內(nèi)部評級系統(tǒng)

理論和基本原理風(fēng)險管理部2008年9月信用風(fēng)險的基本定義信用風(fēng)險定義借款人到期不能還本付息的可能性如何度量這種可能性為度量這種損失引入違約概率的概念信用損失因客戶到期不能還不付息而可能引起的損失如何在現(xiàn)在對未來的可能損失做出估計？信用風(fēng)險度量的主要任務(wù)——估計未來的信用損失信用風(fēng)險度量的關(guān)鍵要素敞口風(fēng)險和違約風(fēng)險暴露敞口風(fēng)險通過違約風(fēng)險暴露度量。違約風(fēng)險暴露（EAD，ExposureAtDefault）被定義為，在違約而不考慮追償措施的情況下，敞口的大小或處在風(fēng)險中的貸款價值。信用風(fēng)險度量的關(guān)鍵要素違約風(fēng)險和違約概率違約風(fēng)險由違約概率度量。違約概率（PD,ProbabilityofDefault）是借款人到還款時間卻未能還款的可能性，它取決于借款人的信用狀況。信用風(fēng)險成因中的系統(tǒng)性因素和非系統(tǒng)性因素共同決定借款人的信用狀況。信用風(fēng)險度量的關(guān)鍵要素清償風(fēng)險和違約損失率由于存在追償?shù)目赡苄?，違約時的敞口并不一定全部成為損失，兩者的差別主要取決于貸款的特征，如有無擔(dān)保、擔(dān)保的種類（主要指抵/質(zhì)押品及保證人），以及貸款合同中其它的協(xié)議條款。所謂違約損失率（LGDs,LossGivenDefaultRates），是指在一筆貸款有可能發(fā)生違約的情況下，銀行采取了必要的補救措施后，這筆貸款將會損失的數(shù)額（這筆貸款不能被收回的部分）占違約風(fēng)險暴露的比例。從概念上容易理解，違約損失率也就等于“1－清償率（RecoveryRate）”。信用風(fēng)險度量的關(guān)鍵要素風(fēng)險敞口的有效期限在PD、EAD和LGDs一定的情況下，風(fēng)險敞口的有效期限（M,EffectiveMaturity）越長，波動的可能性、收益的不確定性，從而風(fēng)險就會越大。

信用風(fēng)險度量的關(guān)鍵要素組合風(fēng)險和相關(guān)系數(shù)從組合的角度看，任何一筆貸款的風(fēng)險不僅取決于其自身，而且也取決于它與其他貸款風(fēng)險之間的相關(guān)性。舉例來說，如果孤立的評價一筆貸款，可能認為它具有較大的風(fēng)險；但如果從降低或限制組合風(fēng)險的角度看，可能由于該筆貸款的收益與其他貸款之間具有負的相關(guān)性，而認為它具有相當(dāng)?shù)膬r值。在現(xiàn)代資產(chǎn)組合理論中，常用相關(guān)系數(shù)（CC，CorrelationCoefficient）來描述資產(chǎn)收益間的相關(guān)性。內(nèi)部評級法的兩個階段數(shù)據(jù)IRB初級法IRB高級法違約概率（PD）銀行提供的估計值銀行提供的估計值違約損失率（LGDs）委員會規(guī)定的監(jiān)管指標銀行提供的估計值違約風(fēng)險暴露（EAD）委員會規(guī)定的監(jiān)管指標銀行提供的估計值有效期限（M）委員會規(guī)定的監(jiān)管指標或者由各國監(jiān)管當(dāng)局自己決定允許采用銀行提供的估計值（但不包括某些風(fēng)險暴露）銀行提供的估計值（但不包括某些風(fēng)險暴露）內(nèi)部評級系統(tǒng)與內(nèi)部評級法內(nèi)部評級法（IRB）配套制度內(nèi)部評級系統(tǒng)監(jiān)管當(dāng)局確認內(nèi)部評級體系（IRS）數(shù)據(jù)支持內(nèi)部評級模型信息披露系統(tǒng)驗證巴塞爾標準資本充足率信用風(fēng)險與信用風(fēng)險損失在以隨機變量分別對敞口風(fēng)險、違約風(fēng)險、清償風(fēng)險以及組合風(fēng)險進行量化分析的基礎(chǔ)上，就可以對由它們共同構(gòu)成的信用風(fēng)險進行統(tǒng)計分析。度量信用風(fēng)險的隨機變量通常為預(yù)期信用風(fēng)險損失（ECL）和非預(yù)期信用風(fēng)險損失（UCL）或信用風(fēng)險值（CreditVaR）。

異常情況下,組合會發(fā)生重大意外損失大多數(shù)情況下,貸款組合損失小于預(yù)期損失有些情況下,貸款組合會發(fā)生預(yù)期損失之外的損失:非預(yù)期損失預(yù)期損失損失金額損失概率非預(yù)期損失災(zāi)難性損失信用風(fēng)險損失之間的關(guān)系貸款撥備抵補經(jīng)濟資本抵補轉(zhuǎn)移或者接受風(fēng)險偏好決定機制損失金額損失概率預(yù)期損失非預(yù)期損失災(zāi)難性損失AAA級銀行99.997%置信度AA級銀行99.95%的置信度A級銀行99.65%的置信度經(jīng)濟資本一經(jīng)濟資本三經(jīng)濟資本二■風(fēng)險偏好是銀行為了追求市場價值而愿意接受的風(fēng)險程度?！鲎罡邲Q策層確定銀行總體的風(fēng)險偏好，重要的總體性量化指標是銀行的目標債信評級?！鰢H評級公司可以按年提供銀行債信評級與一定置信度下破產(chǎn)概率的數(shù)據(jù)。如債信評級為AAA的銀行99.997%的置信水平下的破產(chǎn)概率為1/30000，AA級銀行99.95%下的破產(chǎn)概率為1/2000，A級銀行99.65%下的破產(chǎn)概率為1/300。（高評級銀行必須有更為充足的經(jīng)濟資本作為保障，低評級銀行所需經(jīng)濟資本較少，但付出的代價是在資本市場上的融資成本提高。）同等情況下，目標評級越高，要求經(jīng)濟資本也越多客戶評級債項評級違約概率PD預(yù)期損失率EL=PD*LGD10級20級五級分類12級分類組合評級預(yù)期損失率五級評級完整的內(nèi)部評級體系客戶風(fēng)險評級細分非投資級投資級投機級兩維評級體系內(nèi)部評級的基礎(chǔ)地位支持營銷信貸審批風(fēng)險定價組合管理貸后風(fēng)險管理準備金計提——EL經(jīng)濟資本分配——UL監(jiān)管資本充足率美國銀行風(fēng)險評級應(yīng)用BUSINESSLINETREASURYFINANCERisk-BasedPricing&ProfitabilityRisk-BasedPricing&Profitability基于風(fēng)險的定價和收益

Provisioning損失提列

EconomicCapitalAllocation經(jīng)濟資本分類

Risk-BasedLimits&Authorities基于風(fēng)險管理的限額和權(quán)威部門

CreditProcess信貸過程

PortfolioOptimization資本投資最優(yōu)化

Forecasting預(yù)測

Reporting報告

RiskRatingSystemOutput風(fēng)險評級系統(tǒng)輸出

RISKMANAGEMENTRiskRatingsarefoundationaltomanyofthecoreLOBCreditProcessesthroughouttheorganization.風(fēng)險等級是整個組織許多主要LOB信用過程的基礎(chǔ)

Asillustratedinthepicturetotheleft,theRiskRatingSystemoutputisalsoutilizedbymanyotherconstituenciesthroughoutthecompany.正如左圖所示，風(fēng)險評級系統(tǒng)輸出也為整個公司許多其他人員所使用。(資料來源:美國銀行)內(nèi)部評級系統(tǒng)的總體目標

在信用風(fēng)險評級預(yù)警系統(tǒng)基礎(chǔ)上，堅持以自行研發(fā)為主，外部咨詢?yōu)檩o的原則，盡快建成覆蓋公司敞口、零售敞口、國家敞口、機構(gòu)敞口和股權(quán)敞口的內(nèi)部評級系統(tǒng)；同時，實施相配套的組織和管理制度，爭取成為我國銀行業(yè)第一個實施內(nèi)部評級法的先進銀行。內(nèi)部評級工程的功能目標2008年，內(nèi)部評級系統(tǒng)建成后將實現(xiàn)以下業(yè)務(wù)目標：客戶評級：精確計算每一客戶的違約概率和信用等級債項評級：準確計算每筆貸款的預(yù)期損失率和風(fēng)險貼水限額管理：實現(xiàn)信用風(fēng)險限額的系統(tǒng)化設(shè)置與管理經(jīng)濟資本分配：為全行經(jīng)濟資本的配置提供技術(shù)支持貸款定價：提供系統(tǒng)化的貸款定價計算工具資產(chǎn)組合管理：形成定量化、動態(tài)化的信貸政策體系內(nèi)部評級法：支持建行實施巴塞爾新資本協(xié)議。內(nèi)部評級系統(tǒng)總體規(guī)劃工程一期，2004年8月-2006年6月，主要任務(wù)是完成預(yù)警系統(tǒng)優(yōu)化和公司敞口內(nèi)部評級，同時完成零售業(yè)務(wù)評分體系的整體設(shè)計方案；工程二期，2006年7月-2007年6月，主要任務(wù)是完成零售敞口的內(nèi)部評級系統(tǒng)。工程三期，2007年7月-2008年6月，主要任務(wù)是按照新資本協(xié)議要求，完成IRB系統(tǒng)模塊整合。內(nèi)部評級系統(tǒng)（一期）開發(fā)進程2004年7月立項2005年3月需求論證2006年1月試運行2006年6月竣工驗收2006年7月投入使用基本原理分析模式：逐步逼近法

逐步逼近法遵從系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險相結(jié)合的基本模式，以定量因素為主輔以定性因素且定性因素量化處理的計算方法，逐步完成從主權(quán)（目前暫時用外部結(jié)果）、行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品風(fēng)險（可以看作系統(tǒng)性風(fēng)險）到客戶、債項風(fēng)險（微觀風(fēng)險）的計量和分析。

逐步逼近法一般性系統(tǒng)風(fēng)險精確性系統(tǒng)風(fēng)險一般性非系統(tǒng)風(fēng)險精確性非系統(tǒng)風(fēng)險債項風(fēng)險區(qū)域客戶所在行業(yè)（1）一般系統(tǒng)性風(fēng)險（3）一般非系統(tǒng)性風(fēng)險（4）精確非系統(tǒng)性風(fēng)險行業(yè)（2）精確系統(tǒng)性風(fēng)險客戶所在區(qū)域圖1-1逐步逼近式客戶風(fēng)險評級主要子系統(tǒng)國家風(fēng)險行業(yè)風(fēng)險區(qū)域風(fēng)險產(chǎn)品風(fēng)險交叉風(fēng)險客戶風(fēng)險債項風(fēng)險主要子系統(tǒng)結(jié)構(gòu)行業(yè)風(fēng)險

行業(yè)風(fēng)險是指因宏觀經(jīng)濟、行業(yè)運行環(huán)境、經(jīng)營狀況等因素的作用導(dǎo)致的行業(yè)整體信用惡化的可能性。系統(tǒng)建立行業(yè)信貸風(fēng)險預(yù)警子系統(tǒng)，包括行業(yè)環(huán)境、經(jīng)營、財務(wù)和信貸質(zhì)量等四個模塊，測定行業(yè)預(yù)期損失程度。主要子系統(tǒng)結(jié)構(gòu)區(qū)域風(fēng)險

系統(tǒng)從各區(qū)域經(jīng)濟景氣度、經(jīng)濟開放度、國家支持政策、企業(yè)經(jīng)濟效益、區(qū)域銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量等方面形成區(qū)域外部風(fēng)險綜合評價；同時，根據(jù)當(dāng)?shù)亟ㄐ械男刨J質(zhì)量、贏利性和流動性等因素確定區(qū)域內(nèi)部風(fēng)險；最后根據(jù)內(nèi)外部風(fēng)險綜合計算區(qū)域風(fēng)險程度。主要子系統(tǒng)結(jié)構(gòu)產(chǎn)品風(fēng)險主要通過信貸平均損失率、不良率變幅、信貸擴張系數(shù)、信貸加權(quán)平均期限、信用支持、新發(fā)放信貸質(zhì)量等相關(guān)指標進行量化計算，得到不同產(chǎn)品的風(fēng)險程度。主要子系統(tǒng)結(jié)構(gòu)交叉風(fēng)險交叉風(fēng)險是指特定區(qū)域內(nèi)特定行業(yè)或特定產(chǎn)品的風(fēng)險，除直接考慮行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品風(fēng)險外，還需要引入交叉調(diào)整變量對其他相關(guān)因素進行處理。主要子系統(tǒng)結(jié)構(gòu)國家風(fēng)險評級：應(yīng)用內(nèi)部模型，采用定量定性結(jié)合的方法，對71個國家的風(fēng)險等級、風(fēng)險預(yù)警狀態(tài)進行量化分析，形成信貸政策導(dǎo)向。主要子系統(tǒng)結(jié)構(gòu)客戶風(fēng)險對客戶基本面、財務(wù)表現(xiàn)和信貸表現(xiàn)等方面計算客戶非系統(tǒng)風(fēng)險，再結(jié)合行業(yè)、區(qū)域、交叉風(fēng)險等系統(tǒng)性風(fēng)險因素，匯總確定客戶風(fēng)險程度。主要子系統(tǒng)結(jié)構(gòu)債項風(fēng)險考慮如合同是否逾期、有無欠息、合同擔(dān)保情況等關(guān)鍵風(fēng)險因素，再綜合具體合同信息和客戶風(fēng)險情況，匯總得出債項風(fēng)險。國家評級行業(yè)風(fēng)險評級區(qū)域風(fēng)險評級產(chǎn)品風(fēng)險評級交叉風(fēng)險評級內(nèi)部評級系統(tǒng)主要功能客戶評級債項評級組合分析風(fēng)險預(yù)警風(fēng)險評級根據(jù)風(fēng)險量化核心指標劃分：1、以違約概率分布劃分的客戶風(fēng)險等級（10級）2、以預(yù)期損失率分布劃分的系統(tǒng)性風(fēng)險等級（5級）3、以預(yù)期損失分布劃分的債項風(fēng)險等級（12級）風(fēng)險預(yù)警風(fēng)險預(yù)警指示評價對象的風(fēng)險變動情況風(fēng)險預(yù)警狀態(tài)：正常、藍色預(yù)警、橙色預(yù)警、紅色預(yù)警預(yù)警頻率：月度預(yù)警預(yù)警方法：記分制資產(chǎn)優(yōu)化配置 最佳余額（占比）

以風(fēng)險最小化為前提，計算出評價對象未來時期內(nèi)的最佳額度

風(fēng)險限額我行對于特定對象在特定時期內(nèi)根據(jù)風(fēng)險程度所能夠“容忍”的極限經(jīng)濟資本

根據(jù)資產(chǎn)的非預(yù)期損失和相關(guān)性初步測算所需占用的經(jīng)濟資本計算流程系統(tǒng)設(shè)計原理內(nèi)部評級系統(tǒng)是一個以客戶和債項為核心的二維評級系統(tǒng)。其中，客戶評級的核心變量是違約概率（PD），債項評級的核心變量（LGD）。行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品以及交叉風(fēng)險既是客戶評級和債項評級的中間變量，同時也是系統(tǒng)的分析對象，可單獨生成預(yù)警分析報告，作為制定信貸政策和資產(chǎn)組合戰(zhàn)略的重要決策依據(jù)。國家風(fēng)險理論及應(yīng)用

國家風(fēng)險是指貸款者或投資者在與另一國的某個實體發(fā)生業(yè)務(wù)往來時面臨的資產(chǎn)損失的風(fēng)險。對于商業(yè)銀行而言，國家風(fēng)險就是一個主權(quán)國家或其銀行、公司等出于經(jīng)濟、政治和社會方面的原因，不愿或無力償還外國商業(yè)銀行的貸款本息，或因國際結(jié)算款項、投資收益等匯回受阻，給銀行造成經(jīng)濟損失的可能。這種風(fēng)險完全是由銀行無法控制的因素決定的。

國家風(fēng)險劃分經(jīng)濟風(fēng)險

經(jīng)濟衰退；償債能力下降政治風(fēng)險

政權(quán)風(fēng)險；政局風(fēng)險；政策風(fēng)險；戰(zhàn)爭風(fēng)險社會風(fēng)險

社會環(huán)境不穩(wěn)定國家風(fēng)險計算流程初始評級的確定

系統(tǒng)評級的確定

定量指標值定量指標標準化計算違約概率定量等級確定計算定性指標值計算定性得分確定系統(tǒng)評級主權(quán)最終分值、等級定量模塊初始分值計算、等級確定經(jīng)過定性調(diào)整后得出主權(quán)分值、等級審批確認定性模塊計算原始數(shù)據(jù)的匯總整理單項指標分值計算Moody數(shù)據(jù)審批后的等級原始數(shù)據(jù)行業(yè)風(fēng)險理論及應(yīng)用行業(yè)分類方法系統(tǒng)展示的行業(yè)與CMIS一致，是參照《國民經(jīng)濟行業(yè)分類與代碼》（GB/T4754-2002）并根據(jù)我行實際業(yè)務(wù)情況制訂的分類標準。行業(yè)分析模型

根據(jù)Porter分析模型建立包括行業(yè)環(huán)境、經(jīng)營、財務(wù)和信貸質(zhì)量等行業(yè)風(fēng)險子系統(tǒng)模塊，并引入宏觀經(jīng)濟總體水平的調(diào)整。行業(yè)指標體系行業(yè)環(huán)境風(fēng)險

環(huán)境風(fēng)險原始數(shù)據(jù)來自宏觀經(jīng)濟專家和行業(yè)專家的打分。宏觀經(jīng)濟：經(jīng)濟周期、財政政策、貨幣政策產(chǎn)業(yè)政策法律法規(guī)體制轉(zhuǎn)軌WTO因素重大事件行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險市場供求產(chǎn)業(yè)成熟度技術(shù)風(fēng)險行業(yè)壟斷程度產(chǎn)品替代性產(chǎn)品依賴度行業(yè)財務(wù)風(fēng)險凈資產(chǎn)收益率

凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均凈利潤×100%銷售利潤率

銷售利潤率=銷售利潤/銷售收入凈額×100%利潤總額增長率

利潤總額增長率=（本期利潤總額-基期利潤總額）/|基期利潤總額|×100%資本積累率

資本積累率=（本期所有者權(quán)益-基期所有者權(quán)益）/基期所有者權(quán)益×100%行業(yè)財務(wù)風(fēng)險行業(yè)虧損面

行業(yè)虧損面=虧損企業(yè)個數(shù)/企業(yè)個數(shù)×100%

行業(yè)虧損度

行業(yè)虧損度=|虧損企業(yè)虧損總額|/（|虧損企業(yè)虧損總額|+贏利企業(yè)贏利總額）

利息保障倍數(shù)

利息保障倍數(shù)=（行業(yè)利潤總額+行業(yè)利息費用）/行業(yè)利息費用應(yīng)收賬款增長率

應(yīng)收賬款增長率=（本期應(yīng)收賬款凈額-基期應(yīng)收賬款凈額）/基期應(yīng)收賬款凈額×100%行業(yè)信貸風(fēng)險信貸平均損失率

信貸平均損失率=Σ信貸五級分類等級占比×各等級損失率不良變幅

不良率變幅=本期不良率-基期不良率信貸擴張系數(shù)

信貸擴張系數(shù)=行業(yè)信貸余額增長率-全行信貸余額增長率信貸加權(quán)平均期限

信貸加權(quán)平均期限=Σ期限(月數(shù))×該期限信貸余額/行業(yè)信貸余額行業(yè)信貸風(fēng)險信用支持

信用支持=Σ發(fā)放方式風(fēng)險系數(shù)×該方式信貸余額占比利息實收率

利息實收率=本期實收利息/(本期實收利息+本期應(yīng)收利息新增+本期催收利息新增)最近一年新發(fā)放信貸不良率

新發(fā)放信貸不良率=新發(fā)放信貸不良余額/新發(fā)放信貸余額行業(yè)風(fēng)險計算流程專家評價外部統(tǒng)計數(shù)據(jù)我行信貸數(shù)據(jù)原始數(shù)據(jù)預(yù)處理參數(shù)單項指標、分類模塊的分值及預(yù)警計算子系統(tǒng)的初始分值計算初始分值系統(tǒng)內(nèi)調(diào)整審定后的綜合指標計算結(jié)果發(fā)布調(diào)整因子行業(yè)風(fēng)險計算流程計算單項指標值計算單項指標分值

定性指標分值=Σ專家給該指標的打分×專家權(quán)重

定量指標分值=分類模塊分值

分類模塊分值=Σ指標風(fēng)險分值×該指標權(quán)重行業(yè)風(fēng)險計算流程行業(yè)風(fēng)險初始分值

行業(yè)風(fēng)險分值初值=Σ模塊風(fēng)險分值×模塊權(quán)重

內(nèi)部調(diào)整引入宏觀風(fēng)險分值和個貸類產(chǎn)品風(fēng)險分值，進行行業(yè)初始風(fēng)險分值的調(diào)整。

綜合指標計算利用行業(yè)風(fēng)險分值，計算未來年度行業(yè)信貸最優(yōu)占比，確定風(fēng)險限額、最大擴張空間、目標增長率等。

行業(yè)預(yù)警對行業(yè)預(yù)警指標進行不同時點的對比（一般時點選擇本期與上年同期）將對比結(jié)果轉(zhuǎn)化為預(yù)警指標分值對所有預(yù)警指標分值加總，得到行業(yè)預(yù)警分值對應(yīng)風(fēng)險預(yù)警矩陣，得到行業(yè)預(yù)警狀態(tài)月度測算，以報表形式發(fā)布行業(yè)預(yù)警指標不良額變動

不良額變動指標=不良率變動

不良率變動指標=本期不良率/基期不良率

此指標主要與全行的不良率變動幅度相比較，其中

全行不良率變動=本期全行不良率/基期全行不良率新發(fā)放貸款質(zhì)量

新發(fā)放貸款質(zhì)量=新發(fā)放不良率/全行新發(fā)放不良率此處新發(fā)放貸款指的是上年同期到本期間所發(fā)放的貸款

行業(yè)預(yù)警指標逼近限額

逼近限額指標=本期余額/本年風(fēng)險限額×100%行業(yè)財務(wù)

行業(yè)財務(wù)指標=本期行業(yè)財務(wù)模塊風(fēng)險分值-基期行業(yè)財務(wù)模塊風(fēng)險分值

政策導(dǎo)向根據(jù)行業(yè)專家對行業(yè)環(huán)境、風(fēng)險狀況、發(fā)展前景等方面的綜合判斷，以人工評分的方式來確定。行業(yè)重大事項

由管理員直接錄入相關(guān)信息，指定月度預(yù)警狀態(tài)和預(yù)警時間

行業(yè)預(yù)警應(yīng)用2005年12月，A行業(yè)不良額變動指標為1.03指標名稱預(yù)警區(qū)間與預(yù)警分值對應(yīng)0分1分2分3分不良額變動[0,1.03)[1.03,1.08)[1.08,1.15)[1.15,+∞)A行業(yè)不良額變動指標分值為1分行業(yè)預(yù)警應(yīng)用A行業(yè)預(yù)警指標分值不良額變動1分不良率變動3分新發(fā)放貸款質(zhì)量0分逼近限額0分行業(yè)財務(wù)1分政策導(dǎo)向1分行業(yè)重大事項0分總計6分行業(yè)預(yù)警狀態(tài)預(yù)警分數(shù)區(qū)間正常[0,6)藍色預(yù)警[6,8)橙色預(yù)警[8,10)紅色預(yù)警[10,+∞)A行業(yè)為藍色預(yù)警區(qū)域風(fēng)險理論及應(yīng)用區(qū)域風(fēng)險評價對象

一級分行二級分行 中心城市行 六大行政區(qū)、經(jīng)濟帶等年度評級月度預(yù)警區(qū)域風(fēng)險指標體系區(qū)域風(fēng)險計算流程內(nèi)部和外部風(fēng)險分值計算區(qū)域初始分值計算宏觀和內(nèi)部調(diào)整確定風(fēng)險等級確定預(yù)警狀態(tài)區(qū)域風(fēng)險預(yù)警指標體系

1、不良額變動

2、不良率變動

3、新發(fā)放貸款質(zhì)量

4、逼近限額

5、區(qū)域經(jīng)濟變化指標

1-4指標與行業(yè)一致，區(qū)域經(jīng)濟變化指標算法為：

區(qū)域經(jīng)濟變化=本期外部風(fēng)險分值-上期外部風(fēng)險分值預(yù)警方法與行業(yè)類似產(chǎn)品風(fēng)險理論及應(yīng)用風(fēng)險評價對象： 產(chǎn)品大類 產(chǎn)品核算項目年度評級月度預(yù)警產(chǎn)品風(fēng)險評級指標體系信貸平均損失率信貸不良率變幅加權(quán)平均期限信用支持利息實收率最近一年新發(fā)放信貸不良率產(chǎn)品風(fēng)險預(yù)警指標體系

1、不良額變動

2、不良率變動

3、新發(fā)放貸款質(zhì)量

4、逼近限額

5、規(guī)模波動

1-4指標與行業(yè)一致，規(guī)模波動指標算法為：

預(yù)警方法與行業(yè)類似交叉風(fēng)險理論及應(yīng)用交叉風(fēng)險是指由兩個系統(tǒng)性風(fēng)險分析維度共同確定的某類對象的信用風(fēng)險.系統(tǒng)主要分析區(qū)域行業(yè)交叉風(fēng)險和區(qū)域產(chǎn)品交叉風(fēng)險。交叉風(fēng)險不是兩個維度風(fēng)險的簡單疊加，需要引進交叉風(fēng)險調(diào)整系數(shù)。

交叉風(fēng)險計算流程產(chǎn)品子系統(tǒng)分值區(qū)域子系統(tǒng)分值CMIS總賬區(qū)域產(chǎn)品基本單位交叉調(diào)整系數(shù)計算區(qū)域產(chǎn)品基本單位交叉分值的系統(tǒng)調(diào)整區(qū)域產(chǎn)品基本單位交叉分值的審定區(qū)域產(chǎn)品基本單位交叉子系統(tǒng)綜合指標計算區(qū)域產(chǎn)品大類交叉分值計算區(qū)域產(chǎn)品交叉風(fēng)險計算流程交叉風(fēng)險計算流程1、交叉調(diào)整系數(shù)

其中，SS（N，ij）為i產(chǎn)品基本單位j區(qū)域信貸平均損失率，SS（P，i）為i產(chǎn)品基本單位信貸平均損失率，SS（Y，j）為區(qū)域平均損失率，np、ny為產(chǎn)品基本單位、區(qū)域交叉調(diào)整權(quán)重。交叉風(fēng)險計算流程2、交叉風(fēng)險初始分值

S1(N，ij)為產(chǎn)品基本單位i區(qū)域j交叉初始風(fēng)險分值，S(P，i)為產(chǎn)品基本單位i風(fēng)險分值，S(Y，j)為區(qū)域j風(fēng)險分值

交叉風(fēng)險計算流程3、計算調(diào)整量其中，S（Y，j）為第j個一級分行的最終風(fēng)險分值。S1(N，ij)為交叉點的初始風(fēng)險分值，δ(N，ij)為交叉點的信貸占比。j=1，2，……，39，表示39個一級分行，i=1，2，……，n，表示所有產(chǎn)品

交叉風(fēng)險計算流程4、交叉風(fēng)險初始分值確定其中，S1（N，ij）為區(qū)域產(chǎn)品初始風(fēng)險分值，ΔNj調(diào)整量

5、最終風(fēng)險分值確定

λN-j和調(diào)整量ΔN，j由系統(tǒng)給定

交叉風(fēng)險預(yù)警行業(yè)區(qū)域交叉和產(chǎn)品區(qū)域交叉預(yù)警狀態(tài)的確定規(guī)則一致，都是根據(jù)交叉點上的信貸平均損失率與行業(yè)（產(chǎn)品）的信貸平均損失率相比，再結(jié)合行業(yè)（產(chǎn)品）的預(yù)警狀態(tài)得到交叉點上的預(yù)警狀態(tài)

交叉風(fēng)險預(yù)警信貸平均損失率預(yù)警狀態(tài)A行業(yè)6.7%正常A行業(yè)-B區(qū)域15.8%交叉點預(yù)警狀態(tài)正常藍色橙色紅色行業(yè)預(yù)警狀態(tài)正常[0,2)[2,3)[3,5)[5,+∞)藍色…………橙色…………紅色…………交叉預(yù)警指標=交叉信貸平均損失率/行業(yè)信貸平均損失率=2.36信貸平均損失率預(yù)警狀態(tài)A行業(yè)6.7%正常A行業(yè)-B區(qū)域15.8%藍色客戶風(fēng)險理論及應(yīng)用采用逐步逼近法計量客戶風(fēng)險不同類型客戶采用不同的計量模型

企業(yè)類、房地產(chǎn)類、事業(yè)類、金融機構(gòu)類、新成立客戶、違約客戶系統(tǒng)性風(fēng)險與非系統(tǒng)性風(fēng)險結(jié)合定量分析與定性分析結(jié)合客戶違約概率（PD）違約定義——銀行有充分證據(jù)認定債務(wù)人不準備或不能全額履行到期償債義務(wù)；——貸款本金逾期90天以上；——貸款欠息90天以上；——銀行停止對貸款計息；——與債務(wù)人任何義務(wù)有關(guān)的信用損失，如形成債務(wù)沖銷，計提特別準備，或被迫進行本金、利息、手續(xù)費減免，非正常借新還舊、展期等消極債務(wù)重組；——債務(wù)人申請破產(chǎn)、由其他債權(quán)人申請其破產(chǎn)、已經(jīng)破產(chǎn)或者處于類似的非正常經(jīng)營狀態(tài)，因此將不履行或延期履行銀行債務(wù)；——其他違約事項，如提供虛假財務(wù)報表；擅自改變貸款用途；在合同或保證書中所作的聲明和保證不真實或被證明不真實；未經(jīng)銀行同意以任何方式抽走或減少其資本等?？蛻暨`約概率（PD）違約客戶觀察期違約客戶觀察期從一年縮短為半年，即已違約客戶在糾正所有違約行為后半年內(nèi)未發(fā)生違約行為的，可以視為脫離違約狀態(tài)?？蛻暨`約概率（PD）違約概率計量內(nèi)部評級系統(tǒng)計算一年期違約概率。首先采用加權(quán)多元回歸模型、logit(標準化)模型、logit(非標準化)模型、Probit模型、判別分析模型、非線性擬合模型、β分布模型和主成分分析模型等計算出不同群組的客戶違約概率，其后再根據(jù)模型的power指數(shù)，在多位客戶組群上進行對比分析和集中整合，最終確定客戶的違約概率?？蛻麸L(fēng)險計算流程首先從行業(yè)、區(qū)域等系統(tǒng)性風(fēng)險出發(fā)，再引入客戶的基本面、財務(wù)和信貸表現(xiàn)等信息，實現(xiàn)風(fēng)險的逐步精確化

從不同的假設(shè)出發(fā)，根據(jù)模型建立時確定的分析對象，選擇與客戶信用風(fēng)險最具相關(guān)性的指標體系

客戶風(fēng)險指標體系系統(tǒng)性風(fēng)險1、行業(yè)風(fēng)險分值跨行業(yè)客戶行業(yè)風(fēng)險分值計算方法為：注：客戶所屬行業(yè)不僅影響到行業(yè)風(fēng)險分值，而且還可能影響到非系統(tǒng)風(fēng)險中客戶財務(wù)風(fēng)險的部分參數(shù)，對違約概率的計算將產(chǎn)生很大影響。因此在計量客戶風(fēng)險時必須要正確劃分客戶行業(yè)?？蛻麸L(fēng)險指標體系2、區(qū)域風(fēng)險分值

區(qū)域風(fēng)險分值取自客戶經(jīng)營所在地。3、區(qū)與行業(yè)交叉風(fēng)險調(diào)整系數(shù)非系統(tǒng)性風(fēng)險1、客戶財務(wù)風(fēng)險分值以公司類客戶財務(wù)模型為例，財務(wù)風(fēng)險分為盈利能力、成長能力、營運能力、短期償債能力和長期償債能力等5個模塊。客戶風(fēng)險指標體系(1)盈利能力總資產(chǎn)報酬率凈資產(chǎn)收益率銷售（營業(yè)）利潤率客戶風(fēng)險指標體系(2)成長能力利潤增長率銷售（營業(yè)）增長率資本積累率客戶風(fēng)險指標體系(3)營運能力包括應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款增長率和存貨周轉(zhuǎn)率。(4)短期償債能力包括速動比、現(xiàn)金流動負債比和利息保障倍數(shù)。(5)長期償債能力長期資產(chǎn)適應(yīng)率資產(chǎn)負債率