(chǎng)環(huán)境分析 32.1政治環(huán)境 32.2經(jīng)濟(jì)環(huán)境 42.3社會(huì)環(huán)境 42.4技術(shù)環(huán)境 43 營(yíng)銷戰(zhàn)略分析 43.1市場(chǎng)細(xì)分 43.2目標(biāo)市場(chǎng) 53.3 營(yíng)銷組合策略 53.3.1產(chǎn)品策略 53.3.2定價(jià)策略 53.3.3渠道策略 53.3.4促銷策略 54 項(xiàng)目財(cái)務(wù)和收益分析 64.1投融資計(jì)劃 64.2項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)估計(jì) 64.2.1前期資金使用預(yù)算 64.2.2項(xiàng)目收入估計(jì) 64.2.3經(jīng)營(yíng)成本估計(jì) 74.2.4固定資產(chǎn)折舊預(yù)估 74.2.5項(xiàng)目利潤(rùn)預(yù)估表 74.2.6資產(chǎn)負(fù)債表估計(jì) 84.2.7現(xiàn)金流量表估計(jì) 84.2.8盈利能力和投資價(jià)值分析 95.1項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn) 95.1.1法律風(fēng)險(xiǎn) 95.1.2運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 95.2風(fēng)險(xiǎn)防范 105.2.1法律風(fēng)險(xiǎn)的防范 105.2.2運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的防范 105 結(jié)論 10參考文獻(xiàn) 101項(xiàng)目概況四方文化發(fā)展有限公司由三位創(chuàng)業(yè)大學(xué)生于2017年8月在蘇州工業(yè)園區(qū)獨(dú)墅湖創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園成立，是中國(guó)首家專門面向6至12歲青少年，踐行陶行知先生“生活即教育”理念，鍛煉孩子社會(huì)情緒能力提升的體驗(yàn)式培訓(xùn)機(jī)構(gòu)。公司主要經(jīng)營(yíng)安全、遠(yuǎn)足、野外生存、自救演習(xí)、生活體驗(yàn)等野外二批訊項(xiàng)目，公司已于蘇州股權(quán)交易中J合掛牌。2017年8月，為了滿足公司“四方戶外探索培訓(xùn)”創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目的資金需求，某公司開(kāi)始在著名股權(quán)眾籌平臺(tái)一一“米籌金服”進(jìn)行A輪150萬(wàn)元的眾籌融資，出讓股份/收益權(quán)份額為7.5%。市場(chǎng)環(huán)境分析2.1政治環(huán)境在眾多金融創(chuàng)新中，股權(quán)眾籌可以有效避免金融風(fēng)險(xiǎn)。目前，我國(guó)金融政策較為穩(wěn)定，雖然各項(xiàng)政策還不夠健全，但是關(guān)于股權(quán)融資的政策規(guī)定已經(jīng)初見(jiàn)端倪，政府為了幫助企業(yè)盡可能籌集資金，會(huì)加強(qiáng)大眾的參與，從而使得企業(yè)可以選擇眾籌的方式來(lái)進(jìn)行項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)。2.2經(jīng)濟(jì)環(huán)境目前，人們的生活水平不斷提升，很多家庭在孩子的教育方面加大了資金投入，為了讓孩子更好地體驗(yàn)生活，積累生活經(jīng)驗(yàn)，會(huì)選擇為孩子提供各種游樂(lè)和玩耍的機(jī)會(huì)。目前蘇州市的人均可支配收入已經(jīng)達(dá)到了5.35萬(wàn)元，這些都為家長(zhǎng)的選擇提供了更好的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，很多家長(zhǎng)除了讓孩子參加各種夏令營(yíng)和冬令營(yíng)外，還會(huì)為其報(bào)野外體驗(yàn)培訓(xùn)班，這為本項(xiàng)目的創(chuàng)業(yè)提供了依據(jù)。2.3社會(huì)環(huán)境目前，很多家長(zhǎng)除了在乎孩子的學(xué)習(xí)成績(jī)外，還非常重視孩子的全面發(fā)展，為了讓孩子積累更多的生存經(jīng)驗(yàn)，會(huì)選擇為孩子報(bào)各種培訓(xùn)班，尤其是野外體驗(yàn)項(xiàng)目的，“生活即教育”，通過(guò)這些體驗(yàn)可以讓孩子獲得更多的生存技能。因此，除了各種藝術(shù)培訓(xùn)班火爆外，野外體驗(yàn)培訓(xùn)班也開(kāi)始在我國(guó)火熱起來(lái)，吸引了很多家長(zhǎng)和孩子的關(guān)注。中小企業(yè)的融資難和民間資本投資難的矛盾一直很突出，互聯(lián)網(wǎng)普惠金融推動(dòng)理財(cái)向大眾化發(fā)展。股權(quán)眾籌模式，對(duì)于我國(guó)居民來(lái)說(shuō)，是一種資產(chǎn)配置的新選擇，對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，更是一種有效的直接融資手段。2.4技術(shù)環(huán)境技術(shù)給互聯(lián)網(wǎng)金融帶來(lái)了全新的思維模式和商業(yè)模式?；ヂ?lián)網(wǎng)支付、網(wǎng)絡(luò)銀行、網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)，網(wǎng)絡(luò)信譽(yù)等商業(yè)模式的升級(jí)和發(fā)展，拓展了金融的內(nèi)涵和外延，提供了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)和保障。營(yíng)銷戰(zhàn)略分析3.1市場(chǎng)細(xì)分“四方”項(xiàng)目即精準(zhǔn)定位最具潛力的兒童早教細(xì)分市場(chǎng)，以戶外培訓(xùn)和素質(zhì)拓展為抓手，通過(guò)戶外體驗(yàn)類課程切入，獲得了較為快速的發(fā)展和較高的市場(chǎng)認(rèn)可度。眾籌人群主要在可投資資本在5-50萬(wàn)之間的人群，同時(shí)要服務(wù)其他價(jià)值投資的標(biāo)準(zhǔn)和要求，主要通過(guò)微信等互聯(lián)網(wǎng)工具進(jìn)行眾籌。3.2目標(biāo)市場(chǎng)本項(xiàng)目目標(biāo)市場(chǎng)準(zhǔn)確定位在蘇州地區(qū)，針對(duì)6至12歲的青少年，集中于，這些孩子有較強(qiáng)的好奇心，喜歡各種刺激新鮮的體驗(yàn)項(xiàng)目。因此，項(xiàng)目的創(chuàng)業(yè)主要吸引家長(zhǎng)和孩子的關(guān)注度。在項(xiàng)目眾籌方面，可以蘇州的新三板企業(yè)、準(zhǔn)新三板企業(yè)和蘇州股權(quán)交易中心掛牌企業(yè)為重點(diǎn)，重點(diǎn)選擇區(qū)域市場(chǎng)。營(yíng)銷組合策略3.3.1產(chǎn)品策略鑒于本項(xiàng)目的出資人，以及股權(quán)眾籌項(xiàng)目中的領(lǐng)投人都是賽匯俱樂(lè)部的會(huì)員。所以在營(yíng)銷上，主要以定期發(fā)布小基金的方式的策略來(lái)梳理資源，針對(duì)垂直行業(yè)和專屬領(lǐng)域，組織專屬人員，募集專屬的行業(yè)定投小基金，可做引導(dǎo)基金投資，也可做夾層基金投資[4]。3.3.2定價(jià)策略目前，公司在項(xiàng)目定價(jià)方面，主要采取成本定價(jià)法，主要野外體驗(yàn)項(xiàng)目的價(jià)格如下：(1)懸崖速降：208元/人次；（2）越野識(shí)圖：302元/次；（3）野外露營(yíng)：280元/次；（4）篝火晚會(huì)：350元/次；（5）徒步越野：108元/次。價(jià)格在考慮裝備和指導(dǎo)費(fèi)用的基礎(chǔ)上顯得較為合理。3.3.3渠道策略本項(xiàng)目屬于體驗(yàn)的范疇，客戶可以在網(wǎng)上咨詢公司的體驗(yàn)項(xiàng)目，然后前往公司在專業(yè)人員的帶領(lǐng)下完成體驗(yàn)訓(xùn)練，因此，渠道主要是線下和線上相結(jié)合的渠道方式。3.3.4促銷策略本項(xiàng)目主要依靠網(wǎng)絡(luò)工具進(jìn)行促銷，公司在自己的企業(yè)網(wǎng)站上進(jìn)行宣傳，宣傳工具主要有圈層廣告、培訓(xùn)推廣、公共關(guān)系三種。項(xiàng)目財(cái)務(wù)和收益分析4.1投融資計(jì)劃本項(xiàng)目的初始資金規(guī)劃，是按照12個(gè)月時(shí)間來(lái)規(guī)劃，本項(xiàng)目平臺(tái)注冊(cè)資金150萬(wàn)元。其中50萬(wàn)用于裝備的購(gòu)買和人員的工資，100萬(wàn)用于項(xiàng)目的推廣。150萬(wàn)的預(yù)算中，計(jì)劃50萬(wàn)是公司投資，剩余100萬(wàn)資金采用融資方式向其他機(jī)構(gòu)或者個(gè)人投資者募集。4.2項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)估計(jì)4.2.1前期資金使用預(yù)算本項(xiàng)目的前期資金使用預(yù)算，主要是項(xiàng)目啟動(dòng)到項(xiàng)目結(jié)束。預(yù)計(jì)投資為150萬(wàn)元，基本投入考量都是經(jīng)營(yíng)必須，具體包括：表4.1項(xiàng)目預(yù)算投入表項(xiàng)目設(shè)備名稱單價(jià)（萬(wàn)元）數(shù)量總價(jià)備注硬件設(shè)備野外體驗(yàn)設(shè)備524120臺(tái)式電腦0.752015辦公設(shè)備515打印、復(fù)印機(jī)等合計(jì)1504.2.2項(xiàng)目收入估計(jì)收入預(yù)測(cè)的基本內(nèi)容包括：懸崖速降、越野識(shí)圖、篝火晚會(huì)、徒步越野、野外露營(yíng)等項(xiàng)目的收入，只要確定投資有價(jià)值，投資人就會(huì)選擇投資。表4.3項(xiàng)目收入預(yù)估表單位:萬(wàn)元20182019年2020年2021年2022年懸崖速降收入5.96.507.88.1312.00越野識(shí)圖收入0.0010.0020.0020.0030.00篝火晚會(huì)收入9.604.409.2014.0018.80徒步越野收入0.005.0010.0020.0020.00野外露營(yíng)收入0.0010.0010.0015.0020.00其他收入0.000.005.0010.0020.00合計(jì)14.535.9056.0089.13120.804.2.3經(jīng)營(yíng)成本估計(jì)本項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)成本，主要包括管理費(fèi)用和營(yíng)業(yè)費(fèi)用。管理費(fèi)用主要是人員的工資，為45.6萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)費(fèi)用如下表。表4.3經(jīng)營(yíng)成本預(yù)估表項(xiàng)目設(shè)備名稱單價(jià)/萬(wàn)元數(shù)量總價(jià)備注硬件購(gòu)置費(fèi)設(shè)辦公消耗0.110.1設(shè)備耗材0.5126物業(yè)水電費(fèi)0.854.0網(wǎng)費(fèi)0.06150.9項(xiàng)目推廣21224合計(jì)354.2.4固定資產(chǎn)折舊預(yù)估本項(xiàng)目按照平均折舊法計(jì)算處理固定資產(chǎn)折舊，按10年生命周期，每年折舊率按照10%計(jì)算，考慮到公司固定資產(chǎn)都是野外設(shè)備以及電子產(chǎn)品，一定時(shí)間后價(jià)值全無(wú)，殘值規(guī)劃為0,在固定資產(chǎn)方面投入的預(yù)估費(fèi)用為150萬(wàn)，每年的折舊費(fèi)為5萬(wàn)元。4.2.5項(xiàng)目利潤(rùn)預(yù)估表通過(guò)以上基本投入和收入數(shù)據(jù)的分析，得出利潤(rùn)表如下:(單位:萬(wàn)元)表4.6項(xiàng)目利潤(rùn)預(yù)估表項(xiàng)目2018年2019年2020年2021年2022年一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1420334153減:業(yè)務(wù)成本(折舊)55555主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金(6%)913151821營(yíng)業(yè)費(fèi)用1725283134管理費(fèi)用2734484552二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)-272466加:營(yíng)業(yè)外收入減:營(yíng)業(yè)外支出三、利潤(rùn)總額-2744667398減：所得稅(25%)10121519四、凈利潤(rùn)-27315462834.2.6資產(chǎn)負(fù)債表估計(jì)本項(xiàng)目根據(jù)之前的報(bào)表分析，可得出資產(chǎn)負(fù)債表如下：表4.8資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目2018年2019年2020年2021年2022年流動(dòng)資產(chǎn)-2731546283現(xiàn)金-2731746290應(yīng)收賬款存活固定資產(chǎn)2419141412設(shè)備2424192429減:折舊55555負(fù)債流動(dòng)負(fù)債應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)長(zhǎng)期負(fù)債股東權(quán)益-31928111107負(fù)債與所有者權(quán)益合計(jì)-31928111107通過(guò)表格分析可以看出，本項(xiàng)目除首年因?yàn)橥度脒^(guò)高和經(jīng)營(yíng)時(shí)間不足的原因?qū)е鹿蓶|權(quán)益為負(fù)外，其他年份中本項(xiàng)目的現(xiàn)金流充沛，沒(méi)有負(fù)債。4.2.7現(xiàn)金流量表估計(jì)表4.6現(xiàn)金流量表一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流2018年2019年2020年2021年2022年現(xiàn)金流入小計(jì)1410202131現(xiàn)金流出小計(jì)3335243034支付的各項(xiàng)稅費(fèi)914141516支付工資現(xiàn)金2434383835支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金1725283134現(xiàn)金流量?jī)糁?22二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)糁惮F(xiàn)金流入小計(jì)現(xiàn)金流出小計(jì)29構(gòu)建股東資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)29投資活動(dòng)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)糁?29三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量50現(xiàn)金流入小計(jì)50籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~50四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額193579871014.2.8盈利能力和投資價(jià)值分析本項(xiàng)目投資價(jià)值分析，主要考慮盈利能力，從總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、利潤(rùn)率、資產(chǎn)報(bào)酬率和權(quán)益報(bào)酬率四個(gè)指標(biāo)進(jìn)行分析。根據(jù)前面財(cái)務(wù)報(bào)表的分析。表4.10盈利能力分析表項(xiàng)目2018年2019年2020年2021年2022年?duì)I運(yùn)能力指標(biāo)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率-2.592.192.172.11盈利能力指標(biāo)利潤(rùn)率-23.48%37.08%39.73%43.27%資產(chǎn)報(bào)酬率60.9%81.25%86.58%91.31%權(quán)益報(bào)酬率60.9%81.25%86.58%91.31%備注：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=總收入/總資產(chǎn)；利潤(rùn)率=凈利潤(rùn)/總收入本項(xiàng)目具備良好的正向現(xiàn)金流。除了初始階段需要少量的管理成本外，項(xiàng)目的整體現(xiàn)金流良好；項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析及防范5.1項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)5.1.1法律風(fēng)險(xiǎn)我國(guó)有關(guān)股權(quán)眾籌的監(jiān)管政策還不健全，金融抑制程度相對(duì)較高，發(fā)展股權(quán)眾籌的法律風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于違法違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和投資人保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)，前者會(huì)影響到項(xiàng)目實(shí)施方的利益，后者會(huì)影響到股權(quán)眾籌的出資人利益，如果風(fēng)險(xiǎn)處理不當(dāng)，不僅會(huì)觸犯法律，而且會(huì)引發(fā)社會(huì)矛盾。5.1.2運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)股權(quán)眾籌平臺(tái)，構(gòu)建的是一個(gè)涉及很多商業(yè)機(jī)密和出資人機(jī)密信息的服務(wù)支持平臺(tái)。在整個(gè)平臺(tái)運(yùn)營(yíng)、推廣和實(shí)施過(guò)程中，會(huì)存在商機(jī)和隱私泄露的風(fēng)險(xiǎn)。5.2風(fēng)險(xiǎn)防范5.2.1法律風(fēng)險(xiǎn)的防范為避免政策風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目規(guī)定，股票發(fā)行數(shù)額有一定限制，不能隨意增減，在限期內(nèi)未完成，眾籌項(xiàng)目參與人數(shù)設(shè)計(jì)不超過(guò)二百人。為保護(hù)投資人權(quán)益，四方公司的股權(quán)眾籌項(xiàng)目約定，當(dāng)受讓價(jià)格發(fā)生異議時(shí)，可以由標(biāo)的公司所有股東給出一個(gè)評(píng)估價(jià)，取其中的平均值作為轉(zhuǎn)讓價(jià)，也可設(shè)置基本前提是不低于出資價(jià)，要求大股東回購(gòu)，最大限度地保護(hù)投資人的利益。5.2.2運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的防范為了保護(hù)項(xiàng)目或個(gè)人的隱私，本項(xiàng)目主要采取如下風(fēng)險(xiǎn)防范多措施：一是確立篩選標(biāo)準(zhǔn)。要求提交的項(xiàng)目最好已經(jīng)在實(shí)施，從而不會(huì)被人剽竊；二是項(xiàng)目平臺(tái)IT數(shù)據(jù)安全和流程管控構(gòu)建保障機(jī)制。三是通過(guò)加密、針對(duì)性信息傳遞和信息分級(jí)制度，避免信息向不關(guān)聯(lián)和第三方外泄。加強(qiáng)流程管控。在標(biāo)的企業(yè)的財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)信息披露和相關(guān)資產(chǎn)處置等方面，嚴(yán)格按照流程操作，并申明嚴(yán)重的違約和泄密責(zé)任，確立違約重罰機(jī)制，推動(dòng)信用評(píng)級(jí)制度體系建設(shè)。結(jié)論本項(xiàng)目對(duì)四方公司的眾籌計(jì)劃書進(jìn)行了設(shè)計(jì)，在介紹項(xiàng)目概況的基礎(chǔ)上，分析其面臨的市場(chǎng)環(huán)境，然后提出了幾點(diǎn)營(yíng)銷策略，包括市場(chǎng)細(xì)分、目標(biāo)市場(chǎng)以及營(yíng)銷組合策略等，然后對(duì)其財(cái)務(wù)和收益進(jìn)行了重點(diǎn)分析，發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目具備較強(qiáng)的盈利潛力，具有較大的投資價(jià)值，最后在分析法律風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的情況下，提出了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策。參考文獻(xiàn)郭菊娥,熊潔.股權(quán)眾籌支持創(chuàng)業(yè)企業(yè)融資問(wèn)題研究[J].華