第第頁總承包公司保證金（押金）、保函管理辦法1總則1.1目的和依據(jù)為規(guī)范公司各類保證金業(yè)務(wù)管理，提高資金運轉(zhuǎn)效率，防控資金周轉(zhuǎn)風(fēng)險，結(jié)合公司業(yè)務(wù)實際，特制定本辦法。1.2適用范圍本辦法適用于公司范圍內(nèi)的各類保證金、押金業(yè)務(wù)。1.3管理原則日常按照“財務(wù)管賬，主責(zé)部門或項目部管請、用、退”的原則進(jìn)行管理。1.4術(shù)語定義本辦法所涉及的保證金、押金包含公司對外繳納的符合相關(guān)規(guī)定的投標(biāo)保證金、履約保證金、質(zhì)量保證金、誠信保證金、農(nóng)民工資保證金、銀行保函保證金等及各類押金和收取的分包、分供商投標(biāo)保證金、履約保證金。2職責(zé)分工2.1市場營銷部：負(fù)責(zé)牽頭辦理項目中標(biāo)前投標(biāo)保證金、誠信保證金、投標(biāo)保函、押金等事宜，按《保證金（押金）支付申請表》（詳見附件）報批，確保提供準(zhǔn)確信息傳遞給財務(wù)資金部及時繳納，并負(fù)責(zé)辦理以上保證金、保函的及時退回，通知財務(wù)資金部確認(rèn)。2.2

商務(wù)合約部：負(fù)責(zé)分供、分包商投標(biāo)保證金、履約保證金約定事宜，負(fù)責(zé)在合同中約定分包、分供商履約保證金的繳納金額和退還的時間和條件。2.3工程管理部、安全生產(chǎn)管理部、技術(shù)質(zhì)量部：參與分包商履約保證金返還的審核工作。2.4各項目部:負(fù)責(zé)辦理中標(biāo)后繳納履約保函、農(nóng)民保證金、質(zhì)量保證金、履約保證金、押金等事宜，按《保證金（押金）支付申請表》（詳見附件）報批，確保提供準(zhǔn)確信息傳遞給財務(wù)資金部及時繳納，并負(fù)責(zé)辦理保函、保證金、押金的及時退回，通知財務(wù)資金部確認(rèn)；負(fù)責(zé)在安排分包款項時及時扣繳履約保證金。2.5財務(wù)資金部：負(fù)責(zé)辦理投標(biāo)、履約保函手續(xù)；協(xié)助市場營銷部繳納、收回投標(biāo)、誠信保證金、投標(biāo)保函及押金；協(xié)助各項目部繳納、收回履約保函、保證金、農(nóng)民保證金、質(zhì)量保證金及押金；負(fù)責(zé)協(xié)助收取和退還分包、分供投標(biāo)保證金、履約保證金。3管理內(nèi)容3.1繳納與退回3.1.1投標(biāo)保證金：市場營銷部應(yīng)至少提前1天以《保證金（押金）支付申請表》形式提交擬繳納保證金（押金）的事由、賬戶信息、金額、時間，財務(wù)資金部安排資金并辦理網(wǎng)上審批流程，市場營銷部負(fù)責(zé)取得收據(jù)交給財務(wù)資金部；市場營銷部負(fù)責(zé)投標(biāo)保證金（押金）的退還事宜，并及時將退還信息通知財務(wù)資金部進(jìn)行查收確認(rèn)。3.1.2履約保證金、農(nóng)民工工資保證金、質(zhì)量保證金、押金等：各項目部按照合同約定或地方政府要求，以《保證金（押金）支付申請表》形式上報擬繳納各類保證金、押金等事由、賬戶信息、金額、時間，財務(wù)資金部負(fù)責(zé)辦理支付；項目經(jīng)理為保證金（押金）管理和回收的第一責(zé)任人，確保保證金（押金）的到期回收。3.1.3投標(biāo)、預(yù)付款、履約等銀行保函保證金：市場營銷部提出投標(biāo)保函申請，項目部提出預(yù)付款、履約保函等申請，公司相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)會簽同意后，由財務(wù)資金部負(fù)責(zé)向工程局申請辦理。中標(biāo)項目保函繳納保證金以及金融機構(gòu)手續(xù)費等，由項目負(fù)擔(dān)。市場營銷部負(fù)責(zé)投標(biāo)保函的及時退回，項目部負(fù)責(zé)預(yù)付款、履約保函的及時退回，財務(wù)資金部負(fù)責(zé)向工程局申請辦理保函的注銷。項目經(jīng)理為保函管理和回收的第一責(zé)任人，確保項目工期、質(zhì)量、安全等及時履約和保函的到期回收。3.2收取和返還3.2.1投標(biāo)保證金：3.2.1.1商務(wù)合約部招標(biāo)時在招標(biāo)文件中進(jìn)行約定，分包、分供商在參與投標(biāo)時繳納一定金額的投標(biāo)保證金及繳納時間。投標(biāo)繳納標(biāo)準(zhǔn)：預(yù)估合同額的1%，小數(shù)部分的四舍五入后按整數(shù)計，且至少不低于1萬元；3.2.1.2初次與我公司合作的分包、分供商或以往有過合作但無到期應(yīng)支付款項的，按招標(biāo)文件的規(guī)定到公司財務(wù)資金部繳納投標(biāo)保證金，分包、分供商憑財務(wù)資金部開具的收據(jù)參與投標(biāo)活動；待定標(biāo)結(jié)束，商務(wù)合約部填報《總承包公司投標(biāo)保證金返還申請表》申請退還，同時，中標(biāo)單位將投標(biāo)保證金轉(zhuǎn)為履約保證金，財務(wù)資金部負(fù)責(zé)辦理財務(wù)手續(xù)。3.2.1.3以往與我公司有合作關(guān)系且有到期債權(quán)的分包、分供商可在投標(biāo)時，按招標(biāo)文件的規(guī)定要求出具《分供投標(biāo)保證金扣繳承諾書》/《分供投標(biāo)保證金扣繳承諾書》，商務(wù)合約部填寫《分包工程款抵投標(biāo)保證金審批表》/《分供材料款抵投標(biāo)保證金審批表》，財務(wù)部進(jìn)行相關(guān)欠款核實，共同認(rèn)定分包、分供提出的投標(biāo)保證金扣繳承諾書的有效性。承諾有效期為自確定中標(biāo)單位并簽訂合同或投標(biāo)截止日期后滿45日；該承諾有效期滿后自動失效。3.2.1.4因投標(biāo)人用于承諾的合同項目應(yīng)付款不存在或額度不足時，將被認(rèn)定為未繳納或未足額繳納投標(biāo)保證金，投標(biāo)人的投標(biāo)視為無效投標(biāo)，投標(biāo)人失去中標(biāo)資格。3.2.2履約保證金：3.2.2.1商務(wù)合約部在與分包、分供商簽訂合同中約定一定比例的履約保證金，一般按照合同額的2%，小數(shù)部分的四舍五入后按整數(shù)計，最高不超過50萬；3.2.2.2履約保證金的繳納:投標(biāo)保證金轉(zhuǎn)化為履約保證金后，項目實施時，項目部安排在支付客商款項時對履約保證金進(jìn)行扣繳，履約保證金完全足額扣繳后，方可支付后續(xù)進(jìn)度款。3.2.2.3履約保證金的退還：分包工程結(jié)算完畢、分供供貨完畢后一個月內(nèi)，由項目部提交《總承包公司履約保證金返還申請表》，經(jīng)公司相關(guān)部門及領(lǐng)導(dǎo)同意，財務(wù)資金部負(fù)責(zé)辦理。3.3風(fēng)險防控當(dāng)項目出現(xiàn)下列情況之一，導(dǎo)致不能及時履約，危及到保證金、保函安全，項目應(yīng)及時書面報告公司相關(guān)部門，督促公司及時幫助解決。（1）項目機構(gòu)、人員配置不齊，業(yè)主連續(xù)多次警告。（2）項目節(jié)點工期，多次未達(dá)到業(yè)主要求，或者在業(yè)主勞動競賽評比中，多次名次墊后。（3）出現(xiàn)較大工程質(zhì)量事故。（4）出現(xiàn)較大安全事故。（5）其他影響項目履約事項。4監(jiān)督與檢查4.1市場營銷部設(shè)專人負(fù)責(zé)建立投標(biāo)（誠信）保證金臺賬，確保臺賬記錄準(zhǔn)確并及時更新，并保持與財務(wù)資金部核對無誤。4.2財務(wù)資金部按季清理并編制《總承包公司保證金及押金余額情況表》，落實責(zé)任人、回收時間、督促按時回收，并報送公司營銷副總經(jīng)理、總會計師、總經(jīng)理，監(jiān)控清理。4.3項目部要確保項目履約，若因履約問題造成業(yè)主啟動保函，導(dǎo)致公司、工程局發(fā)生銀行信用等損失，項目經(jīng)理承擔(dān)全部責(zé)任，公司有權(quán)依照相關(guān)制度對項目經(jīng)理進(jìn)行行政和經(jīng)濟處罰。5附則5.1本辦法