金融理論與實務(wù)年月真題

0015020147

1、【單選題】債務(wù)人因各種原因未能及時、足額償還債務(wù)本息而出現(xiàn)違約的可能性被稱為

市場風(fēng)險

信用風(fēng)險

A:

利率風(fēng)險

B:

系統(tǒng)性風(fēng)險

C:

答D:案：B

解析：信用風(fēng)險是指債務(wù)人因各種原因未能及時、足額償還債務(wù)本息而出現(xiàn)違約的可能

性。

2、【單選題】工商企業(yè)間以賒銷或預(yù)付貸款等形式相互提供的信用是

消費信用

銀行信用

A:

商業(yè)信用

B:

合作信用

C:

答D:案：C

解析：商業(yè)信用是指工商企業(yè)間以賒銷或預(yù)付貸款等形式相互提供的信用。

3、【單選題】外匯交易雙方成交后的當(dāng)日或兩個營業(yè)日內(nèi)進(jìn)行交割時使用的匯率是

基準(zhǔn)匯率

遠(yuǎn)期匯率

A:

即期匯率

B:

中間匯率

C:

答D:案：C

解析：即期匯率是指外匯交易雙方成交后的當(dāng)日或兩個營業(yè)日內(nèi)進(jìn)行交割時使用的匯率。

外匯交易雙方達(dá)成買賣協(xié)議，約定在未來某一時間進(jìn)行外匯實際交割所使用的匯率為遠(yuǎn)期

匯率。

4、【單選題】公開發(fā)行股票時充當(dāng)承銷商的金融機(jī)構(gòu)通常是

投資銀行

保險銀行

A:

B:

中央銀行

基金公司

C:

答D:案：A

解析：公開發(fā)行股票一般都需要承銷商的參與。投資銀行通常充當(dāng)承銷商這個角色。

5、【單選題】金融互換合約產(chǎn)生的理論基礎(chǔ)是

比較優(yōu)勢理論

市場內(nèi)部化理論

A:

市場一體化理論

B:

金融風(fēng)險理論

C:

答D:案：A

解析：金融互換是指交易雙方利用各自籌資機(jī)會的相對優(yōu)勢，以商定的條件將不同幣種或

不同利息的資產(chǎn)或負(fù)債在約定的期限內(nèi)互相交換，以避免將來匯率和利率變動的風(fēng)險，獲

取常規(guī)籌資方法難以得到的幣種或較低的利息，實現(xiàn)籌資成本降低的一種交易活動。從上

述定義中就可以發(fā)現(xiàn)比較優(yōu)勢理論是金融互換合約產(chǎn)生的理論基礎(chǔ)。因此正確答案選A。

6、【單選題】我國實行高度集中“大一統(tǒng)”金融機(jī)構(gòu)體系的時期是

1949年~1952年

1953年~1978年

A:

1979年~1993年

B:

1994年~2010年

C:

答D:案：B

解析：從1953年我國建立高度集中的“大一統(tǒng)”的金融機(jī)構(gòu)體系，并一直延到70年代

末。

7、【單選題】國際貨幣基金組織最主要的資金來源是

美國政府撥款

國際金融市場借款

A:

成員國繳納的基金份額

B:

出售黃金

C:

答D:案：C

解析：國際貨幣基金組織是全球性的國際金融機(jī)構(gòu)之一，它是為協(xié)調(diào)國際間的貨幣政策和

金融關(guān)系，加強(qiáng)貨幣合作而建立的國際性金融機(jī)構(gòu)，成員國認(rèn)繳的基金份額是其最主要的

資金來源。向國際金融市場借款、資金運用的利息收入以及會員國捐款也是國際貨幣基金

組織的資金來源，但是不是最主要的。因此正確答案選B。

8、【單選題】下列國際金融機(jī)構(gòu)中，成立時間最早的機(jī)構(gòu)是

國際貨幣基金組織

世界銀行

A:

國際清算銀行

B:

國際金融公司

C:

答D:案：C

解析：國際清算銀行成立于1930年，1945年成立的國際貨幣基金組織IMF、世界銀行，

1957年成立的國際金融公司。國際清算銀行建立時間最早。其宗旨是促進(jìn)各國中央銀行之

間的合作，為國際金融活動提供額外的便利，并在國際清算中充當(dāng)受托人或代理人。

9、【單選題】提出商業(yè)銀行可以通過持有易于轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)來保持流動性的經(jīng)營管理理論是

商業(yè)性貸款理論

資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論

A:

負(fù)債管理理論

B:

預(yù)期收入理論

C:

答D:案：B

解析：資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論提出商業(yè)銀行可以通過持有易于轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)來保持流動性。

10、【單選題】《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的最低資本充足率是

4%

10%

A:

8%

B:

6%

C:

答D:案：C

解析：1988年出臺的巴塞爾協(xié)議對商業(yè)銀行的資本管理具有革命性的意義，協(xié)議不僅對資

本的構(gòu)成做了統(tǒng)一的規(guī)定，還對資本充足性規(guī)定了統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，即：資本充足率=總資本

÷風(fēng)險資產(chǎn)總額≥8%。

11、【單選題】下列屬于國際收支平衡表資本和金融賬戶的是

貨物

服務(wù)

A:

收入

B:

C:

直接投資

答D:案：D

解析：國際收支平衡表包括經(jīng)常賬戶、資本和金融賬戶、儲備資產(chǎn)、凈誤差與遺漏四個主

要項目。直接投資、證券投資和其他投資是金融項目的三個明細(xì)項目。

12、【單選題】反映失業(yè)率與物價上漲率之間存在著此消彼長的替代關(guān)系的是

恩格爾系數(shù)

基尼系數(shù)

A:

索洛模型

B:

菲利普斯曲線

C:

答D:案：D

解析：菲利普斯曲線是顯示失業(yè)率與物價上漲率之間存在著此消彼長的替代關(guān)系的曲線。

13、【單選題】從中央銀行采取行動到該行動對貨幣政策目標(biāo)產(chǎn)生影響所經(jīng)過的時間被稱作

貨幣政策的

內(nèi)部時滯

外部時滯

A:

決策時滯

B:

認(rèn)識時滯

C:

答D:案：B

解析：外部時滯是指從中央銀行采取行動到行動對政策目標(biāo)產(chǎn)生影響所經(jīng)過的時間，外部

時滯的長短主要由客觀的經(jīng)濟(jì)條件和金融條件決定。

14、【單選題】將股票價格變動納入到貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制中的理論是

金融資產(chǎn)價格傳導(dǎo)機(jī)制理論

貨幣傳導(dǎo)機(jī)制理論

A:

信貸渠道的傳導(dǎo)機(jī)制理論

B:

利率傳導(dǎo)機(jī)制理論

C:

答D:案：A

解析：在資本市場獲得深入發(fā)展的背景下，以托賓、莫迪利亞尼為代表的一些經(jīng)濟(jì)學(xué)者擴(kuò)

展了凱恩斯的利率傳導(dǎo)機(jī)制理論，提出了金融資產(chǎn)價格傳導(dǎo)機(jī)制理論，開始將資本市場中

的金融資產(chǎn)價格，特別是股票價格納入到貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制中。

15、【單選題】中國最早的貨幣是

布幣

貝幣

A:

秦半兩

B:

五銖錢

C:

答D:案：B

解析：世界上最早的貨幣是實物貨幣，其次是金屬貨幣。在我國，貝是最早的貨幣。

16、【單選題】直接標(biāo)價法下，如果單位外幣所能換取的本國貨幣越多，則說明

本國貨幣對外貶值

本國貨幣對外升值

A:

外匯匯率下跌

B:

本幣匯率上升

C:

答D:案：A

解析：直接標(biāo)價法下，如果單位外幣所能換取的本國貨幣越多，則說明外匯匯率上升，本

幣匯率下跌，本國貨幣對外貶值。

17、【單選題】下列關(guān)于人民幣的表述錯誤的是

1948年12月1日開始發(fā)行

是一種信用貨幣

A:

曾經(jīng)規(guī)定過含金量

B:

有主輔幣制度

C:

答D:案：C

解析：1948年12月1日,中國人民銀行首次發(fā)行人民幣。人民幣沒有含金量的規(guī)定，它屬

于不兌現(xiàn)的信用貨幣。人民幣有主幣和輔幣之分，人民幣的單位為元，人民幣輔幣單位為

角、分。

18、【單選題】負(fù)責(zé)監(jiān)督管理我國銀行間同業(yè)拆借市場的金融機(jī)構(gòu)是

中國銀監(jiān)會

中國證監(jiān)會

A:

中國保監(jiān)會

B:

中國人民銀行

C:

答D:案：D

解析：中國人民銀行負(fù)責(zé)監(jiān)督管理我國銀行間同業(yè)拆借市場。

19、【單選題】提高法定存款準(zhǔn)備金表明中央銀行的貨幣政策意圖是

擴(kuò)張

緊縮

A:

穩(wěn)定

B:

無法確定

C:

答D:案：B

解析：提高法定存款準(zhǔn)備金，會減少貨幣供應(yīng)量，表明中央銀行要實行緊縮的貨幣政策。

20、【單選題】我國人民幣開始實行以市場供給為基礎(chǔ)、單一的、有管理的浮動匯率制的年

份是

1992年

1994年

A:

1996年

B:

1998年

C:

答D:案：B

解析：1993年底國務(wù)院發(fā)布《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步改革外匯管理體制的通知》，宣

布從1994年月1日起實行以市場供求為基礎(chǔ)的、單一的、有管理的浮動匯率制，自此，

我國開始實行有管理的浮動匯率制度。

21、【多選題】按信用參與主體可將信用劃分為

商業(yè)信用

銀行信用

A:

國家信用

B:

消費信用

C:

國內(nèi)信用

D:

答E:案：ABCD

解析：按信用參與主體可以將信用劃分為商業(yè)信用、銀行信用、國家信用和消費信用。

22、【多選題】金融工具的特征主要有

期限性

流動性

A:

風(fēng)險性

B:

收益性

C:

D:

公益性

答E:案：ABCD

解析：金融工具特征:（1）期限性；（2）流動性：流動性是指金融工具變現(xiàn)的能力（3）

風(fēng)險性：指購買金融工具的本金和預(yù)定收益遭受損失的大小。（4）收益性：金融工具能

夠為持有者帶來收益的特性。

23、【多選題】會員制期貨交易所的特點有

交易所的建立和營運資由會員以繳納會員費的形式籌得

交易所收入有結(jié)余時，會員不享有取得回報的權(quán)利

A:

交易所出現(xiàn)虧損時，會員必須以增加會費的形式承擔(dān)

B:

交易所按投資人出資多少分配投票權(quán)

C:

會員投票權(quán)分配實行一人一票制

D:

答E:案：ABCE

解析：會員制期貨交易所的特點是：1、會員繳納會員資格費是取得會員資格的基本條

件之一；2、交易所的建立和營運資本由會員以繳納會員費的形式籌得；3、交易所收

入有結(jié)余時，會員不享有取得回報的權(quán)利；而當(dāng)交易所出現(xiàn)虧空時，會員必須以增加會費

的形式承擔(dān)；4、交易所會員投票權(quán)分配實行一人一票制，與會員出資多少無關(guān)，因而

會員相互之間享有同等的權(quán)利和義務(wù)。

24、【多選題】國際儲備資產(chǎn)包括

貨幣黃金

居民的外匯存款

A:

在基金組織的儲備頭寸

B:

特別提款權(quán)

C:

政府持有的外匯資產(chǎn)

D:

答E:案：ACDE

解析：根據(jù)國際貨幣基金組織的界定，一國的國際儲備包括黃金儲備、外匯儲備、在國際

貨幣基金組織的儲備頭寸(即普通提款權(quán))和國際貨幣基金組織分配給會員國尚未動用的特

別提款權(quán)。

25、【多選題】商業(yè)票據(jù)的基本特征包括

是一種無價票證

具有法定的式樣和內(nèi)容

A:

是一種無因票證

B:

可以轉(zhuǎn)讓流通

C:

D:

是一種所有權(quán)憑證

答E:案：BCD

解析：商業(yè)票據(jù)的基本特征包括：（1）是一種有價票證，以一定的貨幣金額表現(xiàn)其價

值。（2）具有法定的式樣和內(nèi)容。（3）是一種無因票證。（4）可以轉(zhuǎn)讓流通。

26、【名詞解釋】優(yōu)先股

答案：優(yōu)先股；是股份有限公司發(fā)行的具有收益分配和剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先權(quán)的股票

27、【名詞解釋】看漲期權(quán)

答案：看漲期權(quán)；也稱買權(quán)，是指賦予期權(quán)的買方在給定時間或在此時間以前的任一時刻

以執(zhí)行價格從期權(quán)賣方手中買入一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)合約。

28、【名詞解釋】信托投資公司

答案：信托投資公司：是以受托人身份專門從事信托業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，其基本職能是接受

客戶委托，代客戶管理、經(jīng)營、處置財產(chǎn)。

29、【名詞解釋】國際收支

答案：國際收支：是一國居民與非居民之間在一定時期內(nèi)（通常為1年）進(jìn)行的全部交易

的貨幣價值記錄，是一國對外經(jīng)濟(jì)活動的綜合反映。

30、【名詞解釋】貨幣政策的中介指標(biāo)

答案：貨幣政策的中介指標(biāo)：處于貨幣政策最終目標(biāo)和操作指標(biāo)之間，是中央銀行通過貨

幣政策操作和傳導(dǎo)后能夠以一定的精確度達(dá)到的政策變量，主要有市場利率、貨幣供給量

等指標(biāo)。

31、【簡答題】簡述牙買加體系的核心內(nèi)容。

答案：（1）將業(yè)已形成的浮動匯率制度合法化。（2）黃金非貨幣化。（3）國際儲

備貨幣多元化。（4）國際收支調(diào)節(jié)形式多樣化。

解析：考點：牙買加體系的核心內(nèi)容。

32、【簡答題】簡述匯率變動對進(jìn)出口貿(mào)易的影響。

答案：（1）本國貨幣對外貶值一般能起到促進(jìn)出口、抑制進(jìn)口的作用。（2）本國貨幣

對外升值則會對進(jìn)出口貿(mào)易產(chǎn)生抑制出口、促進(jìn)進(jìn)口的影響。（3）要發(fā)揮匯率變動對

進(jìn)出U的影響，需要同時考慮進(jìn)出U商品的需求價格彈性。

解析：考點：匯率變動對進(jìn)出口貿(mào)易的影響。

33、【簡答題】簡述股票價值評估的現(xiàn)金流貼現(xiàn)法。

答案：

解析：考點：股票價值評估的現(xiàn)金流貼現(xiàn)法。

34、【簡答題】簡述商業(yè)銀行監(jiān)管資本的構(gòu)成。

答案：監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局要求商業(yè)銀行必須保有的最低資本量，上要包括兩部分：

（l）一級資本，也稱核心資本，包括股本和公開儲備。一級資本是永久性的并且被認(rèn)為

是一種高質(zhì)量的緩沖器，是判斷銀行資本是否充實最明顯的依據(jù)。根據(jù)監(jiān)管資本要求，在

銀行總資本中，一級資本的占比不應(yīng)低于50%。（2）二級資本，也稱附屬資本，包括未

公開儲備、重估儲備、普通準(zhǔn)備金、帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具和長期次級債務(wù)。

解析：考點：商業(yè)銀行監(jiān)管資本的構(gòu)成。

35、【簡答題】簡述保險的基本原則。

答案：（l）保險利益原則。即投保人對投保標(biāo)的具有法律上承認(rèn)的利益。（l分）

（2）最大誠信原則。即要求保險活動的一方當(dāng)事人對另一方的當(dāng)事人不得隱瞞任何重要

的有關(guān)保險活動的事實。（3）損失補(bǔ)償原則。即當(dāng)保險事故發(fā)生時，保險人給予被保

險人的經(jīng)濟(jì)賠償恰好填補(bǔ)被保險人因遭受保險事故所造成的經(jīng)濟(jì)很失。（4）近因原

則。即只有當(dāng)承保風(fēng)險是損失發(fā)生的近因時，保險人才會承擔(dān)賠償責(zé)任。（l分）

解析：考點：保險的基本原則。

36、【計算題】一張期限為90天、面值20000元的銀行承兌匯票，某企業(yè)持有該票據(jù)30天

后向銀行申請貼現(xiàn)。假設(shè)銀行按照8%的年貼現(xiàn)率對此票據(jù)進(jìn)行貼現(xiàn)，請計算該企業(yè)可以獲得

的貼現(xiàn)金額。（每年按360天計，計算結(jié)果保留到整數(shù)位）。

答案：貼現(xiàn)金額=20000-20000*8%*（90-30）÷360=19733（元）

37、【計算題】假設(shè)法定存款準(zhǔn)