1、目的為明確資金管理部融資工作的職責(zé)，提高融資授信業(yè)務(wù)的工作效率，規(guī)范工作標(biāo)準(zhǔn)，特編制此作業(yè)流程，以便執(zhí)行。在此主要以銀行融資作為案例。2、 適用范圍圣奧集團及下屬所有分子公司。3、 職責(zé)3.1資金管理部：負責(zé)與金融機構(gòu)的接洽和商談，負責(zé)授信資料的收集、匯編并報送給金融機構(gòu)；3.2會計核算部：協(xié)助提供授信需要的財務(wù)報表及科目明細、納稅申報表、公司上游（供應(yīng)商）的供應(yīng)情況等財務(wù)資料；3.3置業(yè)公司：提供房產(chǎn)項目的相關(guān)資料，辦理產(chǎn)權(quán)證抵押時，由其出面催促土管局及房管局加快審批；3.4總裁辦：協(xié)助提供集團及下屬分子公司、法定代表人的榮譽證書，集團各營銷網(wǎng)點銷售額的匯總情況表等。4、 定義4.1授信：是指金融機構(gòu)（主要指銀行）向客戶提供資金支持，或?qū)蛻粼谟嘘P(guān)經(jīng)濟活動中的信用向第三方做出保證的行為。簡單的來說就是金融機構(gòu)對客戶授予的一種信用，授信不能等同于融資。是企業(yè)向金融機構(gòu)申請融資必須先取得的前置條件，銀行授信有表內(nèi)、表外業(yè)務(wù)，表內(nèi)業(yè)務(wù)有流動資金貸款、項目貸款等，表外業(yè)務(wù)有商業(yè)匯票、信用證、信托、企業(yè)債券等。商業(yè)匯票開票行屬于表外業(yè)務(wù)，貼現(xiàn)行屬于表內(nèi)業(yè)務(wù)，在企業(yè)要表內(nèi)入帳。4.2授信期限：是指授信有效期限。授信按期限分為短期授信和中長期授信。短期授信指一年以內(nèi)（含一年）的授信，中長期授信指一年以上的授信。4^授信額度：是指金融機構(gòu)向客戶提供資金支持，或?qū)蛻粼谟嘘P(guān)經(jīng)濟活動中的信用向第三方做出保證的最高金額，只要在授信有效期內(nèi)，對應(yīng)的融資業(yè)務(wù)敞口部份不得超出可用授信額度的余額；授信額度在授信期內(nèi)可循環(huán)使用。4.4授信融資產(chǎn)品:融資產(chǎn)品包括短期融資、中長期融資，一般為流動資金貸款、商業(yè)匯票（開立及貼現(xiàn)）、保兌倉、保理（應(yīng)收款買入）、信用證（打包貸款、出口托收貸款、福費廷、遠期信用證項下匯票貼現(xiàn)、進出口押匯）、項目貸款、信托、企業(yè)債券（按照期限劃分為短期企業(yè)債券、中期企業(yè)債券和長期企業(yè)債券；按是否記名劃分為記名企業(yè)債券和不記名企業(yè)債券；按債券有無擔(dān)保劃分為信用債券和擔(dān)保債券、按發(fā)行方式可分為公募債券和私募債券等）等。4.5授信資金用途：是指融資的目的。具體體現(xiàn)于解決融資企業(yè)在經(jīng)營過程中某方面的需要，如：資金周轉(zhuǎn)、購買原材料、固定資產(chǎn)投資等，融資資金用途應(yīng)與授信批復(fù)相符。4.6授信融資利率：就是企業(yè)占用資金的成本費用率。一般可分為合同利率和實際利率，它與融資期限、品種密切相關(guān)，決定了企業(yè)財務(wù)費用的高低，另外融資手續(xù)費、保證金、付息方式等也會給企業(yè)實際融資成本帶來影響。因此，實際利率才是企業(yè)控制融資成本時的核心要素。4.7授信擔(dān)保方式：擔(dān)保是指債權(quán)人為確保債務(wù)得到清償，而在債務(wù)人或第三人的特定的物和權(quán)利上設(shè)定的，可以支配他人財產(chǎn)的一種權(quán)利的行為。擔(dān)保的方式有：保證、抵押、質(zhì)押、信用擔(dān)保。（具體擔(dān)保方式見融資擔(dān)保業(yè)務(wù)流程）5、流程圖6、工作程序與管理內(nèi)容6.1篩選金融機構(gòu):根據(jù)集團的融資預(yù)算，開展融資授信工作。對有意向的金融機構(gòu)，逐個進行融資商談，商談內(nèi)容包括融資品種、融資額度、擔(dān)保方式、融資利率、還款方式、貸款期限、融資配套等；然后根據(jù)商談情況及金融機構(gòu)的自身情況初步選定兩家或以上的金融機構(gòu)，進行授信工作；6.2收集和匯編授信資料:篩選金融機構(gòu)后，應(yīng)《金融機構(gòu)（銀行）授信資料清單》的要求，收集和匯編授信資料，包括但不限于：（1）基礎(chǔ)資料復(fù)印件：企業(yè)簡介、近三年審計報告、即期及上年同期財務(wù)報表、財務(wù)報表中主要科目的明細表、章程、驗資報告、法人身份證、榮譽證書、公司經(jīng)營證件；（2）其他資料：公司上下游（采購及銷售）商家前5名的年業(yè)務(wù)量、公司未來的經(jīng)營規(guī)劃，若為項目貸款還需提供項目可行性研究報告。視金融機構(gòu)的實際需求對以上復(fù)印件加蓋公章。6.3報送授信資料:將收集和匯編好的資料報送金融機構(gòu)；6.4跟進授信審批:資料報送后，為即時了解金融機構(gòu)的審批進程，應(yīng)及時與信貸員、信貸經(jīng)理溝通，及時回復(fù)金融機構(gòu)提出的問題，以便加快授信進程；?在收到企業(yè)的資料后，金融機構(gòu)授信審批部門根據(jù)企業(yè)提供的授信申請資料，對企業(yè)的財務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、貸款用途、償還貸款能力以及貸款收益等項目進行綜合審查評估，以審查評估的結(jié)果作為是否授信、授信多少、授信條件的依據(jù)，在審批過程中資金管理部應(yīng)積極跟進，對金融機構(gòu)提出的問題和要求補充的資料及時回復(fù)和補充。6.5取得授信批復(fù)：金融機構(gòu)經(jīng)貸審委員會上會討論后，給出同意或不同意的批復(fù)；或是提出新的問題，待問題解決后會給出同意或不同意的批復(fù)。同意的，也有可能會加其他條件要素；同意批復(fù)中會載明授信額度、授信期限、融資產(chǎn)品、資金用途、融資利率、擔(dān)保方式等要素。6.6確定合作金融機構(gòu):根據(jù)金融機構(gòu)的批復(fù)以及其軟件、硬件條件作一綜合評估，并根據(jù)集團的資金實際需求情況，選擇適合的合作金融機構(gòu)。6.7設(shè)立企業(yè)賬戶：確定合作金融機構(gòu)后，在提用授信前，在首次合作（或無賬戶）的金融機構(gòu)開立企業(yè)一般結(jié)算賬戶。6.8提用授信:設(shè)立賬戶后，根據(jù)集團用款計劃提用授信。（具體提用授信見融資業(yè)務(wù)流程）6.9授信管理（維護）:編制《*年度集團授信情況統(tǒng)計表》，對公司授信機構(gòu)、授信額度、授信期限、已用授信、可用授信等進行統(tǒng)計，并及時跟進存量或在原存量的基礎(chǔ)上增加授信的工作，在存