募基金綜合托管業(yè)務(wù)投資監(jiān)督操作規(guī)程第一章總則第一條為加強(qiáng)證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“證券”或“公司”）私募基金綜合托管業(yè)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱“綜合托管業(yè)務(wù)”、“托管業(yè)務(wù)”）的投資監(jiān)督管理，規(guī)范托管業(yè)務(wù)的操作，有效防范和控制托管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《證券法》、《公司法》、《合伙企業(yè)法》、《證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《證券公司內(nèi)部控制指引》及其他監(jiān)管規(guī)定和公司相關(guān)制度，制定本操作規(guī)程。第二條資產(chǎn)托管部應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)監(jiān)管規(guī)定或基金合同等協(xié)議約定，在托管協(xié)議中約定投資監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)與監(jiān)督流程，并制定《投資監(jiān)督事項(xiàng)表》對(duì)托管協(xié)議生效之后私募基金的投資范圍、投資比例等進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督，及時(shí)提示管理人違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第三條資產(chǎn)托管部在履行托管人監(jiān)督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)管理人發(fā)出但未生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反協(xié)議約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知管理人；發(fā)現(xiàn)管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反協(xié)議約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知管理人并督促其予以改正。資產(chǎn)托管部發(fā)現(xiàn)投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反協(xié)議約定的，應(yīng)當(dāng)要求管理人在限期內(nèi)改正。管理人未能在限期內(nèi)改正的，應(yīng)持續(xù)跟進(jìn)管理人的后續(xù)處理，督促管理人通過相關(guān)渠道依法履行披露義務(wù)。管理人的上述違規(guī)失信行為給私募基金資產(chǎn)或者投資者造成損害的，資產(chǎn)托管部應(yīng)當(dāng)根據(jù)協(xié)議約定督促管理人及時(shí)予以賠償。第二章投資監(jiān)督的內(nèi)容第四條投資監(jiān)督主要包括以下內(nèi)容：根據(jù)法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定明確的私募基金禁止投資領(lǐng)域、或投資比例限制等事項(xiàng)，以及基金合同、托管協(xié)議及《投資監(jiān)督事項(xiàng)表》中約定的事項(xiàng)，在托管協(xié)議中約定投資監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)與監(jiān)督流程，并對(duì)托管協(xié)議生效之后私募基金的投資范圍、投資比例等進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督；發(fā)現(xiàn)管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定或合同協(xié)議約定的，應(yīng)拒絕執(zhí)行，并立即通知管理人；發(fā)現(xiàn)管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定或合同協(xié)議約定的，應(yīng)立即通知管理人限期改正，并對(duì)限期改正的情況進(jìn)行監(jiān)督。每日集中交易柜臺(tái)系統(tǒng)中客戶業(yè)務(wù)控制情況查詢。第五條投資監(jiān)督崗應(yīng)當(dāng)跟蹤關(guān)注相關(guān)法律法規(guī)就投資監(jiān)督事項(xiàng)的規(guī)定，與管理人協(xié)商一致并履行適當(dāng)程序后及時(shí)更新相應(yīng)的監(jiān)督指標(biāo)。第三章準(zhǔn)備工作第六條系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置運(yùn)行保障崗向信息技術(shù)部提交申請(qǐng)，由信息技術(shù)部權(quán)限管理員設(shè)置經(jīng)辦和復(fù)核各用戶的權(quán)限。投資監(jiān)督崗（經(jīng)辦）與投資監(jiān)督崗（復(fù)核）應(yīng)依次根據(jù)現(xiàn)有監(jiān)管規(guī)定就投資監(jiān)督系統(tǒng)中基礎(chǔ)監(jiān)控指標(biāo)設(shè)置進(jìn)行設(shè)置、復(fù)核。投資監(jiān)督崗（經(jīng)辦）應(yīng)定期跟蹤關(guān)注相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，并及時(shí)在投資監(jiān)督系統(tǒng)中進(jìn)行更新。更新完成后，由投資監(jiān)督崗（復(fù)核）復(fù)核生效。第七條制定投資監(jiān)督事項(xiàng)表投資監(jiān)督崗應(yīng)根據(jù)有關(guān)監(jiān)管規(guī)定和基金合同等協(xié)議對(duì)投資部分的規(guī)定，審核托管協(xié)議中的《投資監(jiān)督事項(xiàng)表》，約定托管人對(duì)管理人投資行為進(jìn)行監(jiān)督的范圍和明細(xì)，如需更改，需經(jīng)過管理人、托管人等各方協(xié)商并書面確認(rèn)。第八條設(shè)置監(jiān)督指標(biāo)、閥值和維護(hù)組合基本信息投資監(jiān)督崗（經(jīng)辦）在投資監(jiān)督系統(tǒng)中維護(hù)私募基金的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)配置等信息。基礎(chǔ)數(shù)據(jù)由投資監(jiān)督系統(tǒng)自估值核算系統(tǒng)中讀取。需手動(dòng)維護(hù)的數(shù)據(jù)，應(yīng)根據(jù)托管協(xié)議等協(xié)議約定進(jìn)行維護(hù)，并經(jīng)投資監(jiān)督崗（復(fù)核）確認(rèn)后生效。對(duì)手動(dòng)維護(hù)數(shù)據(jù)托管協(xié)議等協(xié)議約定不明確的，應(yīng)獲得管理人書面確認(rèn)后進(jìn)行維護(hù)。對(duì)系統(tǒng)自動(dòng)數(shù)據(jù)有疑義的，應(yīng)在估值日當(dāng)日通知估值核算崗，確保各系統(tǒng)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、一致。投資監(jiān)督崗（經(jīng)辦）在投資監(jiān)督系統(tǒng)的“合規(guī)監(jiān)控”模塊中，按照《投資監(jiān)督事項(xiàng)表》的要求完成監(jiān)督指標(biāo)以及具體閥值的設(shè)置和維護(hù)工作，并逐一與《投資監(jiān)督事項(xiàng)表》核對(duì)，確保各條指標(biāo)已錄入系統(tǒng)。投資監(jiān)督崗（復(fù)核）應(yīng)對(duì)上述設(shè)置在系統(tǒng)中進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核無(wú)誤后審批通過。對(duì)于管理人提供的股票池信息（如關(guān)聯(lián)人名單、禁投名單、備選投資池等），如為全庫(kù)則系統(tǒng)進(jìn)行全庫(kù)導(dǎo)入；如每次管理人提供相關(guān)信息的調(diào)整通知，投資監(jiān)督崗（經(jīng)辦）應(yīng)及時(shí)在系統(tǒng)里修改和維護(hù)，并經(jīng)投資監(jiān)督崗（復(fù)核）復(fù)核生效，保證相關(guān)監(jiān)督指標(biāo)、基本信息數(shù)據(jù)或數(shù)據(jù)采集路徑設(shè)置的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。若相關(guān)指標(biāo)系統(tǒng)不支持，投資監(jiān)督崗（經(jīng)辦）應(yīng)提出相關(guān)需求并經(jīng)投資監(jiān)督崗（復(fù)核）確認(rèn)后，由運(yùn)行保障崗提交信息技術(shù)部聯(lián)系開發(fā)商進(jìn)行開發(fā)。若開發(fā)的系統(tǒng)指標(biāo)不能在生效要求日期前上線的，投資監(jiān)督崗（經(jīng)辦）應(yīng)制定《人工監(jiān)督確認(rèn)表》進(jìn)行人工監(jiān)督，并交投資監(jiān)督崗（復(fù)核）復(fù)核。完成基金合規(guī)監(jiān)控設(shè)置后，投資監(jiān)督崗（經(jīng)辦）應(yīng)在監(jiān)控日志中進(jìn)行記錄并由投資監(jiān)督崗（復(fù)核）確認(rèn)。第四章數(shù)據(jù)采集第九條日終財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)采集估值表鎖定每日估值與會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)完成后，在估值日當(dāng)日或次日的某個(gè)設(shè)定時(shí)點(diǎn)，由估值核算崗（復(fù)核）手工鎖定估值表；若鎖定估值表后需要更改歷史記錄，估值核算崗（經(jīng)辦）須向估值核算崗（復(fù)核）提交申請(qǐng)進(jìn)行解鎖估值表操作，以保證投資監(jiān)督采集的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與估值核算方面始終一致。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)采集在財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)完整、穩(wěn)定的基礎(chǔ)上，投資監(jiān)督系統(tǒng)通過與估值核算系統(tǒng)的接口，定時(shí)自動(dòng)采集當(dāng)日各投資組合的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，投資監(jiān)督崗可以在投資監(jiān)督系統(tǒng)采集頁(yè)面中即時(shí)觀察采集的表格明細(xì)和狀態(tài)，或按需要查詢系統(tǒng)運(yùn)行日志。投資監(jiān)督與估值核算之間的協(xié)調(diào)投資監(jiān)督崗應(yīng)與估值核算崗保持密切聯(lián)系，及時(shí)掌握核算估值方法、科目體系或財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)調(diào)整等方面的變更情況，及時(shí)更新系統(tǒng)，保證業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。第十條資訊信息采集投資監(jiān)督系統(tǒng)每日自動(dòng)從外部信息提供商等多方數(shù)據(jù)源采集相關(guān)數(shù)據(jù)，或手工維護(hù)其它指定資訊數(shù)據(jù)，包括證券基本面信息、行情數(shù)據(jù)、指數(shù)數(shù)據(jù)等。第十一條場(chǎng)內(nèi)交易數(shù)據(jù)采集在估值完成后，投資監(jiān)督系統(tǒng)自動(dòng)從估值核算系統(tǒng)讀取交易所發(fā)送的成交明細(xì)。第五章監(jiān)督指標(biāo)運(yùn)行處理第十二條事前、事中監(jiān)督（主要適用于場(chǎng)外交易）投資監(jiān)督崗（經(jīng)辦）獲取管理人提交的劃款指令及相應(yīng)的證明材料，具體見《證券股份有限公司私募綜合托管業(yè)務(wù)投資清算操作規(guī)程》，對(duì)其合法合規(guī)性進(jìn)行審核。投資監(jiān)督崗根據(jù)最新的財(cái)務(wù)估值信息、資訊數(shù)據(jù)信息、場(chǎng)外交易數(shù)據(jù)及交易所數(shù)據(jù)及交易信息，在投資監(jiān)督系統(tǒng)中對(duì)相關(guān)監(jiān)管指標(biāo)執(zhí)行模擬運(yùn)算，并根據(jù)運(yùn)算結(jié)果以及在場(chǎng)外交易中應(yīng)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)判斷相關(guān)場(chǎng)外交易的合規(guī)性。若交易合規(guī)，投資監(jiān)督崗（經(jīng)辦）在投資監(jiān)督系統(tǒng)中審核通過，投資監(jiān)督崗（復(fù)核）進(jìn)行復(fù)核后，供投資清算崗進(jìn)行后續(xù)的劃款操作；若不合規(guī)且交易未生效的，則拒絕投資指令，并通知管理人立即糾正，必要時(shí)將有關(guān)情況向監(jiān)管機(jī)構(gòu)或投資者等利害關(guān)系人匯報(bào)。第十三條事后監(jiān)督（主要適用于場(chǎng)內(nèi)交易）監(jiān)控指標(biāo)計(jì)算在各類財(cái)務(wù)、資訊數(shù)據(jù)完整準(zhǔn)確的基礎(chǔ)上，投資監(jiān)督崗在投資監(jiān)督系統(tǒng)中設(shè)置各類查詢要素，如時(shí)間、組合等，人工刷新相關(guān)監(jiān)控指標(biāo)，系統(tǒng)批量處理計(jì)算所有監(jiān)控指標(biāo)值，計(jì)算結(jié)果可作為歷史數(shù)據(jù)保存在系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)中，也可選擇以EXCEL文件方式導(dǎo)出。投資監(jiān)督崗可以在匯總或單個(gè)指標(biāo)界面進(jìn)行整體或明細(xì)查詢。監(jiān)督結(jié)果查詢根據(jù)各類業(yè)務(wù)報(bào)告的規(guī)定時(shí)限，投資監(jiān)督崗在投資監(jiān)督系統(tǒng)中設(shè)置各類查詢要素，如日期、組合等，集中監(jiān)控、查詢各類業(yè)務(wù)監(jiān)督結(jié)果。對(duì)于系統(tǒng)暫不能識(shí)別的投資品種，投資監(jiān)督崗（經(jīng)辦、復(fù)核）應(yīng)通過公司交易系統(tǒng)，查詢投資監(jiān)督日交易流水，確認(rèn)管理人投資范圍符合協(xié)議約定的情況。監(jiān)督結(jié)果核實(shí)如出現(xiàn)投資違反監(jiān)管規(guī)定或超出約定的投資范圍的情形，在交易日次日，投資監(jiān)督崗在出具正式報(bào)告前通過約定的方式（電話或郵件）將監(jiān)控問題結(jié)果與管理人溝通核實(shí)。若核實(shí)無(wú)誤則根據(jù)實(shí)際情況，以書面形式的提示函提示管理人限期糾正；如監(jiān)督結(jié)果出錯(cuò)，投資監(jiān)督崗及時(shí)協(xié)同運(yùn)行保障崗進(jìn)行流程、數(shù)據(jù)和系統(tǒng)排查，發(fā)現(xiàn)問題并予以解決。當(dāng)投資監(jiān)督崗?fù)ㄟ^風(fēng)險(xiǎn)提示函方式提示管理人出現(xiàn)違反監(jiān)管規(guī)定或托管協(xié)議約定的行為，或者發(fā)生重大可疑交易行為后，管理人在限期內(nèi)并未采取行動(dòng)進(jìn)行糾正的，投資監(jiān)督崗應(yīng)當(dāng)及時(shí)填報(bào)《投資監(jiān)督臨時(shí)報(bào)告》，根據(jù)協(xié)議約定向投資者、公司相關(guān)部門或監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行報(bào)告。對(duì)于已經(jīng)核實(shí)的監(jiān)控問題結(jié)果，有下列情形之一的，投資監(jiān)督崗可視情形向投資者或監(jiān)管部門報(bào)送私募基金和管理人運(yùn)作的相關(guān)情況：1.管理人多次出現(xiàn)不配合的情形影響公司履行正常監(jiān)督職責(zé)；2.未在限定期限內(nèi)進(jìn)行糾正或補(bǔ)救違規(guī)情況；3.相關(guān)監(jiān)管部門的要求反饋監(jiān)督信息。（四）人工監(jiān)督事項(xiàng)對(duì)于人工監(jiān)控指標(biāo)項(xiàng)，投資監(jiān)督崗應(yīng)根據(jù)《人工監(jiān)督確認(rèn)表》，對(duì)各組合未上線指標(biāo)進(jìn)行統(tǒng)一列示，并由投資監(jiān)督崗（經(jīng)辦與復(fù)核）在每日進(jìn)行人工監(jiān)控后，對(duì)每條指標(biāo)進(jìn)行簽名確認(rèn)。待指標(biāo)在系統(tǒng)完成上線后，投資監(jiān)督崗在人工監(jiān)督確認(rèn)單中標(biāo)注已上線。第十四條集中交易柜臺(tái)系統(tǒng)中客戶業(yè)務(wù)控制情況監(jiān)督投資監(jiān)督崗（經(jīng)辦）每個(gè)證券工作日在集中交易柜臺(tái)系統(tǒng)中查詢客戶業(yè)務(wù)控制，確認(rèn)客戶的業(yè)務(wù)控制按照規(guī)定設(shè)置。第六章指標(biāo)的增加或修改第十五條因管理人修改產(chǎn)品或補(bǔ)充說(shuō)明造成投資監(jiān)督指標(biāo)增加、修改的因管理人修改產(chǎn)品投向，或?qū)ΡO(jiān)督指標(biāo)進(jìn)行補(bǔ)充解釋或說(shuō)明的，投資監(jiān)督崗應(yīng)根據(jù)管理人提交的補(bǔ)充協(xié)議或管理人出示的說(shuō)明函等文件，根據(jù)本操作規(guī)程的指標(biāo)設(shè)置流程，增加、修改相關(guān)投資監(jiān)督指標(biāo)。第十六條因法律、行政法規(guī)增加、變化或監(jiān)管部門要求引起投資監(jiān)督指標(biāo)增加或修改的投資監(jiān)督崗應(yīng)根據(jù)最新法律、行政法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)要求，依據(jù)本操作規(guī)程的要求，設(shè)置舊指標(biāo)截止日期，增加新投資監(jiān)督指標(biāo)。投資監(jiān)督崗（經(jīng)辦）完成指標(biāo)維護(hù)后，經(jīng)投資監(jiān)督崗（復(fù)核）復(fù)核生效。第十七條完成指標(biāo)增加或修改的，應(yīng)在一定測(cè)試期內(nèi)進(jìn)行系統(tǒng)合規(guī)試算，確保指標(biāo)系統(tǒng)兼容后投入正式運(yùn)行。第七章報(bào)告管理第十八條投資監(jiān)督提示函如出現(xiàn)管理人投資違反監(jiān)管規(guī)定或超出協(xié)議約定的投資范圍的情形，投資監(jiān)督崗在交易日當(dāng)日（主要用于事前、事中監(jiān)督）或次日（主要用于事后監(jiān)督）向管理人報(bào)告經(jīng)核實(shí)的監(jiān)控問題情況，制作《投資監(jiān)督提示函》（附件一），按照約定路徑發(fā)送至管理人，并對(duì)報(bào)告進(jìn)行存檔備份。投資監(jiān)督提示函的填寫投資監(jiān)督提示函應(yīng)根據(jù)預(yù)訂模板制作。日期為提示函具體提示事項(xiàng)的日期，日終報(bào)告（證券股份有限公司資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)投資交易指令合規(guī)報(bào)告函）編號(hào)為產(chǎn)品編號(hào)+20XX（年份）+3位編號(hào)。事中（前）報(bào)告（證券股份有限公司資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)投資交易報(bào)告函）編號(hào)為r+產(chǎn)品編號(hào)+20XX（年份）+3位編號(hào)報(bào)告中“合規(guī)監(jiān)控異常情況”“合規(guī)監(jiān)控預(yù)警情況”應(yīng)由系統(tǒng)生成或根據(jù)具體情況填寫。其中產(chǎn)品/組合以及項(xiàng)目應(yīng)與系統(tǒng)記錄內(nèi)容一致。第十九條定期報(bào)告定期投資監(jiān)督報(bào)告投資監(jiān)督崗根據(jù)監(jiān)管要求或協(xié)議約定，在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)出具私募基金投資監(jiān)督報(bào)告，包括但不限于日常投資監(jiān)督情況的匯總、期末狀態(tài)情況、持倉(cāng)情況、盈虧情況或其它類型指定報(bào)告?？?jī)效評(píng)估報(bào)告投資監(jiān)督崗根據(jù)合同協(xié)議的約定，在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)，在投資監(jiān)督系統(tǒng)中進(jìn)行組合和基準(zhǔn)收益率的計(jì)算，并生成各大類組合的績(jī)效評(píng)估報(bào)告；如有需要，還需加入相關(guān)市場(chǎng)概述和部分關(guān)鍵指標(biāo)的簡(jiǎn)要評(píng)述。定期報(bào)告的具體報(bào)告類型、報(bào)送頻率、時(shí)間、報(bào)送對(duì)象以及路徑等根據(jù)管理人的書面要求確定。第二十條不定期報(bào)告投資監(jiān)督崗根據(jù)監(jiān)管要求或協(xié)議約定，準(zhǔn)備各項(xiàng)托管資產(chǎn)的匯總數(shù)據(jù)，制作臨時(shí)報(bào)告。第二十一條報(bào)告的復(fù)核和審核所有報(bào)告在對(duì)外報(bào)送之前，需經(jīng)過投資監(jiān)督崗（復(fù)核）的復(fù)核，以及風(fēng)控合規(guī)崗的審核。第二十二條報(bào)告報(bào)送在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)，投資監(jiān)督崗按照?qǐng)?bào)告規(guī)定格式和流程安排（如授權(quán)簽字、蓋章等），通過規(guī)定路徑（目前主要有傳真、深證通、出具書面確認(rèn)函以及證監(jiān)會(huì)指定路徑等方式）向監(jiān)管部門或管理人報(bào)送相關(guān)報(bào)告，