U8V11.0產(chǎn)品培訓(xùn)

—預(yù)算管理(彈性預(yù)算、滾動預(yù)算、項目預(yù)算、權(quán)限等)用友軟件股份有限公司U8管理會計開發(fā)部講師：田娟香2012年10月30日課程提綱產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述術(shù)語說明應(yīng)用角色應(yīng)用價值接口說明產(chǎn)品特性介紹應(yīng)用準備基礎(chǔ)數(shù)據(jù)期初數(shù)據(jù)課程提綱業(yè)務(wù)介紹應(yīng)用模式分析業(yè)務(wù)模式-零基預(yù)算業(yè)務(wù)模式-增量預(yù)算業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算業(yè)務(wù)模式-滾動預(yù)算業(yè)務(wù)模式-項目預(yù)算預(yù)算控制專題預(yù)算分析專題第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算彈性預(yù)算：是指在可預(yù)見的業(yè)務(wù)量范圍內(nèi)，按照一定業(yè)務(wù)量間隔，根據(jù)收入、成本、費用、利潤與業(yè)務(wù)量之間的內(nèi)在關(guān)系，分析確定其預(yù)算額。主要適用于與業(yè)務(wù)量相關(guān)的業(yè)務(wù)預(yù)算。第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算對彈性預(yù)算的解讀收入、成本、費用、利潤與業(yè)務(wù)量之間的內(nèi)在關(guān)系，是彈性預(yù)算的本質(zhì)，反映了企業(yè)對不同的市場狀況的應(yīng)對策略。產(chǎn)品應(yīng)用方案通過設(shè)置不同的預(yù)算（數(shù)據(jù)）版本，來分析、確定、輸入不同的業(yè)務(wù)量，其他與業(yè)務(wù)量相關(guān)的預(yù)算根據(jù)內(nèi)在關(guān)系手工輸入或自動生成。根據(jù)當前的市場狀況，來切換不同的預(yù)算控制版本。第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算以收入預(yù)算為例設(shè)計收入預(yù)算表，相關(guān)業(yè)務(wù)量為預(yù)算訂單數(shù)量和預(yù)算銷售數(shù)量第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算設(shè)置預(yù)算版本設(shè)置三個預(yù)算版本第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算編制機構(gòu)指定第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算預(yù)算編制-預(yù)算基本版本編制、提交、審批基本版本預(yù)算第三章節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算預(yù)算版本間數(shù)數(shù)據(jù)的復(fù)制為了節(jié)省編制制的工作量，，可以使用版版本復(fù)制在不不同版本間復(fù)復(fù)制數(shù)據(jù)第三章節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算樂觀版本的預(yù)預(yù)算，初始為為通過版本復(fù)復(fù)制獲得的數(shù)數(shù)據(jù)，在此基基礎(chǔ)上，進行行預(yù)算編制、、提交、審批批，悲觀版本本的預(yù)算的操操作，同樂觀觀預(yù)算的預(yù)算算操作預(yù)算編制-樂觀版本、悲悲觀版本第三章節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算預(yù)算調(diào)整時，選擇對應(yīng)的預(yù)算版本進行調(diào)整預(yù)算調(diào)整-預(yù)算基本版本本第三章節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算選擇控制版本預(yù)算控制-設(shè)定預(yù)算基本本版本為控制制版本第三章節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)模式-滾動預(yù)算滾動預(yù)算：是是指在編制預(yù)算時，，將預(yù)算與其其會計年度脫脫離開來，隨隨預(yù)算的執(zhí)行行而不斷地補補充預(yù)算，使使預(yù)算期始終終保持為12個月，適用于于企業(yè)編制業(yè)業(yè)務(wù)預(yù)算第三章節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)模式-滾動預(yù)算第三章節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)模式-滾動預(yù)算1、輸入表頭信息2、選擇“滾動預(yù)算”3、選擇預(yù)算項目預(yù)算表設(shè)計-以研發(fā)支出為為例第三章節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)模式-滾動預(yù)算選擇滾動模式式和數(shù)據(jù)顯示示周期選擇預(yù)算指標選擇預(yù)算口徑后，點擊【保存】按鈕預(yù)算表設(shè)計-以研發(fā)支出為為例第三章節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)模式-滾動預(yù)算點擊格式選項項1、選擇行列維度，年度和周期需要放在表頭2、點擊【確定】按鈕1、調(diào)整格式后，點擊【保存】按鈕2、審核預(yù)算表預(yù)算表設(shè)計-以研發(fā)支出為為例第三章節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)模式-滾動預(yù)算編制機構(gòu)指定定編制機構(gòu)指定定第三章節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)模式-滾動預(yù)算預(yù)算編制滾動周期為：：2011年1季度滾動周期為：：2011年2季度第三章節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)模式-項目預(yù)算項目預(yù)算：適用于企業(yè)對對資本性支出出、市場活動動、科研項目目等有項目管管理要求的預(yù)預(yù)算的編制，，通常會跨多多個周期，或或者跨多個預(yù)預(yù)算年度。本部部分分主主要要分分析析項目目預(yù)算算場景景下下預(yù)預(yù)算算體系系設(shè)設(shè)計計與與預(yù)預(yù)算算編編制制的的相相關(guān)關(guān)要要求求，，預(yù)預(yù)算算控控制制、、分分析析與與零基基預(yù)預(yù)算算相同同。第三三章章節(jié)節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)模模式式-項目目預(yù)預(yù)算算第三三章章節(jié)節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)模模式式-項目目預(yù)預(yù)算算場景景一一：：項目目跨跨年年度度，，總總預(yù)預(yù)算算與與年年度度預(yù)預(yù)算算并并行行。同時時管管理理項項目目周周期期內(nèi)內(nèi)總總預(yù)預(yù)算算和和預(yù)預(yù)算算年年度度內(nèi)內(nèi)的的具具體體預(yù)預(yù)算算。。例例如如，，投投資資預(yù)預(yù)算算如如下下表表：第三三章章節(jié)節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)模模式式-項目目預(yù)預(yù)算算預(yù)算算表表設(shè)設(shè)計計，，以以項項目目投投資資預(yù)預(yù)算算表表為為例例：：編制制機機構(gòu)構(gòu)指指定定第三三章章節(jié)節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)模模式式-項目目預(yù)預(yù)算算選擇擇多多列列右右鍵鍵插插入入合合計計列列預(yù)算算表表設(shè)設(shè)計計，，以以項項目目投投資資預(yù)預(yù)算算表表為為例例：：編制制機機構(gòu)構(gòu)指指定定第三三章章節(jié)節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)模模式式-項目目預(yù)預(yù)算算編制制機機構(gòu)構(gòu)指指定定編制制機機構(gòu)構(gòu)指指定定第三三章章節(jié)節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)模模式式-項目目預(yù)預(yù)算算編制制預(yù)預(yù)算算編制制機機構(gòu)構(gòu)指指定定第三三章章節(jié)節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)模模式式-項目目預(yù)預(yù)算算場景景二二：：項目目跨跨年年度度，，預(yù)預(yù)算算分分解解到到項項目目周周期期內(nèi)內(nèi)的的年年、、季季或或月月，將總總預(yù)預(yù)算算分分解解到到項項目目周周期期內(nèi)內(nèi)的的多多個個年年度度。。例例如如，，企企業(yè)業(yè)或或?qū)W學(xué)校校等等事事業(yè)業(yè)單單位位承承接接的的部部委委、、自自然然科科學(xué)學(xué)基基金金等等管管理理的的項項目目，，如如下下表表：第三三章章節(jié)節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)模模式式-項目目預(yù)預(yù)算算預(yù)算算表表設(shè)設(shè)計計，，以以項項目目資資金金預(yù)預(yù)算算表表為為例例：：項目目周周期期：：2011-2014年第三三章章節(jié)節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)模模式式-項目目預(yù)預(yù)算算預(yù)算算表表設(shè)設(shè)計計，，以以項項目目資資金金預(yù)預(yù)算算表表為為例例：：選擇擇多多列列后后，，右右鍵鍵插插入入合合計計列列第三三章章節(jié)節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)模模式式-項目目預(yù)預(yù)算算編制制機機構(gòu)構(gòu)指指定定第三三章章節(jié)節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)模模式式-項目目預(yù)預(yù)算算編制制預(yù)預(yù)算算按項項目目周周期期編編制制2011-2014年項項目目預(yù)預(yù)算算第三三章章節(jié)節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)模模式式-項目目預(yù)預(yù)算算場景景三三：：市市場場活活動動、、促促銷銷活活動動等等專專項項費費用用，，屬屬于于一一次次性性發(fā)發(fā)生生的的費費用用，，企企業(yè)業(yè)通通常常采采用用預(yù)預(yù)算算單單據(jù)據(jù)的的方方式式進進行行編編制制，，如如下下述述形形式式：：第三三章章節(jié)節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)模模式式-項目目預(yù)預(yù)算算預(yù)算算表表設(shè)設(shè)計計，，以以市市場場活活動動支支出出預(yù)預(yù)算算表表為為例例：：無需需選選擇擇預(yù)預(yù)算算項項目目，，在在編編制制預(yù)預(yù)算算時時選選擇擇預(yù)預(yù)算算項項目目第三三章章節(jié)節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)模模式式-項目目預(yù)預(yù)算算預(yù)算算表表設(shè)設(shè)計計，，以以市市場場活活動動支支出出預(yù)預(yù)算算表表為為例例：：第三三章章節(jié)節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)模模式式-項目目預(yù)預(yù)算算編制制機機構(gòu)構(gòu)指指定定第三三章章節(jié)節(jié)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)模模式式-項目目預(yù)預(yù)算算編制制預(yù)預(yù)算算選擇擇機機構(gòu)構(gòu)、、預(yù)預(yù)算算表表彈彈出出單單據(jù)據(jù)編編制制畫畫