21工程有限責任公司財務(wù)部治理制度第一條 財務(wù)部工作職能崗位設(shè)置：會計、出納。主要職能：1、 處理公司的各項工程核算、資金調(diào)度、費用間控、財務(wù)治理工作。2、 貫徹公司的財務(wù)制度，制定、監(jiān)視落實各項財務(wù)打算。3、 協(xié)同業(yè)務(wù)部門治理往來賬款。4、 協(xié)調(diào)當?shù)毓ど潭悇?wù)機關(guān)關(guān)系。5、 按時供給各種財務(wù)報表。其次條崗位職責〔一〕會計人員崗位職責1、 嚴格遵守國家各項財務(wù)制度，維護財經(jīng)紀律。正確組織公司的會計核算與財務(wù)治理工作。2、 按規(guī)定記賬、算賬、結(jié)賬，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)字準確、賬目清楚，日清月結(jié)，按期報賬。3、 合理使用資金，加強資金治理，做好結(jié)算工作，把握好費用開支，提高資金利用效率。4、 定期清查財產(chǎn)物資，查明有無盤盈、盤虧、毀損、變質(zhì)現(xiàn)象，準時進展處理，按規(guī)定辦理財產(chǎn)物資的收發(fā)、領(lǐng)退、報廢。5、組織好憑證的傳遞程序，明確規(guī)定有關(guān)人員需辦理的手續(xù)，準時反映和監(jiān)視經(jīng)濟業(yè)務(wù)的發(fā)生或完成狀況，加強經(jīng)營治理上的崗位責任制。6、正確填制和嚴格審核會計憑證，為賬簿記錄供給牢靠依據(jù)，準時、正確地登記各種賬簿。7、定期對賬，做到賬證相符、賬賬相符、賬物相符、賬款相符。8、按期結(jié)賬，以便供給為編制有關(guān)會計報表所需數(shù)字，保證報表的完整性、正確性、準時性、可比性。9、妥當保管會計憑證、賬簿、報表等檔案資料，防止喪失毀損。10、定期檢查、分析經(jīng)營狀況，準時提出建議，使會計工作同其他經(jīng)濟治理工作分工協(xié)作，相互協(xié)作，共同完成經(jīng)濟治理工作的任務(wù)。〔二〕出納人員工作職責1、 嚴格依據(jù)我國有關(guān)現(xiàn)金治理和銀行結(jié)算制度治理好貨幣資金。2、依據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆、序時登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額?，F(xiàn)金的賬面余額要同實際庫存現(xiàn)金核對，銀行存款的賬面余額要準時與銀行對賬單核對?！般y行存款余額調(diào)整表”。3、保管好庫存現(xiàn)金，每日盤點庫存現(xiàn)金，庫存現(xiàn)金不能超過規(guī)定的限額，不得坐支和挪用現(xiàn)金，不得以白條抵庫。金庫密碼要保密，金庫鑰匙不得轉(zhuǎn)交他人。4、 妥當保管好印章，嚴格依據(jù)規(guī)定用途使用印章，不得一人保管支票所用印章。不得簽發(fā)空白支票和遠期支票，支票上必需寫明收款單位、支票用途、規(guī)定的限額和簽發(fā)日期。5、嚴格治理空白發(fā)票、空白收據(jù)和空白支票，專設(shè)登記簿登記，認真辦理領(lǐng)用手續(xù)。6、支付各種款項前，必需審核原始票據(jù)，嚴格審查每項經(jīng)濟內(nèi)容是否符合事實，手續(xù)是否完備和合法，金額是否正確，是否符合審批程序，是否有經(jīng)理簽字。對于不符合規(guī)定的款項有權(quán)拒付。7、不得將銀行賬戶借給任何單位和個人辦理結(jié)算套取現(xiàn)金。不得將企業(yè)的現(xiàn)金收入作為個人儲蓄存入銀行套取利息。8并準時存入銀行。第三條現(xiàn)金治理1、 出余額與庫存現(xiàn)金核對。2、 出納人員到銀行提取現(xiàn)金應(yīng)當填《現(xiàn)金支票使用登記簿》(表一)，寫明用途、金額，經(jīng)負責人批準前方可提取。3、 現(xiàn)金的支出必需有付款憑據(jù)〔如借款單，發(fā)票等，由負人簽字方可付款，凡能用支票支付的款項不得支付現(xiàn)金。4〔表二批簽字前方可辦理。借款后必需在三日內(nèi)報銷清賬(工程部可依據(jù)工程狀況十日內(nèi)報銷清賬)，如不能按期歸還或消滅損失，由經(jīng)辦人負責。第四條銀行存款治理1、設(shè)置“銀行存款日賬”,每日終了，由出納員依據(jù)發(fā)生業(yè)務(wù)結(jié)出余額，并將余額報知負責人。2、月份終了，對企業(yè)賬面余額與銀行對賬單余額之間的差額，必需逐筆查明緣由準時處理。3、辦理信匯、電匯、票匯、轉(zhuǎn)賬支付等付出款項，一律憑請款可辦理。4式托付，亦不準轉(zhuǎn)變收款單位。5簽發(fā)。支付大額款項時需由公司執(zhí)行董事簽字同意。6、 公司員工因工作需要領(lǐng)用支票必需憑審批后《請款單，并要在《轉(zhuǎn)帳支票使用登記簿〔表三〕上簽字，登記支票號碼、金額、收款人。7、 領(lǐng)用支票后，必需在三日內(nèi)報銷請賬，不得轉(zhuǎn)借他人使用。則超期不報者不再借用支票并賜予相應(yīng)懲罰。第五條財務(wù)資料治理1、 公司的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、開戶許可證、會計憑證、會計賬簿、會計報表、稅務(wù)申報表、核算報告、現(xiàn)金〔轉(zhuǎn)賬〕支票使用登記簿、人名別應(yīng)收賬款明細卡等要件要登記歸檔。2、 財務(wù)專用章由會計保管名章由出納保管發(fā)票專用章由會計保管，發(fā)票由出納保管。3、 會計憑證的內(nèi)容及填制要求：a〕 憑證日期：一般應(yīng)按實際受理經(jīng)濟業(yè)務(wù)的日期填列。b〕 憑證編號：應(yīng)按月編制自然數(shù)列挨次。憑證摘要：應(yīng)簡明扼要，真實反映經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)容，不得含混不清，過于簡潔。會計科目：應(yīng)按有關(guān)規(guī)定設(shè)置。e〕 憑證金額：必需與原始憑證相符。所附原始憑證張數(shù)，要與原始憑證相符。有關(guān)人員的簽名或蓋章：出納、會計、交款人必需在相關(guān)會計憑證上簽名或蓋章。會計人員填制記賬憑證時，必需附有內(nèi)容完備的原始憑證。4、 會計憑證應(yīng)按月、按編號挨次裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由有關(guān)人員簽名蓋章。5、 原始憑證的根本要求是：a〕原始憑證的內(nèi)容必需具備：憑證的名稱；填制憑證的日期填制憑證公司名稱或者填制人姓名經(jīng)辦人員的簽名或者蓋章；承受憑證公司名稱；經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容；數(shù)量、單價和金額。b〕從外公司取得的原始憑證，必需蓋有填制公司的公章；從個人取得的原始憑證，必需有填制人員的簽名或者蓋章。自制原始憑證必需有經(jīng)辦公司領(lǐng)導人或者其指定的人員簽名或者蓋章。對外開出的原始憑證，必需加蓋本公司公章。c〕凡填有大寫和小寫金額的原始憑證，大寫與小寫金額必需相符購置實物的原始憑證必需有驗收證明支付款項的原始憑證。必需有收款公司和收款人的收款證明。d〕一式幾聯(lián)的原始憑證，應(yīng)當注明各聯(lián)的用途，只能以一聯(lián)作為報銷憑證?！舶l(fā)票和收據(jù)本身具備復(fù)寫紙功能的除外加蓋“作廢“戳記，連同存根一起保存，不得撕毀。e〕發(fā)生銷貨退回的，除填制退貨發(fā)票外，還必需有退貨驗憑證，不得以退貨發(fā)票代替收據(jù)。f〕職工公出借款憑據(jù)，必需附在記帳憑證之后。收回借款6、會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會計檔案，須經(jīng)企業(yè)負責人批準。7或者離職。8項。9、 會計人員辦理移交手續(xù)前，必需準時做好以下工作：a〕已經(jīng)受理的經(jīng)濟業(yè)務(wù)尚未填制會計憑證的，應(yīng)當填制完畢。b〕尚未登記的帳目，應(yīng)當?shù)怯浲戤?，并在最終一筆余額后加蓋經(jīng)辦人員印章。c〕整理應(yīng)當移交的各項資料，對未了事項寫出書面材料。d〕編制移交清冊，列明應(yīng)當移交的會計憑證、會計帳簿、會計報表、印章、現(xiàn)金、有價證券、支票簿、發(fā)票、文件、其他會計資料和物品等內(nèi)容關(guān)于電算化資料移交清冊中列明會計軟件及密碼會計軟件數(shù)據(jù)磁〔磁帶等及有關(guān)資料、實物等內(nèi)容。10、 會計人員辦理交接手續(xù)，必需有監(jiān)交人負責監(jiān)交。一般會計人員交接由會計主管人員負責監(jiān)交財務(wù)部負責人會計主管人員交接，由公司領(lǐng)導人負責監(jiān)交。11要逐項核對點收。a〕現(xiàn)金、有價證券要依據(jù)會計帳簿有關(guān)記錄進展點交。庫存現(xiàn)金、有價證券必需與b〕會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必需完整無缺。如有短缺，必需查清緣由，并在移交清冊中注明，由移交人員負責。c〕銀行存款帳戶余額要與銀行對帳單核對，如不全都，應(yīng)當編制銀行存款余額調(diào)整額，與實物核對相符，或者與往來公司、個人核對清楚。d〕移交人員經(jīng)管的票據(jù)、印章和其他實物等，必需交接清楚；移交人員從事會計電算化工作的，要對有關(guān)電子數(shù)據(jù)在實際操作狀態(tài)下進展交接。12介紹。對需要移交的遺留問題，應(yīng)當寫出書面材料。13、交接完畢后，交接雙方和監(jiān)交人員要在移交注冊上簽名或者蓋章，并應(yīng)在移交注冊上注明：公司名稱，交接日期，交雙方各執(zhí)一份，存檔一份。14、 接替人員應(yīng)當連續(xù)使用移交的會計帳簿，不得自行另立帳，以保持會計記錄的連續(xù)性。15、會計人員臨時離職或者因病不能工作且需要接替或者代理的移交，但托付人應(yīng)當擔當本規(guī)章其次十三條規(guī)定的責任。16清理工作，編制決算。未移交前，不得離職。公司合并、分立的，其會計工作交接手續(xù)比照上述有關(guān)規(guī)定辦理。17有關(guān)資料的合法性、真實性擔當法律責任。18連續(xù)性。第六條固定資產(chǎn)治理1以上且單價20232023元，且不低于1500有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)也做固定資產(chǎn)。各類固定資產(chǎn)折舊年限為：35年，機械設(shè)備10年，電子設(shè)備5855﹪。2、 公司固定資產(chǎn)折舊方法承受平均年限法按固定資產(chǎn)原值和分類折舊年限計算確定。其計算公式如下：年折舊率=(1-估量殘值率)／折舊年限月折舊率＝年折舊率／12月折舊額＝固定資產(chǎn)原值×月折舊率固定資產(chǎn)以估量殘值率3％提取折舊，按月計提。正常經(jīng)營期間，月份內(nèi)開頭使用的固定資產(chǎn)，當月不計提折舊，月份內(nèi)削減或者停用的固定資產(chǎn)，當月仍計提折舊，從下不再計提折舊，提前報廢的固定資產(chǎn)不補提折舊。3定資產(chǎn)卡片，對固定資產(chǎn)的購入、出售、清理、報廢要辦理睬〔表四產(chǎn)//〔表五，不得私自調(diào)用。4、公司固定資產(chǎn)實行歸口分級治理制度。財務(wù)部門負責驗收、資產(chǎn)的增、減變化，包括調(diào)出、調(diào)入，借出、借入，租出、/借/〔出/入〔表六〕以保證“賬、卡、物”三者相符。5〔表七準后，于年度決算時處理完畢。6動時要辦理書面移交手續(xù)。第七條低值易耗品治理1、 抵值易耗品按類別設(shè)置明細賬，由資產(chǎn)使用部門進展治理，領(lǐng)用人員在財產(chǎn)保管明細表上簽字確認。2、 低值易耗品毀損喪失，應(yīng)由領(lǐng)用人負責包賠。3、 低值易耗品報廢前不得出庫，在報廢時一次攤銷。第八條辦公用品治理1、 各部門每月20日前將下月所需辦公用品上報，經(jīng)批準前方可購置。2、 辦公用品購回后要辦理入庫由保管員設(shè)置保管賬領(lǐng)用辦公用品時保管員要開出庫，領(lǐng)用人要簽字。3、 非消耗性辦公用品領(lǐng)用時不辦理出庫由領(lǐng)用人在財產(chǎn)治理明細表上登記，報廢時出庫。第九條現(xiàn)金收支審批權(quán)限治理：1、 現(xiàn)金審批實行分級治理財務(wù)部門要加強對備用金和預(yù)付款項的治理和監(jiān)視。2、 市場部經(jīng)理單筆審批限額為 2,000元〔含〕以下，月限20,000〔含〕以下；3、 對于市場部，總經(jīng)理的審批權(quán)限是單筆10,000元〔含〕以下，月限額50,000元〔含〕以下：4、 工程部經(jīng)理單筆審批限額為4,000元〔含〕以下，月限額40,000〔含〕以下：5、 對于工程部，總經(jīng)理的審批權(quán)限是單筆20,000元〔含〕以下，月限額100,000元〔含〕以下：市場部單筆限額月累計限額工程部單筆限額月累計限額總經(jīng)理100005000020230100000市場部經(jīng)理202320230————工程部經(jīng)理————4000400006、 超過以上局部需由執(zhí)行董事簽字批準；7、 各業(yè)務(wù)部門只有工程經(jīng)理級以上人員才有權(quán)申請借款，核銷費用；8、 部門經(jīng)理請款、報銷須由總經(jīng)理簽字，總經(jīng)理請款、報銷須由執(zhí)行董事簽字批準。9、 公司員工因公借款，必需辦理借款申請單。會計依據(jù)內(nèi)容填寫齊全，完整的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款人必需在付款憑證上簽字。10、公司預(yù)付款項，必需依據(jù)合同或協(xié)議辦理付款申請單，經(jīng)財務(wù)審核并報總經(jīng)理審簽后辦理付款；付款手續(xù)不齊備的，會計不得編制付款憑證，也不得付款。11、備用金和預(yù)付款的使用，必需依照以下規(guī)定：a〕具有規(guī)定的用途，期限及限額；b〕付款的二十天內(nèi)報銷。以上各項支出，原則上前款不清，后款不借。。E〕對無正值理由超過規(guī)定期限，未能報銷而又沒還款的備用金，假設(shè)超期時間在三個月內(nèi)的收取資金占用費日息的萬分之次月工資中扣回本息。第十條費用治理1審簽后，報公司財務(wù)部門審核，并送公司總經(jīng)理批準，方留字樣備案。2、 員工出差應(yīng)填寫出“申請〔表并按規(guī)定程度批后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費。3、 員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷。4、 員工差旅費報銷標準。工出差分“長途”和“短途”兩種，即當天能來回的為“短途”，出差時間在一天以上的為“長途”。12二類區(qū)：特區(qū)、上海、北京、廣州等地；一類區(qū)：除二類區(qū)以外的地區(qū)。〔/人天〕職務(wù) 一類區(qū) 二類區(qū)一般人員 80 120主管、工程師級 130 170部門經(jīng)理級 160 200公司副總經(jīng)理以上級 200 2405、 差補助標準〔哈爾濱市外的短途出差，可享受10/人/餐的伙食補貼。〔元人/天〕職務(wù) 一類區(qū) 二類區(qū)一般人員 30 40主管、工程師級 40 50部門經(jīng)理級 50 60公司副總經(jīng)理級 70 806、 員工出差交通報銷標準a〕員工出差乘坐交通工具：公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙；部門經(jīng)理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經(jīng)理批準、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經(jīng)理批準。b〕員工長途出差交通費，經(jīng)理級〔含〕以上人員的陸路交通c〕員工在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特別狀況，不得報銷出租車票。報銷出租車票須注明起、終點。7、 員工差旅費報銷規(guī)定：住宿費，交通費按規(guī)定標準執(zhí)行，超標自付〔如有 特別狀況需總經(jīng)理批準方可報銷，節(jié)約歸已。膳食費按規(guī)定標準領(lǐng)取，不得報銷與此相關(guān)的費用。c〕 通訊費以郵局憑證報銷。可報銷。短途出差不享受住宿補助。50%領(lǐng)住宿補助。5的，財務(wù)部門應(yīng)于當月工資中扣回預(yù)借的差旅費，待報銷時再行支付。超過1財務(wù)部門不予報銷。財務(wù)部有權(quán)對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢，如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重懲罰。正常的費用開支，必需有正式的發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人、審批人簽字。費用核銷審批程序同借款第十一條往來賬款治理1、應(yīng)收賬款治理工程開頭依據(jù)《合同書》中的金額設(shè)置人名別“應(yīng)收賬賬款收回時會計人員應(yīng)馬上其入賬。每筆應(yīng)收賬款會計人員收回后，應(yīng)將其“商定付款日“付款條件”逐筆登記于人名別“應(yīng)收賬款明細卡”的有關(guān)各欄中備查。假設(shè)未準時返回的應(yīng)由部門主管簽字負責。收回現(xiàn)金者應(yīng)準時交回財務(wù)部入賬，假設(shè)有延遲繳回或收回票據(jù)非客戶所交付的視同挪用公款議處。5辦人逐筆親自簽名成認未收，一份財務(wù)留存，一份部門主管加強催收。凡遇收回票據(jù)無法兌現(xiàn)或未經(jīng)說明而尾款不付的，視同壞賬處理。如同意尾款不付的事情發(fā)生，應(yīng)報請總經(jīng)理同意。假設(shè)實收金額低于本錢+20%，需報請執(zhí)行董事同意。2、應(yīng)付賬款a〕單工程應(yīng)付賬款余額原則上應(yīng)把握在應(yīng)收工程造價款×〔1－本錢利潤率〕×120%以上。b〕通過工程核算進展把握。c〕如需要超進度付款須經(jīng)過總經(jīng)理同意。第十二條無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)和其它資產(chǎn)治理2、期內(nèi)平均攤?cè)胫卫碣M用。3、 遞延資產(chǎn)以經(jīng)營租賃方式租入的固定資產(chǎn)改進支出等開辦費以企業(yè)開頭生產(chǎn)、經(jīng)營月份的次日起，依據(jù)不短于 5年的期限分期攤?cè)胫卫碣M用。第十三條本錢費用治理17括已付款項和應(yīng)付款項按類別填制“本錢費用核銷明細表”進展本錢核銷。2理費用，包括職工教育經(jīng)費、勞動保險費、待業(yè)保險費、詢問費、審計費、訴訟費、排污費、綠化費、稅金、土地使用費、技術(shù)開發(fā)費、無形資產(chǎn)攤銷費、開辦費攤銷、業(yè)務(wù)招待費、壞賬損失、存貨盤虧、毀損和報廢〔減盤盈〕以及其它〔減利息收入用等；3、 工資治理嚴格遵照公司行政部門下達的工資支出打算并于2按著職工工資總額的14％提取，列入本錢費用，職工教育1.5%提取，在治理費列支。第十四條工程收入、利潤及安排治理1、 工程收入的治理a〕行部門收款后開據(jù)收款收據(jù)，全部轉(zhuǎn)交財務(wù)部門統(tǒng)一入帳。b〕任何部門不得以任何方式截留企業(yè)收入。c〕收入確認原則為完工百分比法即以完工程度進展收入確認2、利潤治理格把握各項支出。查找治理中存在的主要問題并提出改進意見。益決策的效果。3、利潤安排治理55利潤抵補期限的可用企業(yè)的公積金彌補。減或增加有關(guān)的收支后，依法繳納所得稅。安排：按稅后利潤的10％分別提取法定公積金和公益金，任意公益金的提取、向投資者安排利潤。第十五條會計電算化操作治理1、標準會計核算工作，公司及所屬單位要提高治理水平，逐步2工記帳。3牢靠運行，要求公司及所屬單位隨時做好數(shù)據(jù)備份工作，每案年終歸檔治理。第十六條報表制度要準時報送以下報表1、 向稅務(wù)部門的報表2、 向金融部門的報表3、 企業(yè)內(nèi)部報表4、 報表包括：資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表〔年報、費用明細表、財產(chǎn)明細表〔季報〕往來明細表〔季報。本錢核算開頭核算通本錢核算開頭核算通知單依據(jù)核算通知單中的付款進度請款單依據(jù)核算通知單中工程部工程付款施工中請款請款單報帳費用核銷明細工程竣工通知工程結(jié)算2223請 款 單年 月 日請款部門請款部門請款人請款金額人民幣大寫:￥請款事項執(zhí)行董事： 總經(jīng)理： 部門經(jīng)理： 經(jīng)手人：請 款 單年 月 日請款部門請款部門請款人請款金額人民幣大寫:￥請款事項執(zhí)行董事： 總經(jīng)理： 部門經(jīng)理： 經(jīng)手人：請 款 單年 月 日請款部門請款部門請款人請款金額人民幣大寫:￥請款事項執(zhí)行董事： 總經(jīng)理： 部門經(jīng)理： 經(jīng)手人：工程本錢費用核銷明細表工程編號： 年 月 日 總 頁第 頁工程名稱費用名稱 時間 數(shù)量 金額 金額〔元〕費用分類本頁合計總 計備注總執(zhí) 部 項總經(jīng)行 門 目經(jīng)理董 經(jīng) 經(jīng)理事 理 理人名別應(yīng)收賬款明細卡姓名： 部門：

建卡日期：時間 金額工程編號 計劃工程造價 收款時工程本錢 間應(yīng)得嘉獎日期 收回金額 應(yīng)收余額

應(yīng)收已得嘉獎比例

壞賬 簽字備注個人未收賬款明細表日期： 年姓名應(yīng)收企業(yè)名稱應(yīng)收余額賬齡姓名應(yīng)收企業(yè)名稱應(yīng)收余額賬齡經(jīng)辦人確認簽字26__27現(xiàn)金支票領(lǐng)用單單位名稱： 銀行帳號：日期 支票號 用途 金額 使用人 審批 備注轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用單單位名稱： 銀行帳號：日期 支票號 用途 金額 使用人 審批 備注發(fā)票/收據(jù)簽收單發(fā)票發(fā)票/收據(jù)號碼開出日期金額對方接收人簽字經(jīng)辦人工程竣工通知單日期： 年 月 日工程名稱工程編號

工程類型

大包 小包 自營工程造價應(yīng)收帳款

施工本錢應(yīng)付賬款名稱： 名稱：名稱：

金額：

名稱：

金額：金額：應(yīng)名稱： 收 明

名稱：

金額：細名稱：

金額：

細名稱：

金額：名稱：

金額：

名稱：

金額：金額： 金額：總市 項 工 項總部經(jīng) 場 目 程 目 接部理經(jīng)理 人理 經(jīng) 經(jīng) 部 經(jīng) 理經(jīng)理 人理 理核算通知單日期 年 月 日工程名稱開工時間市場部工程經(jīng)理標的金額

工程編號估量工期工程部工程經(jīng)理估量投入工程類型工 程取得方式日期

投標 非招投標金額

工程形式

大包 分包 自營日期 金額收 付款 款進 進度 度及 及方 方式 式備注：場項總 項場項總 項目程 接目經(jīng)經(jīng) 部 目 部 收經(jīng)理理 經(jīng) 經(jīng) 經(jīng) 人理 理 理理員工借款明細表截止 年 月 日，貴部門員工的借款明細如下，請核對。如覺察有差異，請準時與財務(wù)部聯(lián)系。請準時到財務(wù)部交清超過90天以上的借款，否則財務(wù)部將按公司的規(guī)定從你的下個月工資中扣除你所欠的借款及利息。員工姓員工姓員工編61-9090天以序號 借款總額 1-30天 31-60天 備注名 號 天 上編制人：審核人：

日期：日期：-出差治理流程圖出差人提出“出差申請”部門經(jīng)理、或直接主管審核否同意嗎？是按授權(quán)得到適當批準

修改申請否批準了是

財務(wù)部核算借款金額完成出差報告 填寫“差旅費報銷單”

到出納處領(lǐng)取借款財務(wù)部記賬直接主管審核同意嗎？