xx項(xiàng)目操作模式xx尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們大家好！根據(jù)安排，由我作xx項(xiàng)目運(yùn)作模式的匯報(bào)，不當(dāng)之處請(qǐng)指正！總結(jié)BT項(xiàng)目操作模式的目的

為加強(qiáng)xx融資建造業(yè)務(wù)管理，規(guī)范融資建造行為，提高融資建造工作效率，實(shí)現(xiàn)收益最大化，根據(jù)我局BT項(xiàng)目的實(shí)施及進(jìn)展情況，研究制定BT項(xiàng)目操作模式。我局BT項(xiàng)目操作的基本程序如下：選定目標(biāo)區(qū)域市場(chǎng)收集信息篩選項(xiàng)目與政府簽訂合作框架協(xié)議項(xiàng)目洽談與政府簽署合作協(xié)議政府完善項(xiàng)目審批手續(xù)我局成立項(xiàng)目公司項(xiàng)目公司與政府簽署B(yǎng)T合同當(dāng)?shù)厣绦刑峁┱募s責(zé)任擔(dān)保項(xiàng)目公司與貸款銀行簽署貸款協(xié)議項(xiàng)目招標(biāo)確定總承包單位xx以標(biāo)價(jià)分離方式將項(xiàng)目分包給局屬相關(guān)單位項(xiàng)目施工及過(guò)程管理合理運(yùn)用銀行貸款保證施工需要及項(xiàng)目公司資本金回流項(xiàng)目交工及結(jié)算政府分期還本付息與政府還款同期分批歸還銀行專(zhuān)項(xiàng)貸款

第一章

與地方政府簽署合作協(xié)議七局欲進(jìn)入某一地區(qū)進(jìn)行BT項(xiàng)目運(yùn)作，必須先與當(dāng)?shù)卣_(dá)成合作意向，并簽署合作協(xié)議書(shū)。這此工作主要由局總部完成，具體分為以下幾個(gè)步驟：第一章與地方政府簽署合作協(xié)議

針對(duì)我局?jǐn)M進(jìn)入的目標(biāo)區(qū)域市場(chǎng)，收集該地區(qū)的宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)和大型項(xiàng)目信息，進(jìn)行分析加工，研究確定是否進(jìn)入目標(biāo)市場(chǎng)。確定目標(biāo)市場(chǎng)后，通過(guò)高端對(duì)接，實(shí)現(xiàn)目標(biāo)市場(chǎng)介入。第一章與地方政府簽署合作協(xié)議

一、收集目標(biāo)區(qū)域信息，確定合作地區(qū)對(duì)合作地區(qū)的大型項(xiàng)目信息進(jìn)行分析，確定擬運(yùn)作的目標(biāo)項(xiàng)目，有目的地向當(dāng)?shù)卣畳伋鑫覀兊暮献鳁l件，進(jìn)行項(xiàng)目洽談。通過(guò)項(xiàng)目分析與洽談，可與政府簽訂合作框架協(xié)議，框定具體BT項(xiàng)目。第一章與地方政府簽署合作協(xié)議

二、對(duì)合作地區(qū)進(jìn)行項(xiàng)目分析和洽談，簽訂合作框架協(xié)議第一章與地方政府簽署合作協(xié)議

三、與當(dāng)?shù)卣炇鸷献鲄f(xié)議書(shū)通過(guò)框架協(xié)議和項(xiàng)目洽談，雙方達(dá)到一致意向，簽署合作協(xié)議書(shū)，確定合作項(xiàng)目的基本事項(xiàng)。簽署合作協(xié)議的必要條件是:1、政府承諾不可撤銷(xiāo)的采購(gòu)BT項(xiàng)目；2、當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行必須提供政府履約連帶責(zé)任擔(dān)保（或其他對(duì)我局有操作價(jià)值的擔(dān)保）；3、政府承諾將采購(gòu)款列入年度財(cái)政預(yù)算并經(jīng)過(guò)當(dāng)?shù)睾戏ǖ膶徟绦颍?、BT項(xiàng)目?jī)r(jià)格原則上按施工圖預(yù)算不下浮，材料按信息價(jià)結(jié)算，且預(yù)算經(jīng)過(guò)財(cái)政評(píng)審中心審計(jì)；特殊項(xiàng)目可考慮隱性下浮1%至2%；第一章與地方政府簽署合作協(xié)議

三、與當(dāng)?shù)卣炇鸷献鲄f(xié)議書(shū)5、BT項(xiàng)項(xiàng)目投投資期期原則則上為為X＋＋3，，即項(xiàng)項(xiàng)目采采購(gòu)期期限不不超過(guò)過(guò)3年，，最長(zhǎng)長(zhǎng)不超超過(guò)X＋5；6、政政府承承諾支支付建建設(shè)期期和采采購(gòu)期期我局局的投投資利利息，，利率率按BT項(xiàng)項(xiàng)目公公司融融資年年利率率（或或基準(zhǔn)準(zhǔn)利率率）加加上固固定的的1.5%計(jì)算算；第一章章與與地方方政府府簽署署合作作協(xié)議議三、與與當(dāng)?shù)氐卣炇鹗鸷献髯鲄f(xié)議議書(shū)7、因因BT項(xiàng)目目移交交發(fā)生生的稅稅費(fèi)由由政府府承擔(dān)擔(dān)以上7點(diǎn)也也是項(xiàng)項(xiàng)目洽洽談中中的重重點(diǎn)，，不能能滿(mǎn)足足以上上幾點(diǎn)點(diǎn)，BT項(xiàng)項(xiàng)目也也基本本上沒(méi)沒(méi)有了了運(yùn)作作的必必要。。第一章章與與地方方政府府簽署署合作作協(xié)議議三、與與當(dāng)?shù)氐卣炇鹗鸷献髯鲄f(xié)議議書(shū)

第二章章與地方方政府府簽署署B(yǎng)T合同與政府府簽署署合作作協(xié)議議書(shū)后后，雙雙方需需要進(jìn)進(jìn)行大大量的的工作作，籌籌備簽簽署B(yǎng)T合同，，主要要有以以下幾幾項(xiàng)：：第二章章與與地方方政府府簽署署B(yǎng)T合同合作協(xié)協(xié)議簽簽署后后，雙雙方立立即組組建項(xiàng)項(xiàng)目工工作組組，建建立定定期協(xié)協(xié)商工工作機(jī)機(jī)制，，加快快項(xiàng)目目實(shí)施施步伐伐。為為了提提高效效率，，由我我局指指定專(zhuān)專(zhuān)業(yè)人人員全全程共共同參參與項(xiàng)項(xiàng)目的的勘察察設(shè)計(jì)計(jì)等工工作，，政府府給予予支持持。第二章章與與地方方政府府簽署署B(yǎng)T合同一、雙雙方各各自組組建項(xiàng)項(xiàng)目工工作組組政府需需完成成的工工作包包括但但不限限于：：1、投資資建設(shè)設(shè)各項(xiàng)項(xiàng)行政政許可可、項(xiàng)項(xiàng)目核核準(zhǔn)文文件（（工程程項(xiàng)目目建議議書(shū)批批復(fù)））；2、確定定設(shè)計(jì)計(jì)單位位；3、確定定監(jiān)理理單位位；4、項(xiàng)目目可行行性研研究報(bào)報(bào)告；；第二章章與與地方方政府府簽署署B(yǎng)T合同二、需需政府府完成成的工工作5、編制制項(xiàng)目目施工工圖預(yù)預(yù)算，，經(jīng)雙雙方共共同聘聘請(qǐng)的的權(quán)威威第三三方專(zhuān)專(zhuān)業(yè)評(píng)評(píng)審，，政府府負(fù)責(zé)責(zé)經(jīng)財(cái)財(cái)政投投資評(píng)評(píng)審中中心通通過(guò)；；6、當(dāng)?shù)氐厣虡I(yè)業(yè)銀行行提供供的政政府履履約連連帶責(zé)責(zé)任擔(dān)擔(dān)保；；7、BT項(xiàng)目采采購(gòu)款款列入入政府府年度度財(cái)政政預(yù)算算并經(jīng)經(jīng)人大大批準(zhǔn)準(zhǔn)；第二章章與與地方方政府府簽署署B(yǎng)T合同二、需需政府府完成成的工工作8、政政府授授權(quán)書(shū)書(shū)，授授權(quán)專(zhuān)專(zhuān)門(mén)機(jī)機(jī)構(gòu)負(fù)負(fù)責(zé)代代表政政府實(shí)實(shí)施BT項(xiàng)項(xiàng)目法法人及及政府府采購(gòu)購(gòu)人的的職責(zé)責(zé)9、項(xiàng)項(xiàng)目環(huán)環(huán)境評(píng)評(píng)價(jià)報(bào)報(bào)告；；10、、建設(shè)設(shè)用地地許可可證（（國(guó)有有土地地使用用證））11、、建設(shè)設(shè)用地地規(guī)劃劃許可可證；；12、、建設(shè)設(shè)工程程規(guī)劃劃許可可證；；13、、建設(shè)設(shè)工程程施工工許可可證。。第二章章與與地方方政府府簽署署B(yǎng)T合同二、需需政府府完成成的工工作14、、前期期工作作，包包括但但不限限于：：本項(xiàng)項(xiàng)目投投資建建設(shè)各各項(xiàng)行行政許許可、、征地地、居居民與與單位位的動(dòng)動(dòng)遷及及安置置、舊舊房拆拆除、、補(bǔ)償償、建建設(shè)土土地手手續(xù)辦辦理、、建設(shè)設(shè)用地地規(guī)劃劃、建建設(shè)工工程規(guī)規(guī)劃手手續(xù)辦辦理、、協(xié)助助施工工許可可辦理理、工工程相相應(yīng)的的配套套設(shè)施施的建建設(shè)以以及工工程施施工所所需的的全部部配套套服務(wù)務(wù)，包包括供供電、、供水水、排排水、、進(jìn)出出通道道等的的安排排。第二章與地地方政府簽署署B(yǎng)T合同二、需政府完完成的工作第二章與地地方政府簽署署B(yǎng)T合同三、需七局完完成的工作1、對(duì)項(xiàng)目資資料進(jìn)行充分分研究，做好好投資及預(yù)算算分析重點(diǎn)是對(duì)投資資項(xiàng)目的施工工圖預(yù)算認(rèn)真真進(jìn)行分析測(cè)測(cè)算，確保BT項(xiàng)目不被被壓級(jí)壓價(jià)，，保證利潤(rùn)空空間的存在。。第二章與地地方政府簽署署B(yǎng)T合同三、需七局完完成的工作2、編制可行行性研究報(bào)告告并獲得中建建股份批準(zhǔn)可可行性研究報(bào)報(bào)告是項(xiàng)目能能否獲批和繼繼續(xù)實(shí)施的關(guān)關(guān)鍵，對(duì)每個(gè)個(gè)可行性研究究報(bào)告，局必必須成立專(zhuān)門(mén)門(mén)工作組組織織編寫(xiě)。根據(jù)據(jù)“主張、評(píng)估、、決策”三分開(kāi)的原則則，分為以下下幾個(gè)步驟：：1）局基礎(chǔ)設(shè)設(shè)施事業(yè)部牽牽頭，總部相相關(guān)部門(mén)、BT項(xiàng)目工作作組、局屬相相關(guān)單位配合合，完成可行行性研究報(bào)告告編制工作；；2）局成立專(zhuān)專(zhuān)門(mén)評(píng)估機(jī)構(gòu)構(gòu)對(duì)BT項(xiàng)目目進(jìn)行專(zhuān)業(yè)化化論證評(píng)估；；3）可行性研研究報(bào)告經(jīng)局局董事會(huì)批準(zhǔn)準(zhǔn)后，上報(bào)中中建股份；4）溝通、協(xié)協(xié)調(diào)中建股份份批準(zhǔn)BT項(xiàng)項(xiàng)目。第二章與地地方政府簽署署B(yǎng)T合同三、需七局完完成的工作3、配合政府府完成項(xiàng)目相相關(guān)手續(xù)項(xiàng)目工作組需需要配合政府府完成項(xiàng)目相相關(guān)手續(xù)，主主要包括：建建設(shè)用地許可可證、建設(shè)用用地規(guī)劃許可可證、建設(shè)工工程規(guī)劃許可可證、建設(shè)工工程施工許可可證等。第二章與地地方政府簽署署B(yǎng)T合同三、需七局完完成的工作第二章與地地方政府簽署署B(yǎng)T合同三、需七局完完成的工作4、與貸款銀銀行前期溝通通BT項(xiàng)目運(yùn)作作成功的關(guān)鍵鍵是有充足的的資金供應(yīng)，，獲得銀行專(zhuān)專(zhuān)項(xiàng)貸款是保保證BT項(xiàng)目目資金供應(yīng)的的關(guān)鍵。因此此，必須事先先選擇目標(biāo)銀銀行，提前溝溝通，以保證證項(xiàng)目貸款的的成功。七局在某地區(qū)區(qū)成立的項(xiàng)目目公司，應(yīng)統(tǒng)統(tǒng)一管理所在在地所有BT建設(shè)項(xiàng)目。。注冊(cè)項(xiàng)目公公司應(yīng)當(dāng)明確確以下事項(xiàng)：：公司名稱(chēng)、、類(lèi)型、登記記地、注冊(cè)地地、手續(xù)辦理理程序、資金金來(lái)源、公司司章程、經(jīng)營(yíng)營(yíng)宗旨、經(jīng)營(yíng)營(yíng)范圍、機(jī)構(gòu)構(gòu)設(shè)置及工作作職責(zé)、稅務(wù)務(wù)籌劃、項(xiàng)目目貸款落實(shí)、、總公司批復(fù)復(fù)等。建議的的組織架構(gòu)設(shè)設(shè)置如下：第二章與地地方政府簽署署B(yǎng)T合同四、注冊(cè)成立立項(xiàng)目公司第二章與地地方政府簽署署B(yǎng)T合同四、注冊(cè)成立立項(xiàng)目公司董事長(zhǎng)總經(jīng)理執(zhí)行總經(jīng)理合約部工程部財(cái)務(wù)部辦公室BT項(xiàng)目公司司人員編制不不宜太多，建建議控制在10人以?xún)?nèi)。。關(guān)于BT項(xiàng)目目投資人的確確定方式，目目前國(guó)家沒(méi)有有法律明確規(guī)規(guī)定是否需要要通過(guò)招標(biāo)方方式確定。因因此，投資建建設(shè)的招標(biāo)可可以暫不辦理理，雙方根據(jù)據(jù)簽署的合作作協(xié)議，直接接簽訂BT合合同。第二章與地地方政府簽署署B(yǎng)T合同五、項(xiàng)目公司司與政府授權(quán)權(quán)機(jī)構(gòu)簽訂BT合同（無(wú)無(wú)需招標(biāo)）如果當(dāng)?shù)卣貏e要求通通過(guò)招標(biāo)方式式確定BT項(xiàng)項(xiàng)目投資人，，可以協(xié)調(diào)政政府采取“兩招并一招”的方式，在招招標(biāo)BT投資資人時(shí)同時(shí)確確定施工總承承包單位，即即采取“投資人與施工工總承包單位位”一次性招標(biāo)確確定的方式，，中標(biāo)的投資資人中國(guó)建筑筑第七工程局局有限公司即即為施工總承承包單位。中中標(biāo)后由BT項(xiàng)目公司與與政府簽訂BT合同。第二章與地地方政府簽署署B(yǎng)T合同五、項(xiàng)目公司司與政府授權(quán)權(quán)機(jī)構(gòu)簽訂BT合同1、BT項(xiàng)目目采購(gòu)款已列列入政府年度度財(cái)政預(yù)算并并經(jīng)人大批準(zhǔn)準(zhǔn)；2、簽署B(yǎng)T合同的同時(shí)時(shí)，與當(dāng)?shù)厣躺虡I(yè)銀行簽署署為政府提供供履約責(zé)任擔(dān)擔(dān)保的擔(dān)保合合同，且BT合同以擔(dān)保保合同生效為為前提；第二章與地地方政府簽署署B(yǎng)T合同五、項(xiàng)目公司司與政府授權(quán)權(quán)機(jī)構(gòu)簽訂BT合同雙方簽署B(yǎng)T合同應(yīng)當(dāng)明明確的事項(xiàng)有有：3、BT合同同施工圖預(yù)算算價(jià)已經(jīng)政府府財(cái)政投資評(píng)評(píng)審中心通過(guò)過(guò)，并經(jīng)雙方方認(rèn)可；4、前期工作作包括的具體體內(nèi)容，并約約定由政府完完成；5、工程結(jié)算算采用預(yù)算加加簽證的方式式，依據(jù)現(xiàn)行行最新定額及及當(dāng)?shù)亍豆こ坛淘靸r(jià)信息》》計(jì)算。第二章與地地方政府簽署署B(yǎng)T合同五、項(xiàng)目公司司與政府授權(quán)權(quán)機(jī)構(gòu)簽訂BT合同雙方簽署B(yǎng)T合同應(yīng)當(dāng)明明確的事項(xiàng)有有：6、不在《工工程造價(jià)信息息》的材料，，由政府授權(quán)權(quán)機(jī)構(gòu)簽證確確認(rèn)，簽證要要既簽量又簽簽價(jià)。為減少少工作量，可可采用按月度度或季度簽證證的方式；7、我方投入入資金計(jì)息的的起算點(diǎn)以資資金到達(dá)指定定銀行帳戶(hù)為為準(zhǔn)？還是以以約定的工程程形象進(jìn)度為為準(zhǔn)？還是以以?xún)烧呦嘟Y(jié)合合為準(zhǔn)？建議議以第一種方方式約定或者者以第三種方方式約定；第二章與地地方政府簽署署B(yǎng)T合同五、項(xiàng)目公司司與政府授權(quán)權(quán)機(jī)構(gòu)簽訂BT合同雙方簽署B(yǎng)T合同應(yīng)當(dāng)明明確的事項(xiàng)有有：8、利率的上上浮比例、調(diào)調(diào)整方式及利利息的支付時(shí)時(shí)間點(diǎn)；9、政府不可可撤消地支付付BT項(xiàng)目采采購(gòu)款的年限限及支付時(shí)間間點(diǎn)；10、交工驗(yàn)驗(yàn)收通過(guò)的當(dāng)當(dāng)天或政府使使用BT工程程，視為向政政府完成了工工程移交，并并以此作為還還款的起算點(diǎn)點(diǎn)，絕對(duì)不能能以竣工結(jié)算算為支付的第二章與地地方政府簽署署B(yǎng)T合同五、項(xiàng)目公司司與政府授權(quán)權(quán)機(jī)構(gòu)簽訂BT合同雙方簽署B(yǎng)T合同應(yīng)當(dāng)明明確的事項(xiàng)有有：起算點(diǎn)，絕對(duì)對(duì)不能以竣工工結(jié)算為支付付的起算點(diǎn)；；必須約定定以交工驗(yàn)收收為支付的起起算點(diǎn)，應(yīng)在在BT合同中中明確約定“竣工結(jié)算尚未未辦理的，暫暫以BT合同同額計(jì)算政府府分期還款額額?？⒐そY(jié)算算辦理完畢后后，如竣工結(jié)結(jié)算小于BT合同額，在在下次政府支支付采購(gòu)款第二章與地地方政府簽署署B(yǎng)T合同五、項(xiàng)目公司司與政府授權(quán)權(quán)機(jī)構(gòu)簽訂BT合同雙方簽署B(yǎng)T合同應(yīng)應(yīng)當(dāng)明確的的事項(xiàng)有：：時(shí)予以扣回回，如竣工工結(jié)算大于于BT合同同額，政府府應(yīng)于結(jié)算算后15日日內(nèi)補(bǔ)足按按竣工結(jié)算算計(jì)算政府府應(yīng)歸還的的采購(gòu)款，，并在以后后支付采購(gòu)購(gòu)款時(shí)按竣竣工結(jié)算金金額計(jì)算。?！?1、BT合同生效效條件的約約定（主要要是項(xiàng)目審審批手續(xù)、、擔(dān)保）；；第二章與與地方政府府簽署B(yǎng)T合同五、項(xiàng)目公公司與政府府授權(quán)機(jī)構(gòu)構(gòu)簽訂BT合同雙方簽署B(yǎng)T合同應(yīng)應(yīng)當(dāng)明確的的事項(xiàng)有：：12、BT項(xiàng)目移交交發(fā)生的稅稅費(fèi)由政府府承擔(dān)。這些明確的的事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)當(dāng)作為BT合同的條條文或附件件與BT合合同同時(shí)生生效，或作作為BT合合同生效的的前提條件件。第二章與與地方政府府簽署B(yǎng)T合同五、項(xiàng)目公公司與政府府授權(quán)機(jī)構(gòu)構(gòu)簽訂BT合同雙方簽署B(yǎng)T合同應(yīng)應(yīng)當(dāng)明確的的事項(xiàng)有：：為了給資金金運(yùn)作打下下良好的基基礎(chǔ)，可以以合理放大大BT合同同額，如將將前期費(fèi)用用、設(shè)計(jì)費(fèi)費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)費(fèi)等列入BT合同。。但BT合合同額也不不宜一味放放大，BT合同額的的65%絕絕對(duì)不能超超過(guò)建安費(fèi)費(fèi)總額。第二章與與地方政府府簽署B(yǎng)T合同五、項(xiàng)目公公司與政府府授權(quán)機(jī)構(gòu)構(gòu)簽訂BT合同

第三章與銀銀行行簽簽署署貸貸款款合合同同BT合同同簽簽訂訂后后，，銀銀行行融融資資就就成成為為頭頭等等大大事事，，融融資資成成功功與與否否是是BT項(xiàng)目目能能否否成成功功運(yùn)運(yùn)作作的的關(guān)關(guān)鍵鍵。。銀銀行行融融資資可可分分為為以以下下幾幾個(gè)個(gè)階階段段：：第三三章章與與銀銀行行簽簽署署貸貸款款合合同同針對(duì)對(duì)不不同同的的BT項(xiàng)目目，，應(yīng)應(yīng)選選擇擇不不同同的的銀銀行行做做為為融融資資對(duì)對(duì)象象。。與與銀銀行行的的前前期期溝溝通通工工作作，，應(yīng)應(yīng)當(dāng)當(dāng)從從項(xiàng)項(xiàng)目目簽簽訂訂框框架架協(xié)協(xié)議議后后即即開(kāi)開(kāi)始始實(shí)實(shí)質(zhì)質(zhì)工工作作，，主主要要內(nèi)內(nèi)容容有有：：第三三章章與與銀銀行行簽簽署署貸貸款款合合同同一、、與與目目標(biāo)標(biāo)銀銀行行前前期期溝溝通通1、銀銀行行貸貸款款是是否否需需要要擔(dān)擔(dān)保保？？如如需需擔(dān)擔(dān)保保，，擔(dān)擔(dān)保保方方式式的的要要求求？？是是否否存存在在不不占占用用局局擔(dān)擔(dān)保保資資源源的的擔(dān)擔(dān)保保方方式式？？2、對(duì)對(duì)BT項(xiàng)目目公公司司資資本本金金到到位位的的要要求求？？是是否否可可以以分分次次到到位位？？在在貸貸款款審審批批前前是是否否可可以以不不全全部部到到位位？？第三三章章與與銀銀行行簽簽署署貸貸款款合合同同一、、與與目目標(biāo)標(biāo)銀銀行行前前期期溝溝通通3、、BT項(xiàng)項(xiàng)目目合合計(jì)計(jì)的的資資本本金金將將超超過(guò)過(guò)5000萬(wàn)萬(wàn)元元，，但但第第一一個(gè)個(gè)BT項(xiàng)項(xiàng)目目資資本本金金總總額額不不足足5000萬(wàn)萬(wàn)元元是是否否影影響響貸貸款款評(píng)評(píng)級(jí)級(jí)？？4、、BT項(xiàng)項(xiàng)目目公公司司資資本本金金在在貸貸款款審審批批前前是是否否可可以以使使用用？？如銀銀行行要要求求不不允允許許使使用用，，要要盡盡量量協(xié)協(xié)調(diào)調(diào)可可以以使使用用，，以以加加速速資資金金回回流流，，否否則則可可能能造造成成較較嚴(yán)嚴(yán)重重的的后后果果。。第三三章章與與銀銀行行簽簽署署貸貸款款合合同同一、、與與目目標(biāo)標(biāo)銀銀行行前前期期溝溝通通5、、項(xiàng)項(xiàng)目目公公司司最最高高可可申申請(qǐng)請(qǐng)的的貸貸款款額額度度？？是是否否為為65%或或更更高高？？6、、申申請(qǐng)請(qǐng)貸貸款款所所需需申申報(bào)報(bào)的的詳詳細(xì)細(xì)資資料料？？尤尤其其是是需需要要政政府府提提供供的的資資料料？？7、、貸貸款款銀銀行行的的審審批批程程序序？？審審批批所所需需時(shí)時(shí)間間？？第三三章章與與銀銀行行簽簽署署貸貸款款合合同同一、、與與目目標(biāo)標(biāo)銀銀行行前前期期溝溝通通8、、銀銀行行貸貸款款批批準(zhǔn)準(zhǔn)后后，，銀銀行行對(duì)對(duì)放放款款方方面面的的要要求求？？9、、銀銀行行對(duì)對(duì)貸貸款款資資金金的的監(jiān)監(jiān)管管方方式式？？監(jiān)監(jiān)管管程程序序？？對(duì)對(duì)我我局局可可能能造造成成的的影影響響？？10、、如如何何協(xié)協(xié)調(diào)調(diào)貸貸款款銀銀行行實(shí)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)我我局局資資金金集集中中管管理理？？第三三章章與與銀銀行行簽簽署署貸貸款款合合同同一、、與與目目標(biāo)標(biāo)銀銀行行前前期期溝溝通通11、銀銀行貸款款利率的的高低？？利息的的支付方方式及時(shí)時(shí)間要求求？12、銀銀行貸款款還款方方面的要要求？提提前還款款的要求求？這些與銀銀行溝通通的工作作，也是是貸款談?wù)勁械闹髦饕獌?nèi)容容。第三章與與銀行行簽署貸貸款合同同一、與目目標(biāo)銀行行前期溝溝通1、營(yíng)業(yè)業(yè)執(zhí)照；；2、組織織機(jī)構(gòu)代代碼證；；3、國(guó)稅稅、地稅稅登記證證；4、貸款款卡資料料；第三章與與銀行行簽署貸貸款合同同二、提供供銀行貸貸款所需需資料給貸款銀銀行提供供的詳細(xì)細(xì)資料主主要有兩兩類(lèi)，BT項(xiàng)目目公司資資料和政政府資料料。（一）BT項(xiàng)目目公司資資料，包包括但不不限于：：5、審計(jì)計(jì)報(bào)告；；6、公司司章程；；7、企業(yè)業(yè)法人章章樣本；；8、企業(yè)業(yè)法人代代表簽字字樣本；；第三章與與銀行行簽署貸貸款合同同二、提供供銀行貸貸款所需需資料（一）BT項(xiàng)目目公司資資料，包包括但不不限于：：9、企業(yè)業(yè)法人代代表、財(cái)財(cái)務(wù)主管管的身份份證復(fù)印印件及簡(jiǎn)簡(jiǎn)歷；10、連連續(xù)一年年的財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表；；11、資資金使用用計(jì)劃。。第三章與與銀行行簽署貸貸款合同同二、提供供銀行貸貸款所需需資料（一）BT項(xiàng)目目公司資資料，包包括但不不限于：：1、BT合同及及相關(guān)政政府工可可、環(huán)評(píng)評(píng)等批復(fù)復(fù)文件；；2、BT項(xiàng)目政政府可行行性研究究報(bào)告；；3、地方方商業(yè)銀銀行為政政府提供供的履約約責(zé)任擔(dān)擔(dān)保；第三章與與銀行行簽署貸貸款合同同二、提供供銀行貸貸款所需需資料（二）政政府需提提供的資資料，包包括但不不限于:4、BT項(xiàng)目采采購(gòu)款列列入政府府年度財(cái)財(cái)政預(yù)算算并經(jīng)人人大批準(zhǔn)準(zhǔn)；5、政府府X年擬擬開(kāi)工建建設(shè)項(xiàng)目目統(tǒng)計(jì)表表。第三章與與銀行行簽署貸貸款合同同二、提供供銀行貸貸款所需需資料（二）政政府需提提供的資資料，包包括但不不限于:提交貸款款資料后后，應(yīng)積積極協(xié)調(diào)調(diào)、溝通通銀行盡盡快審批批銀行貸貸款。貸貸款申請(qǐng)請(qǐng)批準(zhǔn)后后，根據(jù)據(jù)與貸款款銀行前前期溝通通和談判判情況，，由BT項(xiàng)目公公司與貸貸款銀行行簽署貸貸款合同同，并根根據(jù)銀行行的要求求決定是是否簽訂訂擔(dān)保合合同。第三章與與銀行行簽署貸貸款合同同三、銀行行貸款批批準(zhǔn)，簽簽署貸款款合同和和擔(dān)保合合同

第四章施工總承承包招投投標(biāo)根據(jù)《招投標(biāo)法法》規(guī)定，政政府工程程項(xiàng)目必必須對(duì)外外公開(kāi)招招標(biāo)。BT項(xiàng)目公司司與政府府簽訂BT合同后，，應(yīng)當(dāng)馬馬上與政政府溝通通，組織織和完善善施工總總承包的的招投標(biāo)標(biāo)工作，，這也是是辦理施施工相關(guān)關(guān)手續(xù)和和工程備備案手續(xù)續(xù)所必須須的。第四章施施工總總承包招招投標(biāo)施工總承承包的招招投標(biāo)工工作，應(yīng)應(yīng)該完全全按照相相關(guān)法律律規(guī)定完完善手續(xù)續(xù)。通過(guò)過(guò)對(duì)投標(biāo)標(biāo)條件的的限定，，我局可可以完全全掌控整整個(gè)招投投標(biāo)過(guò)程程，完善善和合法法地完成成招投標(biāo)標(biāo)工作。。投標(biāo)條條件的限限定可根根據(jù)項(xiàng)目目情況確確定。為了便于于后期資資金運(yùn)作作和稅收收籌劃，，施工總總承包的的招投標(biāo)標(biāo)應(yīng)當(dāng)至至少做到到三點(diǎn)：：第四章施施工總總承包招招投標(biāo)一是施工工總承包包中標(biāo)單單位必須須是xx，而不是是xx所屬公司司，即各各公司必必須以局局名義投投標(biāo)BT項(xiàng)目并以以局名義義中標(biāo)；；二是以BT建安合同同價(jià)全額額中標(biāo)給給施工總總承包單單位；三是必須須有大額額開(kāi)工預(yù)預(yù)付款，，最好在在25%以上。第四章施施工總總承包招招投標(biāo)

第五章標(biāo)價(jià)分離離內(nèi)部分分包與施施工過(guò)程程管理施工總承承包合同同簽定后后，局應(yīng)應(yīng)組織內(nèi)內(nèi)部分包包的標(biāo)價(jià)價(jià)分離工工作。根根據(jù)不同同的項(xiàng)目目測(cè)算的的利潤(rùn)情情況，合合理確定定內(nèi)部分分包比例例，將BT項(xiàng)目施工工分包給給局屬相相關(guān)單位位，分包包合同以以工程局局對(duì)項(xiàng)目目部責(zé)任任書(shū)（或或內(nèi)部標(biāo)標(biāo)價(jià)分離離合同））的名義義簽訂。。第五章標(biāo)標(biāo)價(jià)分分離內(nèi)部部分包與與施工過(guò)過(guò)程管理理一、標(biāo)價(jià)價(jià)分離確確定內(nèi)部部分包根據(jù)目前前路橋項(xiàng)項(xiàng)目施工工圖預(yù)算算不下浮浮市場(chǎng)狀狀況，結(jié)結(jié)合對(duì)八八局BT項(xiàng)目調(diào)研研情況，，我局目目前運(yùn)作作的BT項(xiàng)目最保保守的利利潤(rùn)空間間在16%以上，極極限利潤(rùn)潤(rùn)空間在在30%左右。也也就是局局總部可可以總造造價(jià)70%的最低比比例分包包給局屬屬單位或或外部單單位，具具體比例例要根據(jù)據(jù)項(xiàng)目情情況合理理測(cè)算得得出。第五章標(biāo)標(biāo)價(jià)分分離內(nèi)部部分包與與施工過(guò)過(guò)程管理理一、標(biāo)價(jià)價(jià)分離確確定內(nèi)部部分包施工總承承包合同同及分包包合同簽簽定后，，BT項(xiàng)目公司司就要以以業(yè)主的的身份進(jìn)進(jìn)行施工工過(guò)程管管理，對(duì)對(duì)上要對(duì)對(duì)接政府府授權(quán)的的主管機(jī)機(jī)構(gòu)，對(duì)對(duì)下要對(duì)對(duì)施工項(xiàng)項(xiàng)目部進(jìn)進(jìn)行質(zhì)量量、進(jìn)度度等方面面的管理理。項(xiàng)目部由由各施工工分包的的公司為為主體進(jìn)進(jìn)行組建建，但項(xiàng)項(xiàng)目人員員要報(bào)局局備案，，項(xiàng)目主主要成員員由局下下文任命命。第五章標(biāo)標(biāo)價(jià)分分離內(nèi)部部分包與與施工過(guò)過(guò)程管理理二、施工工過(guò)程管管理局應(yīng)將預(yù)預(yù)算管理理的成功功經(jīng)驗(yàn)應(yīng)應(yīng)用推廣廣至BT項(xiàng)目公司司。組建建項(xiàng)目公公司后即即核定項(xiàng)項(xiàng)目公司司的總支支出預(yù)算算和年度度支出預(yù)預(yù)算，在在核定額額度內(nèi)進(jìn)進(jìn)行包干干使用，，并制定定和完善善審批流流程。第五章標(biāo)標(biāo)價(jià)分分離內(nèi)部部分包與與施工過(guò)過(guò)程管理理二、施工工過(guò)程管管理施工過(guò)程程中，必必須注意意的一點(diǎn)點(diǎn)是，政政府給BT項(xiàng)目公司司的簽證證必須要要既簽量量又簽價(jià)價(jià)。即BT項(xiàng)目公司司報(bào)給政政府的簽簽證單必必須在標(biāo)標(biāo)明價(jià)格格的同時(shí)時(shí)，也標(biāo)標(biāo)明使用用數(shù)量，，為將來(lái)來(lái)工程竣竣工結(jié)算算做好準(zhǔn)準(zhǔn)備。第五章標(biāo)標(biāo)價(jià)分分離內(nèi)部部分包與與施工過(guò)過(guò)程管理理二、施工工過(guò)程管管理

第六章項(xiàng)目公司司資金運(yùn)運(yùn)作資金運(yùn)作作是個(gè)看看似簡(jiǎn)單單，但實(shí)實(shí)際操作作起來(lái)卻卻是制肘肘較多的的活動(dòng)。。資金運(yùn)運(yùn)作前需需要大量量的準(zhǔn)備備工作，，為后期期資金運(yùn)運(yùn)作埋下下伏筆。。第六章項(xiàng)項(xiàng)目公公司資金金運(yùn)作創(chuàng)造較大大的資金金流入量量是進(jìn)行行資金運(yùn)運(yùn)作的前前提，而而合理放放大BT合同額，，就可以以有效增增加銀行行貸款總總量，為為資金運(yùn)運(yùn)作打下下良好的的基礎(chǔ)。。所以，，如有可可能，要要合理放放大BT合同額。。第六章項(xiàng)項(xiàng)目公公司資金金運(yùn)作一、主要要的前期期準(zhǔn)備工工作1、BT合同額要要合理放放大首先，與與銀行協(xié)協(xié)調(diào)投入入資本金金在銀行行貸款到到位之前前項(xiàng)目公公司必須須能夠使使用，這這是銀行行貸款協(xié)協(xié)調(diào)中的的一個(gè)核核心問(wèn)題題。第六章項(xiàng)項(xiàng)目公公司資金金運(yùn)作一、主要要的前期期準(zhǔn)備工工作2、做好好銀行的的協(xié)調(diào)與與溝通工工作其次，協(xié)協(xié)調(diào)銀行行貸款審審批越快快越好，，宜早不不宜遲，，且前期期貸款投投放量要要適當(dāng)加加大；第六章項(xiàng)項(xiàng)目公公司資金金運(yùn)作一、主要要的前期期準(zhǔn)備工工作2、做好好銀行的的協(xié)調(diào)與與溝通工工作第三，協(xié)協(xié)調(diào)銀行行是否可可以在資資本金不不足額到到位的情情況下審審批及發(fā)發(fā)放貸款款，如可可行，將將大幅節(jié)節(jié)約我局局初期投投入資金金；第四，協(xié)協(xié)調(diào)銀行行實(shí)現(xiàn)局局總部對(duì)對(duì)項(xiàng)目公公司的資資金集中中。第六章項(xiàng)項(xiàng)目公公司資金金運(yùn)作一、主要要的前期期準(zhǔn)備工工作2、做好好銀行的的協(xié)調(diào)與與溝通工工作BT項(xiàng)目目公司的的出資方方和施工工總承包包單位必必須是同同一單位位，即xx，并并且施工工總承包包合同要要有大額額預(yù)付款款。項(xiàng)目目部名稱(chēng)稱(chēng)統(tǒng)一為為“xxXX工程項(xiàng)項(xiàng)目部”，子公司司施工該該項(xiàng)目相相當(dāng)于以以局名義義承接項(xiàng)項(xiàng)目。第六章項(xiàng)項(xiàng)目公公司資金金運(yùn)作一、主要要的前期期準(zhǔn)備工工作3、出資資和施工工總承包包是同一一單位不再設(shè)置置總承包包和分包包多級(jí)管管理，由由項(xiàng)目公公司直接接對(duì)分包包單位進(jìn)進(jìn)行管理理。項(xiàng)目目部代表表xx進(jìn)進(jìn)行項(xiàng)目目財(cái)務(wù)核核算和成成本歸集集，即分分包單位位以總包包單位XX項(xiàng)目目部名義義進(jìn)行帳帳務(wù)處理理。第六章項(xiàng)項(xiàng)目公公司資金金運(yùn)作一、主要要的前期期準(zhǔn)備工工作4、項(xiàng)目目部以總總包單位位名義進(jìn)進(jìn)行帳務(wù)務(wù)處理總包與分分包合同同的差額額由項(xiàng)目目部以上上交管理理費(fèi)的形形式列入入項(xiàng)目成成本（或或管理費(fèi)費(fèi)用），，局總部部?jī)H以收收到局名名義項(xiàng)目目上交管管理費(fèi)進(jìn)進(jìn)行簡(jiǎn)單單帳務(wù)處處理。第六章項(xiàng)項(xiàng)目公公司資金金運(yùn)作一、主要要的前期期準(zhǔn)備工工作4、項(xiàng)目目部以總總包單位位名義進(jìn)進(jìn)行帳務(wù)務(wù)處理如果前期期準(zhǔn)備工工作作細(xì)細(xì)，資金金運(yùn)作將將相對(duì)順順暢，主主要通過(guò)過(guò)預(yù)付款款和適當(dāng)當(dāng)加大過(guò)過(guò)程付款款來(lái)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)，主要要運(yùn)作過(guò)過(guò)程有：：第六章項(xiàng)項(xiàng)目公公司資金金運(yùn)作二、資金金運(yùn)作的的過(guò)程1）BT項(xiàng)目公公司將款款項(xiàng)（含含回流資資金、投投資利潤(rùn)潤(rùn)、工程程款）付付給局名名義項(xiàng)目目（總承承包單位位）在局局結(jié)算中中心開(kāi)立立的帳戶(hù)戶(hù)（或指指定銀行行帳戶(hù)））；第六章章項(xiàng)項(xiàng)目公公司資資金運(yùn)運(yùn)作二、資資金運(yùn)運(yùn)作的的過(guò)程程1、付付款方方式和和程序序2）局局結(jié)算算中心心代表表局總總部以以項(xiàng)目目上交交管理理費(fèi)的的名義義扣除除回流流資金金和投投資利利潤(rùn)，，再按按項(xiàng)目目分包包支付付比例例將工工程款款支付付給項(xiàng)項(xiàng)目部部；第六章章項(xiàng)項(xiàng)目公公司資資金運(yùn)運(yùn)作二、資資金運(yùn)運(yùn)作的的過(guò)程程1、付付款方方式和和程序序這樣可可實(shí)現(xiàn)現(xiàn)相關(guān)關(guān)款項(xiàng)項(xiàng)提前前扣除除，最最終支支付給給分包包單位位的是是其應(yīng)應(yīng)得工工程款款，避避免出出現(xiàn)將將回流流資金金和投投資利利潤(rùn)支支付給給施工工單位位后，，再督督促其其向局局總部部轉(zhuǎn)帳帳的被被動(dòng)情情況和和不易易進(jìn)行行帳務(wù)務(wù)處理理的隱隱患。。第六章章項(xiàng)項(xiàng)目公公司資資金運(yùn)運(yùn)作二、資資金運(yùn)運(yùn)作的的過(guò)程程1、付付款方方式和和程序序BT公公司帳帳務(wù)處處理：：借預(yù)預(yù)付賬賬款（（全額額）、、貸銀銀行存存款（（全額額）；；項(xiàng)目部部帳務(wù)務(wù)處理理：借借銀行行存款款（分分包款款）、、其他他應(yīng)付付款局局總部部（扣扣除部部分））、貸貸應(yīng)收收賬款款（全全額））；借借管理理費(fèi)用用（工工程施施工））（扣扣除部部分））、貸貸其他他應(yīng)付付款局局總部部（扣扣除部部分））；第六章項(xiàng)項(xiàng)目公司資資金運(yùn)作二、資金運(yùn)運(yùn)作的過(guò)程程2、相關(guān)單單位帳務(wù)處處理局總部帳務(wù)務(wù)處理：借借銀行存款款（全額））、貸其他他應(yīng)付款項(xiàng)項(xiàng)目部（全全額）；借借其他應(yīng)付付款項(xiàng)目部部（分包款款）、貸銀銀行存款（（分包款））；借其他他應(yīng)付款項(xiàng)項(xiàng)目部（扣扣除部分））、貸管理理費(fèi)用（扣扣除部分））。第六章項(xiàng)項(xiàng)目公司資資金運(yùn)作二、資金運(yùn)運(yùn)作的過(guò)程程2、相關(guān)單單位帳務(wù)處處理合理的帳務(wù)務(wù)處理，可可實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目成本、利利潤(rùn)的平穩(wěn)穩(wěn)轉(zhuǎn)移。既既然是局名名義的項(xiàng)目目，且項(xiàng)目目公司通過(guò)過(guò)款項(xiàng)支付付已將利潤(rùn)潤(rùn)轉(zhuǎn)移至施施工總承包包單位，如如需將利潤(rùn)潤(rùn)集中于局局層面，只只需將項(xiàng)目目上交管理理費(fèi)比例提提高，利潤(rùn)潤(rùn)自然進(jìn)入入局總部，，第六章項(xiàng)項(xiàng)目公司資資金運(yùn)作二、資金運(yùn)運(yùn)作的過(guò)程程2、相關(guān)單單位帳務(wù)處處理且項(xiàng)目成本本的增加只只需內(nèi)部的的成本資料料，無(wú)需收收集社會(huì)成成本資料而而付出稅費(fèi)費(fèi)代價(jià)。如如需將利潤(rùn)潤(rùn)集中于公公司層面，，只需將項(xiàng)項(xiàng)目上交管管理費(fèi)比例例降低，利利潤(rùn)自然進(jìn)進(jìn)入施工單單位。而這這些問(wèn)題的的處理，只只需要召開(kāi)開(kāi)內(nèi)部會(huì)議議即可解決決，操作較較為方便。。第六章項(xiàng)項(xiàng)目公司資資金運(yùn)作二、資金運(yùn)運(yùn)作的過(guò)程程2、相關(guān)單單位帳務(wù)處處理按上述付款款方式和程程序，預(yù)付付款從項(xiàng)目目公司支付付至七局，，由于出資資和施工總總承包是同同一單位，，資金一次次支付即實(shí)實(shí)現(xiàn)回流。。且預(yù)付款款金額較大大，前期可可實(shí)現(xiàn)資本本金大部分分回流。如需對(duì)分包包單位支付付預(yù)付款，，再由局總總部支付。。雙方進(jìn)行行正常帳務(wù)務(wù)理處。第六章項(xiàng)項(xiàng)目公司資資金運(yùn)作二、資金運(yùn)運(yùn)作的過(guò)程程3、預(yù)付款款回流預(yù)付款實(shí)現(xiàn)現(xiàn)大部分資資本金回流流后，可根根據(jù)施工進(jìn)進(jìn)度適當(dāng)加加大過(guò)程付付款金額，，逐步實(shí)現(xiàn)現(xiàn)資金全部部回流。為保證資金金的有效回回流，可適適當(dāng)降低分分包單位的的付款比例例，偏緊的的資金可使使施工單位位更加加強(qiáng)強(qiáng)成本控制制，但付款款比例也不不宜過(guò)低，，建議工程程款支付比比例在70%至80%之間。。第六章項(xiàng)項(xiàng)目公司資資金運(yùn)作二、資金運(yùn)運(yùn)作的過(guò)程程4、過(guò)程付付款回流絕對(duì)不能為為了實(shí)現(xiàn)資資金回流而而貿(mào)然進(jìn)行行不合理操操作，以免免引起政府府懷疑，造造成失去資資本金所應(yīng)應(yīng)賺取的利利息收益。。根據(jù)現(xiàn)洽洽談項(xiàng)目條條件測(cè)算，，理想狀態(tài)態(tài)下資本金金投入所賺賺取的利息息收益將占占項(xiàng)目整體體利潤(rùn)的30%左右右。第六章項(xiàng)項(xiàng)目公司資資金運(yùn)作三、資金運(yùn)運(yùn)作需注意意的事項(xiàng)1、資金運(yùn)運(yùn)作必須謹(jǐn)謹(jǐn)慎，應(yīng)在在局總部的的指導(dǎo)和審審批下進(jìn)行行而前期的BT項(xiàng)目失失去利息收收益，則意意謂著后期期BT項(xiàng)目目也不會(huì)再再有此類(lèi)收收益。所以以資本金的的回流必須須在盡可能能合理的情情況下謹(jǐn)慎慎操作，也也不應(yīng)由項(xiàng)項(xiàng)目公司一一家來(lái)完成成，而應(yīng)在在局總部的的指導(dǎo)和審審批下進(jìn)行行。第六章項(xiàng)項(xiàng)目公司資資金運(yùn)作三、資金運(yùn)運(yùn)作需注意意的事項(xiàng)1、資金運(yùn)運(yùn)作必須謹(jǐn)謹(jǐn)慎，應(yīng)在在局總部的的指導(dǎo)和審審批下進(jìn)行行對(duì)BT項(xiàng)目目合同分成成幾個(gè)項(xiàng)目目單項(xiàng)分步步實(shí)施，減減少項(xiàng)目資資本金的一一次投入總總量，也便便于資金回回流運(yùn)作。。宜采用分分期投資的的方式，并并對(duì)項(xiàng)目開(kāi)開(kāi)工時(shí)間及及進(jìn)度進(jìn)行行合理籌劃劃，爭(zhēng)取大大項(xiàng)目先開(kāi)開(kāi)工，小項(xiàng)項(xiàng)目后開(kāi)工工。第六章項(xiàng)項(xiàng)目公司資資金運(yùn)作三、資金運(yùn)運(yùn)作需注意意的事項(xiàng)2、BT項(xiàng)項(xiàng)目宜分期期開(kāi)工，并并合理籌劃劃開(kāi)工時(shí)間間及進(jìn)度這樣，通過(guò)過(guò)第一次一一個(gè)稍大的的資金投入入，以后通通過(guò)資金回回流就不需需新增資金金投入。第六章項(xiàng)項(xiàng)目公司資資金運(yùn)作三、資金運(yùn)運(yùn)作需注意意的事項(xiàng)2、BT項(xiàng)項(xiàng)目宜分期期開(kāi)工，并并合理籌劃劃開(kāi)工時(shí)間間及進(jìn)度以分包比例例為85%的項(xiàng)目為為例，由于于資金運(yùn)作作，BT項(xiàng)項(xiàng)目公司對(duì)對(duì)施工總承承包單位的的付款總額額理論上將將達(dá)到85%＋35%＝120%。大大大超過(guò)建建安工程本本身的造價(jià)價(jià)，給后期期BT項(xiàng)目目公司對(duì)總總承包單位位的結(jié)算、、第六章項(xiàng)項(xiàng)目公司資資金運(yùn)作三、資金運(yùn)運(yùn)作需注意意的事項(xiàng)3、資金運(yùn)運(yùn)作必須考考慮所得稅稅籌劃的難難度BT項(xiàng)目公公司所得稅稅籌劃、總總承包單位位因收入增增加而帶來(lái)來(lái)的利潤(rùn)消消化（所得得稅籌劃））等增加很很大難度。。第六章項(xiàng)項(xiàng)目公司資資金運(yùn)作三、資金運(yùn)運(yùn)作需注意意的事項(xiàng)3、資金運(yùn)運(yùn)作必須考考慮所得稅稅籌劃的難難度因此，在實(shí)實(shí)際操作過(guò)過(guò)程中，對(duì)對(duì)項(xiàng)目后期期的付款一一定要適當(dāng)當(dāng)控制，盡盡量不要超超付，即使使出現(xiàn)超付付也不要太太多。第六章項(xiàng)項(xiàng)目公司資資金運(yùn)作三、資金運(yùn)運(yùn)作需注意意的事項(xiàng)3、資金運(yùn)運(yùn)作必須考考慮所得稅稅籌劃的難難度是否考慮以以項(xiàng)目交工工時(shí)少量超超付金額對(duì)對(duì)總包單位位進(jìn)行結(jié)算算，且不再再支付工程程款，尚未未支付給分分包單位的的工程款由由總包單位位（局總部部）在收取取的名義項(xiàng)項(xiàng)目管理費(fèi)費(fèi)（資本金金回流）中中返還給分分包單位，，以達(dá)到收收支平衡？？（這個(gè)建建議供參考考）第六章項(xiàng)項(xiàng)目公司資資金運(yùn)作三、資金運(yùn)運(yùn)作需注意意的事項(xiàng)3、資金運(yùn)運(yùn)作必須考考慮所得稅稅籌劃的難難度

第七章工程竣工驗(yàn)驗(yàn)收結(jié)算與與政府采購(gòu)購(gòu)工程竣工驗(yàn)驗(yàn)收的方式式以及視同同竣工驗(yàn)收收的情況應(yīng)應(yīng)在BT合合同中明確確約定。因因政府還款款以工程竣竣工驗(yàn)收為為起算點(diǎn)，，因此，在在保證工程程質(zhì)量的情情況下加快快施工進(jìn)度度，并在完完工后盡快快辦理竣工工驗(yàn)收，是是快速收回回政府采購(gòu)購(gòu)款的關(guān)鍵鍵。第七章工工程竣工驗(yàn)驗(yàn)收結(jié)算與與政府采購(gòu)購(gòu)一、工程竣竣工驗(yàn)收根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，，BT項(xiàng)目目最終結(jié)算算額一般要要大于BT合同額，，為了使政政府快速還還款，盡快快辦理工程程竣工結(jié)算算是非常關(guān)關(guān)鍵的一項(xiàng)項(xiàng)工作。工程竣工結(jié)結(jié)算采取預(yù)預(yù)算加簽證證的方式，，由于預(yù)算算已經(jīng)政府府審核，因因此竣工結(jié)結(jié)算主要是是對(duì)簽證的的結(jié)算。第七章工工程竣工驗(yàn)驗(yàn)收結(jié)算與與政府采購(gòu)購(gòu)二、工程竣竣工結(jié)算為便于結(jié)算算進(jìn)行，施施工過(guò)程中中的簽證必必須是既簽簽量又簽價(jià)價(jià)。這樣，，竣工結(jié)算算只需將預(yù)預(yù)算和簽證證經(jīng)過(guò)簡(jiǎn)單單的疊加就就可得到初初步的竣工工結(jié)算結(jié)果果，扯皮因因素少，從從而達(dá)到快快速結(jié)算的的目標(biāo)。第七章工工程竣工驗(yàn)驗(yàn)收結(jié)算與與政府采購(gòu)購(gòu)二、工程竣竣工結(jié)算建設(shè)期政府府采購(gòu)主要要是歸還建建設(shè)期利息息，BT合合同中應(yīng)明明確約定政政府支付建建設(shè)期利息息的程序、、方式及時(shí)時(shí)間要求，，并保證早早于貸款銀銀行要求的的利息支付付時(shí)間。第七七章章工工程程竣竣工工驗(yàn)驗(yàn)收收結(jié)結(jié)算算與與政政府府采采購(gòu)購(gòu)三、、建建設(shè)設(shè)期期政政府府采采購(gòu)購(gòu)一般般程程序序?yàn)闉椋海築T項(xiàng)項(xiàng)目目公公司司根根據(jù)據(jù)銀銀行行進(jìn)進(jìn)帳帳單單（（或或施施工工進(jìn)進(jìn)度度確確認(rèn)認(rèn)單單）），，提提交交付付款款申申請(qǐng)請(qǐng)，，經(jīng)經(jīng)政政府府授授權(quán)權(quán)的的機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)和和財(cái)財(cái)政政局局審審批批后后，，在在約約定定日日期期前前支支付付至至我我方方指指定定的的銀銀行行帳帳戶(hù)戶(hù)，，每每季季度度支支付付一一次次。。這這個(gè)個(gè)程程序序應(yīng)應(yīng)盡盡可可能能約約定定簡(jiǎn)簡(jiǎn)單單。。第七七章章工工程程竣竣工工驗(yàn)驗(yàn)收收結(jié)結(jié)算算與與政政府府采采購(gòu)購(gòu)三、、建建設(shè)設(shè)期期政政府府采采購(gòu)購(gòu)還款款期期政政府府采采購(gòu)購(gòu)包包括括歸歸還還BT項(xiàng)項(xiàng)目目投投資資和和還還款款期期利利息息。。還還款款期期利利息息的的支支付付程程序序同同建建設(shè)設(shè)期期，，也也要要盡盡可可能能簡(jiǎn)簡(jiǎn)化化，，最最好好約約定定由由財(cái)財(cái)政政局局審審批批后后直直接接支支付付。。第七七章章工工程程竣竣工工驗(yàn)驗(yàn)收收結(jié)結(jié)算算與與政政府府采采購(gòu)購(gòu)四、、還還款款期期政政府府采采購(gòu)購(gòu)政府府采采購(gòu)購(gòu)BT項(xiàng)項(xiàng)目目投投資資是是實(shí)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)BT項(xiàng)項(xiàng)目目運(yùn)運(yùn)作作成成功功的的關(guān)關(guān)鍵鍵，，因因此此必必須須在在BT合合同同中中約約定定以以交交工工驗(yàn)驗(yàn)收收為為支支付付的的起起算算點(diǎn)點(diǎn)，，而而不不以以竣竣工工結(jié)結(jié)算算為為支支付付的的起起算算點(diǎn)點(diǎn)。。由由于于交交工工半半年年內(nèi)內(nèi)政政府府就就要要還還款款，，如如果果竣竣工工結(jié)結(jié)算算尚尚未未辦辦理理完完畢畢，，應(yīng)應(yīng)在在BT合合同同中中明明確確約約定定暫暫以以BT合合同同額額計(jì)計(jì)算算還還款款額額。。避避免免政政府府推推委委結(jié)結(jié)算算，，造造成成BT項(xiàng)項(xiàng)目目資資金金遲遲遲遲不不能能回回收收的的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。。第七七章章工工程程竣竣工工驗(yàn)驗(yàn)收收結(jié)結(jié)算算與與政政府府采采購(gòu)購(gòu)四、、還還款款期期政政府府采采購(gòu)購(gòu)對(duì)政政府府采采購(gòu)購(gòu)款款應(yīng)應(yīng)提提前前與與政政府府授授權(quán)權(quán)機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)溝溝通通，，提提前前辦辦理理相相關(guān)關(guān)手手續(xù)續(xù)，，爭(zhēng)爭(zhēng)取取在在約約定定日日期期收收到到政政府府還還款款。。若若政政府府有有意意提提前前還還款款，，我我方方應(yīng)應(yīng)積積極極配配合合，，并并與與貸貸款款銀銀行行提提前前溝溝通通歸歸還還貸貸款款事事項(xiàng)項(xiàng)。。第七七章章工工程程竣竣工工驗(yàn)驗(yàn)收收結(jié)結(jié)算算與與政政府府采采購(gòu)購(gòu)四、、還還款款期期政政府府采采購(gòu)購(gòu)9、靜夜四四無(wú)鄰，，荒居舊舊業(yè)貧。。。1月-231月-23Wednesday,January4,202310、雨中黃葉樹(shù)樹(shù)，燈下白頭頭人。。22:09:0822:09:0822:091/4/202310:09:08PM11、以我獨(dú)獨(dú)沈久，，愧君相相見(jiàn)頻。。。1月-2322:09:0