1、月結(jié)概述1.1）月結(jié)與對帳1.2）子模塊與總帳之間的關(guān)系1.3）關(guān)帳順序2、各模塊詳細結(jié)帳流程及對帳2.1）應(yīng)付2.2）采購2.3）庫存2.4）應(yīng)收2.5）資產(chǎn)2.6）PAC2.7）總帳3、應(yīng)收模塊業(yè)務(wù)規(guī)則介紹4、采購、庫存、應(yīng)付模塊業(yè)務(wù)規(guī)則介紹5、子分類帳與總帳SQL對帳目錄121、月結(jié)概述1、什么叫月結(jié)：從字面含義上，即為月底結(jié)帳。2、月結(jié)的目的1）會計分期2）財務(wù)報告3、什么叫對帳：即將兩套帳核對。在Oracle中，主要指將子模塊的帳與總帳核對。4、為什么要對帳：總帳接收到的財務(wù)信息與子模塊業(yè)務(wù)必須保持一致，才能保證整個系統(tǒng)的帳務(wù)是正確的，所以要進行對帳。在日常事務(wù)處理中，存在錄入或系統(tǒng)異常等導(dǎo)致的錯誤，通過對帳及時發(fā)現(xiàn)并解決。5、月結(jié)與對帳之間的關(guān)系：

對帳是月結(jié)過程中的一個重要事項。月結(jié)與對帳3總帳模塊處于財務(wù)核算的核心地位，它從其他模塊中接收財務(wù)信息子模塊包括：應(yīng)付模塊、采購模塊、庫存模塊、應(yīng)收模塊、固定資產(chǎn)、薪資模塊等子模塊與總帳之間的關(guān)系4GL應(yīng)付其他成本資產(chǎn)應(yīng)收關(guān)帳順序5APPOINVARFAPAC1、有哪些模塊有期間控制：總帳、應(yīng)付、應(yīng)收、資產(chǎn)、采購、庫存等2、各模塊期間關(guān)閉順序如下：

應(yīng)付>>采購>>庫存>>應(yīng)收>>資產(chǎn)>>（PAC）>>總帳GL關(guān)帳順序說明61、應(yīng)付模塊會計期應(yīng)在采購模塊會計期之前關(guān)閉，因為應(yīng)付的匹配影響采購模塊的應(yīng)計和保留款的釋放；2、Oracle成本模塊和銷售訂單模塊的會計期為庫存模塊會計期，庫存模塊會計期關(guān)閉，則庫存模塊、Oracle成本模塊和銷售訂單模塊的會計期就關(guān)閉了；3、如果使用PAC，應(yīng)付、采購、庫存和應(yīng)收會計期必須先關(guān)閉，才能關(guān)閉PAC實際成本會計期；4、應(yīng)收模塊會計期必須在庫存模塊會計期之后才能關(guān)閉，因為庫存模塊的銷售出庫需要傳送到AR發(fā)票接口表；5、資產(chǎn)模塊會計期必須在采購模塊和庫存模塊會計期之后關(guān)閉，因為固定資產(chǎn)的信息或數(shù)據(jù)可能會來源于庫存模塊和采購模塊；6、所有子模塊的會計期關(guān)閉了，最后關(guān)閉總賬會計期。72、各模塊詳細結(jié)帳流程及對帳應(yīng)付模塊詳細結(jié)帳流程81、檢查并確認本期所有的采購發(fā)票和費用發(fā)票已在系統(tǒng)中處理完畢

從業(yè)務(wù)上檢查并確認本期所有的采購發(fā)票、費用發(fā)票業(yè)務(wù)已在系統(tǒng)中處理完畢。2、檢查是否存在未驗證、暫掛的發(fā)票使用“發(fā)票登記表”（注：在參數(shù)僅限于未驗證的發(fā)票選擇“是”）復(fù)查有關(guān)未被批準(zhǔn)的發(fā)票的明細信息，重新驗證發(fā)票；提交“暫掛發(fā)票報表”，檢查是否存在暫掛的發(fā)票。提交該報表時，報表參數(shù)不需輸入日期范圍，因為所有的發(fā)票暫掛都必須在應(yīng)付會計期間關(guān)閉前解決；解決全部暫掛后，重新提交“暫掛發(fā)票報表”，以確認所有暫掛已全部解決。3、檢查并確認本期所有的付款業(yè)務(wù)已在系統(tǒng)中處理完畢從業(yè)務(wù)上檢查并確認本期所有的付款業(yè)務(wù)已在系統(tǒng)中處理完畢。4、檢查本期是否存在未入帳事務(wù)提交“未入帳事務(wù)處理報表”，檢查本期是否存在未入賬的事務(wù)。該報表可同時顯示應(yīng)付發(fā)票和付款，只要未入帳，全部都會顯示，并說明其原因，目前處理于何狀態(tài)。5、創(chuàng)建會計科目通過提交請求“創(chuàng)建會計科目”，將應(yīng)付業(yè)務(wù)創(chuàng)建會計科目（參數(shù)“終止日期”輸入本期最后一天）。應(yīng)付模塊詳細結(jié)帳流程（續(xù)）96、將應(yīng)付業(yè)務(wù)傳送到總賬如果在提交“創(chuàng)建會計科目”時，“傳送至OracleGeneralLedger”選擇“是”，則直接將憑證傳送到總帳模塊。否則，需要提交請求“將日記帳分錄傳送至GL”；請注意從輸出文件中獲得相關(guān)的信息，以幫助復(fù)核日記帳的生成情況。7、在總賬中過賬應(yīng)付來源的憑證在總賬中將所有來源于應(yīng)付的業(yè)務(wù)全部過賬，以更新賬戶余額。8、確認及核對供應(yīng)商余額在應(yīng)付模塊運行“CUX：供應(yīng)商余額明細表”（或“帳戶分析報表”)，在總帳模塊運行“試算表”，檢查應(yīng)付負債科目與總賬負債科目余額是否相等（必要時，可與供應(yīng)商對帳）；注意：建議應(yīng)付與總賬的對賬在總賬未進行期末重估時進行。9、應(yīng)付傳送至資產(chǎn)在完成上述的應(yīng)付業(yè)務(wù)傳送總帳后，將應(yīng)付中涉及資產(chǎn)的內(nèi)容傳送至資產(chǎn)接口，通過提交請求“創(chuàng)建成批增加”。應(yīng)付模塊詳細結(jié)帳流程（續(xù)）1010、關(guān)閉應(yīng)付本期期間到月末或下月月初，為防止用戶將應(yīng)付業(yè)務(wù)入錯期間，需要將相應(yīng)應(yīng)付會計期關(guān)閉。將期間狀態(tài)選擇為“關(guān)閉”，然后保存；在保存時，系統(tǒng)會自動檢查是否有例外存在，例外包括未生成分錄的發(fā)票與付款，以及未傳送總帳的應(yīng)付分錄，若存在，則按前述方式進行處理，然后再進行應(yīng)付期間的關(guān)閉。11、檢查本期應(yīng)付發(fā)票的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）檢查本期應(yīng)付發(fā)票的裝訂情況，是否按序號整理存放。12、檢查本期付款單據(jù)的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）檢查本期付款單據(jù)的裝訂情況，是否按序號整理存放。應(yīng)付模塊的的對帳11序號需核對的科目科目示例可用到的主要標(biāo)準(zhǔn)報表常用的開發(fā)報表1應(yīng)付帳款類科目如應(yīng)付帳款、其他應(yīng)付款帳戶分析報表CUX：供應(yīng)商發(fā)票余額明細表2預(yù)付帳款類科目如預(yù)付帳款、其他應(yīng)收款帳戶分析報表預(yù)付款狀態(tài)報表CUX：供應(yīng)商預(yù)付款余額表3應(yīng)計負債如應(yīng)付帳款-暫估未開票接收報表CUX：應(yīng)付暫估余額明細報表4進行稅如應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進項稅帳戶分析報表CUX：進項稅核對報表應(yīng)付模塊的的對帳－日日常操作要要求12為了保證“應(yīng)付帳款”和“預(yù)付帳款”科目正確地地體現(xiàn)供應(yīng)應(yīng)商余額，，需要遵循循以下原則則：不得在發(fā)票票的分配行行中輸入“應(yīng)付帳款”科目；不得在非預(yù)預(yù)付款發(fā)票票的分配行行中輸入“預(yù)付帳款”科目；檢查在供應(yīng)應(yīng)商上定義義的“應(yīng)付”和“預(yù)付”類科目；建建議員工供供應(yīng)商與外外部供應(yīng)商商的“應(yīng)付”和“預(yù)付”類科目有所所區(qū)別，使使“應(yīng)付帳款”、“預(yù)付帳款”科目體現(xiàn)公公司實際外外部債權(quán)債債務(wù)。采購模塊詳詳細結(jié)帳流流程131、業(yè)務(wù)上確確認本期采采購訂單是是否錄入完完畢2、業(yè)務(wù)上確確認本期已已到貨采購購訂單均已已接收3、檢查是否否存在已接接收但未入入庫的物料料在接收事務(wù)務(wù)處理(ReceivingTransactions)界面查找已已接收但未未入庫的物物料。4、關(guān)閉采購購本期期間間如果當(dāng)前的的采購及接接收業(yè)務(wù)已已經(jīng)完成，，則關(guān)閉相相應(yīng)的采購購會計期，，以防止在在需關(guān)閉期期間內(nèi)繼續(xù)續(xù)采購訂單單和接收的的業(yè)務(wù)。庫存模塊詳詳細結(jié)帳流流程（標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)成本下））141、輸入所有有的庫存事事務(wù)處理業(yè)務(wù)上請確確保輸入期期間內(nèi)的所所有事務(wù)處處理，并將將當(dāng)月的入入庫、出庫庫憑證裝訂訂成冊，以以便日后復(fù)復(fù)查。2、進行庫存存盤點確保當(dāng)期所所有的庫存存事務(wù)都已已正確并無無一遺漏地地錄入進系系統(tǒng)后，對對倉庫進進行盤點并并根據(jù)盤點點結(jié)果（審審批后）在在系統(tǒng)中作作相應(yīng)數(shù)量量調(diào)整。3、制造件成成本卷積運行請求，，卷積制造造件的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)成本。4、標(biāo)準(zhǔn)成本本更新運行請求，，進行標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)成本的更更新，將Pending成本更新到到Frozen成本。5、檢查是否否存在零成成本的物料料事務(wù)處理理（可選步步驟，視具具體解決方方案而定））6、修改截止止期設(shè)置（（可選步驟驟，視具體體解決方案案而定）修改庫存組組織上設(shè)置置的截止期期，將其改改為結(jié)帳月月份的最后后一天，例例如，進行行2008年5月份的月結(jié)結(jié)時，將其其改為“2008-05-3123:59:59”，以便系系統(tǒng)自動產(chǎn)產(chǎn)生庫存相相關(guān)的會計計分錄。庫存模塊詳詳細結(jié)帳流流程（標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)成本下））續(xù)157、核對存貨貨和在制品品的事務(wù)處處理接口檢查庫存事事務(wù)處理開開放接口、、待定庫存存事務(wù)處理理，未核算算成本事務(wù)務(wù)處理等。。8、將事務(wù)分分配傳送至至總帳并過過帳將給定期間間的匯總庫庫存/在制品活動動傳送至總總帳接口，，然后在總總帳模塊使使用“日記記帳導(dǎo)入””將此信息息傳送至總總帳。9、核對期末末存貨價值值和總賬相相關(guān)科目值值使用“CUX：收發(fā)存報報表”（或或庫存值報報表）與總總賬原材料料、庫存商商品帳戶余余額核對。。10、關(guān)閉庫存存本期期間間在打開下一一個會計期期前，需要要先將當(dāng)期期的庫存會會計期關(guān)閉閉，以免將將庫存事業(yè)業(yè)處理入錯錯期間。庫存會計期期的控制是是按庫存組組織控制的的，要分別別按庫存組組織進行關(guān)關(guān)閉和打開開。在關(guān)閉庫存存會計期前前需要確認認當(dāng)期的庫庫存事務(wù)處處理已全部部完成，然然后進行關(guān)關(guān)閉。庫存會計期期一旦關(guān)閉閉，無法再再打開。用庫存會計計期界面關(guān)關(guān)閉庫存期期間，系統(tǒng)統(tǒng)自動將匯匯總的事務(wù)務(wù)處理日記記賬傳送到到總賬接口口表。庫存模塊（（標(biāo)準(zhǔn)成本本下）的對對帳16序號需核對的科目科目示例可用到的標(biāo)準(zhǔn)報表常用的開發(fā)報表1庫存估價科目如原材料、庫存商品庫存值報表CUX：收發(fā)存報表庫存模塊詳詳細結(jié)帳流流程（PAC成本下下）171、輸入所有有的庫存事事務(wù)處理業(yè)務(wù)上請確確保輸入期期間內(nèi)的所所有事務(wù)處處理，并將將當(dāng)月的入入庫、出庫庫憑證裝訂訂成冊，以以便日后復(fù)復(fù)查。2、進行庫存存盤點確保當(dāng)期所所有的庫存存事務(wù)都已已正確并無無一遺漏地地錄入進系系統(tǒng)后，對對倉庫進進行盤點并并根據(jù)盤點點結(jié)果（審審批后）在在系統(tǒng)中作作相應(yīng)數(shù)量量調(diào)整。3、核對存貨貨和在制品品的事務(wù)處處理接口檢查庫存事事務(wù)處理開開放接口、、待定庫存存事務(wù)處理理，未核算算成本事務(wù)務(wù)處理等。。注：1、有關(guān)PAC的結(jié)帳流程程，在“PAC詳細結(jié)帳流流程”部分分再述；2、由于在PAC下，一般用用PAC進行行帳帳務(wù)務(wù)核核算算，，庫庫存存模模塊塊（（PAC成本本下下））的的對對帳帳在在PAC部分分闡闡述述。。應(yīng)收收模模塊塊詳詳細細結(jié)結(jié)帳帳流流程程181、運運行行自自動動開開票票程程序序運行行自自動動開開票票程程序序，，從從OM模塊塊導(dǎo)導(dǎo)入入未未開開票票記記錄錄。。2、檢檢查查自自動動開開票票接接口口表表有有無無錯錯誤誤記記錄錄運行行自自動動開開票票后后如如果果有有錯錯誤誤記記錄錄未未能能導(dǎo)導(dǎo)入入形形成成發(fā)發(fā)票票，，在在接接口口表表中中將將存存留留下下來來，，并并會會標(biāo)標(biāo)示示錯錯誤誤。。需需要要到到接接口口表表查查看看是是否否存存在在錯錯誤誤記記錄錄，，并并根根據(jù)據(jù)錯錯誤誤原原因因修修改改設(shè)設(shè)置置，，再再重重新新導(dǎo)導(dǎo)入入發(fā)發(fā)票票。。3、確確認認本本期期手手工工發(fā)發(fā)票票、、收收款款業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)全全部部完完成成從業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)上上確確認認本本期期手手工工發(fā)發(fā)票票、、收收款款、、收收款款核核銷銷業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)已已全全部部處處理理完完成成。。查查看看本本月月輸輸入入的的發(fā)發(fā)票票使使用用：：事事務(wù)務(wù)處處理理登登記記表表，，查查看看當(dāng)當(dāng)月月錄錄入入的的收收款款使使用用：：收收款款登登記記表表。。4、檢查查是是否否存存在在未未完完成成狀狀態(tài)態(tài)的的應(yīng)應(yīng)收收發(fā)發(fā)票票通過過提提交交““未未完完成成發(fā)發(fā)票票報報表表””，，檢檢查查是是否否存存在在未未完完成成的的發(fā)發(fā)票票。。5、創(chuàng)創(chuàng)建建會會計計科科目目通過過提提交交請請求求““創(chuàng)創(chuàng)建建會會計計科科目目””，，將將應(yīng)應(yīng)收收業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)創(chuàng)創(chuàng)建建會會計計科科目目（（參參數(shù)數(shù)““終終止止日日期期””輸輸入入本本期期最最后后一一天天））。。應(yīng)收收模模塊塊詳詳細細結(jié)結(jié)帳帳流流程程（（續(xù)續(xù)））196、將將應(yīng)應(yīng)收收業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)傳傳送送至至總總賬賬如果果在在提提交交““創(chuàng)創(chuàng)建建會會計計科科目目””時時，，““傳傳送送至至OracleGeneralLedger”選擇擇“是是”，，則直直接將將憑證證傳送送到總總帳模模塊。。否則則，需需要提提交請請求““將日日記帳帳分錄錄傳送送至GL”；請注意意從輸輸出文文件中中獲得得相關(guān)關(guān)的信信息，，以幫幫助復(fù)復(fù)核日日記帳帳的生生成情情況。。7、檢查查未入入賬的的應(yīng)收收事務(wù)務(wù)將應(yīng)收收業(yè)務(wù)務(wù)傳送送至總總賬后后，檢檢查是是否存存在未未入賬賬的應(yīng)應(yīng)收事事務(wù)。。檢查查的方方法是是提交交“未未過賬賬項報報表””。8、應(yīng)收與與總賬賬對賬賬在將全全部應(yīng)應(yīng)收業(yè)業(yè)務(wù)傳傳送至至總賬賬，待待總賬賬中對對應(yīng)憑憑證過過賬后后，進進行應(yīng)應(yīng)收與與總賬賬的對對賬，，以確確?？偪傎~和和子模模塊一一致；；對賬方方法是是：在在總賬賬運行行“試試算表表”，，查看看應(yīng)收收賬款款余額額；在在應(yīng)收收模塊塊提交交““CUX：客戶戶余額額明細細報表表”（（或帳帳戶分分析報報表）），用用來核核對應(yīng)應(yīng)收帳帳款余余額的的明細細；注意：：建議議應(yīng)收收與總總賬的的對賬賬在總總賬未未進行行期末末重估估時進進行。。9、關(guān)閉閉應(yīng)收收本期期期間間應(yīng)收模模塊詳詳細結(jié)結(jié)帳流流程（（續(xù)））2010、檢查查本期期應(yīng)收收發(fā)票票的裝裝訂情情況（（可選選步驟驟、視視具體體憑證證裝訂訂解決決方案案而定定）檢查本本月應(yīng)應(yīng)收發(fā)發(fā)票的的裝訂訂情況況，是是否按按序號號整理理存放放。11、檢查本本期收款款單據(jù)的的裝訂情情況（可可選步驟驟、視具具體憑證證裝訂解解決方案案而定））檢查本月月收款單單據(jù)的裝裝訂情況況，是否否按序號號整理存存放。應(yīng)收模塊塊的對帳帳21序號需核對的科目科目示例可用到的標(biāo)準(zhǔn)報表常用的開發(fā)報表1應(yīng)收帳款類科目科目如應(yīng)收帳款、其他應(yīng)收款帳戶分析報表CUX：客戶余額明細報表2收入類科目如主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入帳戶分析報表CUX：銷項稅核對報表3應(yīng)收票據(jù)相關(guān)科目如應(yīng)收票據(jù)等待匯款的收款報表收款等待銀行結(jié)算報表4銷項稅科目如應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅帳戶分析報表CUX：銷項稅核對報表應(yīng)收模塊塊－日常常操作要要求22為了保證證“應(yīng)收帳款款”科目正確確地體現(xiàn)現(xiàn)客戶余余額，需需要遵循循以下原原則：輸入發(fā)票票的時候候，不得得在分配配行中手手工輸入入“應(yīng)收帳款款”科目；保證“未核銷”、“記帳”、“未標(biāo)識”類型處維維護的科科目是應(yīng)應(yīng)收類往往來科目目，或者者往來暫暫記科目目；如果果因為特特殊業(yè)務(wù)務(wù)的需要要設(shè)置了了其他帳帳戶，請請務(wù)必檢檢查此類類收款月月末不存存在未核核銷的情情況；檢查自動動會計定定義的來來源處的的相關(guān)帳帳戶，比比如“應(yīng)收帳款款”來自于客客戶地點點，就必必須嚴格格保證客客戶地點點處的“應(yīng)收帳款款”維護的正正確性。。資產(chǎn)模塊塊詳細結(jié)結(jié)帳流程程231、完成將將要結(jié)賬賬期間的的所有事事務(wù)處理理確定將要要結(jié)賬期期間的所所有事務(wù)務(wù)處理已已入賬。。一旦Oracle資產(chǎn)關(guān)閉閉一個折折舊期間間，該期期間將不不能再次次打開。。檢查確確定不再再有人進進行事務(wù)務(wù)處理，，Oracle資產(chǎn)在運運行“折折舊”時時，不允允許事務(wù)務(wù)處理數(shù)數(shù)據(jù)錄入入。2、分派所所有的資資產(chǎn)至分分配行如果資產(chǎn)產(chǎn)未被分分派到分分配行，，則期末末的折舊舊程序不不能完成成,期間也不不能關(guān)閉閉。運行行“未分分配給任任何成本本中心的的資產(chǎn)列列表”報報表可確確定哪些些資產(chǎn)未未被分派派到分配配行。3、運行折舊舊對每個折折舊賬簿簿而言，，運行折折舊的過過程是獨獨立執(zhí)行行的。運運行該程程序時，，Oracle資產(chǎn)自動動計算所所有資產(chǎn)產(chǎn)的折舊舊，折舊舊運行完完后，ORACLE會相應(yīng)運運行“日日記帳分分錄準(zhǔn)備備金分類類賬報表表”，相相當(dāng)于當(dāng)當(dāng)期的折折舊報表表；在運行折折舊時可可選擇是是否關(guān)閉閉折舊期期間。如如果選擇擇了關(guān)閉閉會計期期間，則則一旦開開始運行行折舊，，將自動動關(guān)閉當(dāng)當(dāng)前折舊舊期間，，并打開開下個期期間，（（見上面面第2條）但但是，如如果有資資產(chǎn)未被被分配，，運行折折舊就會會結(jié)束，，并出現(xiàn)現(xiàn)錯誤信信息。通通過查看看運行折折舊請求求輸出的的日志文文件,可知道哪哪項資產(chǎn)產(chǎn)未分配配，或通通過查看看請求表表來查看看折舊程程序報表表。然后后分派未未分配的的資產(chǎn)，，重新運運行折舊舊過程。。折舊舊將只針針對于未未運行部部分的資資產(chǎn)。資產(chǎn)模塊塊詳細結(jié)結(jié)帳流程程（續(xù)））244、生成分分錄通過使用創(chuàng)建建會計，在公公司賬上可為為總賬生成折折舊費用分錄錄。在使用之之前，確定指指定的折舊賬賬簿和折舊期期間已運行折折舊程序。Oracle資產(chǎn)用賬戶生生成器生成會會計科目組合合以在總賬中中生成分錄。。Oracle資產(chǎn)默認為折折舊費用生成成全部細節(jié)分分錄。Oracle資產(chǎn)使用資產(chǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)移中命名名的分配行的的全部段值為為折舊費用生生成分錄。5、將傳送至總總賬的日記賬賬過賬將傳送的日記記賬復(fù)核后過過賬，過賬后后檢查“固定定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)””，“固定資資產(chǎn)清理”等等中轉(zhuǎn)科目的的余額，檢查查是否結(jié)平；；運行本期間的的“CUX：固定資產(chǎn)臺臺帳”報表，，核對“固定定資產(chǎn)”和““累計折舊””等賬戶的余余額是否相等等。資產(chǎn)模塊的對對帳25序號需核對的科目科目示例可用到的標(biāo)準(zhǔn)報表常用的開發(fā)報表1固定資產(chǎn)成本科目如固定資產(chǎn)成本明細報表成本匯總報表CUX：固定資產(chǎn)臺帳2累計折舊科目如累計折舊準(zhǔn)備金明細報表準(zhǔn)備金匯總報表CUX：固定資產(chǎn)臺帳PAC模塊詳詳細結(jié)帳流程程261、檢查未記成成本事務(wù)處理理檢查未記成本本事務(wù)處理，，物料事務(wù)處處理界面中““已核算成本本”選擇“否否”和“錯誤誤”，若存在在記錄則需要要查詢產(chǎn)生原原因2、運行PAC相關(guān)請求由成本核算員員依次運行以以下請求或者者報表：運行PeriodicAcquisitionCostAdjustment（可選），用用以調(diào)整由于于跨期發(fā)票匹匹配而產(chǎn)生的的成本差異；；運行PeriodicAcquisitionCost，以獲取物料料成本發(fā)生總總額；運行PeriodicCost，以計算物料料成本；運行PeriodicDistributions，產(chǎn)生庫存事事務(wù)處理相關(guān)關(guān)分錄。3、更新資源和和制造費用的的費率確保所有的費費用憑證錄入入完畢后，運運行CUX:制造費用計算算表，根據(jù)實際費費率在系統(tǒng)中中做費率更新新。PAC模塊詳詳細結(jié)帳流程程（續(xù)）274、運行銷售成成本確認相關(guān)關(guān)請求由成本核算員員依次運行銷銷售成本確認認相關(guān)的三個個請求：記錄訂單管理理事務(wù)處理；；收集收入確認認信息；生成銷貨成本本確認事件。。5、運行PAC月結(jié)請求，復(fù)復(fù)核實際成本本由成本核算員員依次運行以以下請求或者者報表：運行PeriodicAcquisitionCostAdjustment（可選），用用以調(diào)整由于于跨期發(fā)票匹匹配而產(chǎn)生的的成本差異；；運行PeriodicAcquisitionCost，以獲取物料料成本發(fā)生總總額；運行PeriodicCost，以計算物料料成本；運行PeriodicDistributions，產(chǎn)生庫存事事務(wù)處理相關(guān)關(guān)分錄；如存存在在物物料料成成本本需需要要進進行行調(diào)調(diào)整整則則對對相相關(guān)關(guān)物物料料進進行行成成本本更更新新，，并并再再依依次次運運行行以以上上請請求求或或者者報報表表。。6、核核對對期期末末存存貨貨價價值值和和總總賬賬相相關(guān)關(guān)科科目目值值運行行定定期期物物料料和和接接收收分分配配匯匯總總報報表表；；檢檢查查庫庫存存相相關(guān)關(guān)賬賬戶戶的的本本期期發(fā)發(fā)生生額額；；運行行定定期期WIP分配配匯匯總總報報表表；；檢檢查查車車間間相相關(guān)關(guān)賬賬戶戶的的本本期期發(fā)發(fā)生生額額；；PAC模模塊塊詳詳細細結(jié)結(jié)帳帳流流程程（（續(xù)續(xù)））287、關(guān)關(guān)閉閉庫庫存存本本期期期期間間8、關(guān)關(guān)閉閉PAC期間間，，傳傳送送至至GL確認認當(dāng)當(dāng)期期成成本本沒沒有有問問題題后后，，才才能能關(guān)關(guān)閉閉成成本本期期間間。。成成本本期期間間一一旦旦關(guān)關(guān)閉閉，，無無法法再再次次打打開開，，只只能能在在下下一一期期間間進進行行調(diào)調(diào)整整。。關(guān)關(guān)閉閉后后，，需需要要通通過過請請求求傳傳送送至至總總帳帳模模塊塊；；在關(guān)閉PAC期間前，，必須先先關(guān)閉庫庫存期間間，PAC期間的關(guān)關(guān)閉是不不分庫存存組織的的，以法法人區(qū)分分，所以以如果要要關(guān)閉某某一個法法人的會會計期間間則必須須先關(guān)閉閉該法人人下的所所有庫存存組織的的期間。。PAC模模塊的對對帳29序號需核對的科目科目示例可用到的標(biāo)準(zhǔn)報表常用的開發(fā)報表1庫存估價類科目如原材料、庫存商品定期庫存值報表定期物料和接收分配明細報表定期物料和接收分配匯總報表CUX：收發(fā)存報表2發(fā)出商品科目如發(fā)出商品CUX：發(fā)出商品明細報表3WIP類科目如生產(chǎn)成本、資源吸收帳戶、制造費用吸收帳戶WIP分配明細報表WIP分配匯總報表總帳模塊塊詳細結(jié)結(jié)帳流程程301、確認本本月手工工憑證完完成確認本月手手工憑證已已全部錄入入、審核、、過賬。2、檢查各中中轉(zhuǎn)科目余余額是否為為零在總賬模塊塊提交報表表“試算表表”，報表表參數(shù)在““金額類型型”上選““PTD”。如果發(fā)發(fā)現(xiàn)中轉(zhuǎn)科科目余額不不為零，提提交報表““試算表-明細”，同時時使用賬戶余余額查詢，查查詢原因并調(diào)調(diào)整。3、確認全部憑憑證過賬ERP一系列標(biāo)準(zhǔn)報報表余額不包包括未過賬余余額，在核對對總賬余額之之前需要確保保所有日記賬賬已經(jīng)過賬，，確認全部憑憑證過賬以便便能查詢賬戶戶余額和發(fā)生生額。檢查是是否有未過賬賬方法如下：：1）通過“GL>日記帳>過賬”菜單查查詢是否有未未過賬2）通過“GL>日記帳>輸入”菜單進進入，選擇““狀態(tài)”字段段為“未過賬賬”來查看是是否有未過賬賬憑證。4、定義期間匯率率并進行期末末匯率重估各個業(yè)務(wù)完成成后，應(yīng)進行行期末外幣重重估；對重估憑證復(fù)復(fù)核后過賬。。然后將重估估的憑證沖銷銷在下月份。。5、運行資產(chǎn)負負債表和利潤潤表提交FSG報表“資產(chǎn)負負債表”、““利潤表”。。并提交標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)報表“試算算表”，與資資產(chǎn)負債表和和利潤表核對對。總帳模塊詳細細結(jié)帳流程（（續(xù)）316、關(guān)閉總帳期期間7、憑證打印與與裝訂基本思路：原原始單據(jù)按類類別單獨裝訂訂，總賬錄入入憑證打印后后附上原始單單據(jù)，子模塊塊憑證后附業(yè)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)清單單。323、應(yīng)收模塊業(yè)務(wù)務(wù)規(guī)則介紹應(yīng)收模塊是一一個開具發(fā)票票和進行收款款管理的應(yīng)用用軟件，能夠夠在提供強大大的財務(wù)管理理功能和戰(zhàn)略略性財務(wù)信息息的同時，簡簡化從訂單到到收取現(xiàn)款的的過程。當(dāng)企企業(yè)銷售一筆筆商品或者發(fā)發(fā)生其他影響響收入和收款款有關(guān)的業(yè)務(wù)務(wù)的時候，需需要在應(yīng)收模模塊記賬，其其主要相關(guān)功功能如下：應(yīng)收事務(wù)處理理貸項通知單、、核銷發(fā)票借項通知單收款并核銷手工調(diào)整發(fā)票票應(yīng)收票據(jù)自動開票客戶的新建和和合并等功能能。3.1、應(yīng)收收模塊簡介33通過自動開票票將OM訂單導(dǎo)入應(yīng)收收發(fā)票，對企企業(yè)來講，表表示企業(yè)產(chǎn)生生一筆應(yīng)收款款項，同時增增加一筆收入入。記賬如下下：DR應(yīng)收款項-銷售商品XXX元表示企業(yè)銷售售商品而產(chǎn)生生一筆應(yīng)收款尚未收到CR銷項稅XXX元CR業(yè)務(wù)收入-銷售商品XXX元表示企業(yè)因為為銷售商品當(dāng)當(dāng)期增加了一一筆收入訂單導(dǎo)入AR發(fā)票流程3.2、應(yīng)收收發(fā)票業(yè)務(wù)規(guī)規(guī)則及常用開開發(fā)技巧34應(yīng)收職責(zé)->事務(wù)處理->事務(wù)處理->分配可以從應(yīng)收發(fā)發(fā)票分配行取取得分錄3.2.1、、應(yīng)收發(fā)票的的分配（1））35應(yīng)收職責(zé)->事務(wù)處理->事務(wù)處理->分配可以從應(yīng)收發(fā)發(fā)票分配行取取得分錄3.2.1、、應(yīng)收發(fā)票的的分配（2））363.2.2、、創(chuàng)建會計分分錄（1）37通過請求”創(chuàng)建會計科目目”,或者通過應(yīng)收收發(fā)票界面：：工具->創(chuàng)建會計科目目,創(chuàng)建應(yīng)收發(fā)票票的會計分錄錄。創(chuàng)建會計分錄錄以后，會產(chǎn)產(chǎn)生子分類賬賬。子分類賬分錄錄存放于表XLA_AE_HEADERS與XLA_AE_LINES中，并通過XLA_TRANSACTION_ENTITIES與業(yè)務(wù)表相關(guān)關(guān)聯(lián)。XLA_TRANSACTION_ENTITIES通過字段ENTITY_CODE與字段SOURCE_ID_INT_1關(guān)聯(lián)對應(yīng)的的業(yè)務(wù)表。例如，應(yīng)收發(fā)發(fā)票在創(chuàng)建會會計分錄以后后，可以通過過如下sql語句查詢。SELECTh.event_type_code,l.accounting_class_code,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,l.code_combination_id)acct_descr,l.entered_dr,l.entered_crFROMxla_ae_headersh,xla_ae_linesl,xla_eventse,xla.xla_transaction_entitiesteWHEREh.application_id=l.application_idANDh.ae_header_id=l.ae_header_idANDh.application_id=e.application_idANDh.event_id=e.event_idANDh.application_id=te.application_idANDh.entity_id=te.entity_idANDte.application_id=222ANDte.ledger_id=2022ANDte.entity_code='TRANSACTIONS'ANDnvl(te.source_id_int_1,-99)=139742;3.2.2、、創(chuàng)創(chuàng)建建會會計計分分錄錄（（2））38XLA_TRANSACTION_ENTITIES是分分區(qū)區(qū)表表采用用VPD技術(shù)術(shù)索引引子分分類類帳帳查查詢詢sqlXLA_TRANSACTION_ENTITIES與業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)表表關(guān)關(guān)聯(lián)聯(lián)關(guān)關(guān)系系如如下下表表R12中，，應(yīng)應(yīng)付付、、應(yīng)應(yīng)收收、、資資產(chǎn)產(chǎn)、、成成本本、、現(xiàn)現(xiàn)金金、、工工資資單單和和OPM財務(wù)務(wù)管管理理系系統(tǒng)統(tǒng)模模塊塊都都以以此此種種方方式式產(chǎn)產(chǎn)生生子子分分類類賬賬分分錄錄，，具具體體對對應(yīng)應(yīng)關(guān)關(guān)系系如如下下：：3.2.2、、創(chuàng)創(chuàng)建建會會計計分分錄錄（（3））39應(yīng)用應(yīng)用IDEntity_code備注應(yīng)付帳款200AP_PAYMENTS應(yīng)付付款表應(yīng)付帳款200AP_INVOICES應(yīng)付發(fā)票表應(yīng)收帳款222TRANSACTIONS應(yīng)收發(fā)票應(yīng)收帳款222ADJUSTMENTS應(yīng)收發(fā)票調(diào)整應(yīng)收帳款222RECEIPTS應(yīng)收收款資產(chǎn)140TRANSACTIONS處置、轉(zhuǎn)移等資產(chǎn)140DEPRECIATION折舊成本管理系統(tǒng)707RCV_ACCOUNTING_EVENTS采購接收、退貨成本管理系統(tǒng)707MTL_ACCOUNTING_EVENTS庫存事務(wù)處理通過過工工具具->查看看會會計計分分錄錄：：查查看看子子分分類類賬賬分分錄錄3.2.3、、查查看看會會計計分分錄錄404.2.4、、傳傳送送總總帳帳41提交交請請求求，，或或者者創(chuàng)創(chuàng)建建分分錄錄時時直直接接傳傳送送至至總總帳帳。。此時時總總賬賬將將生生成成來來源源為為je_source=’’Receivables’’je_category=’’SalesInvoices’’、‘‘DebitMemos’’或’’CreditMemos‘‘的日日記記賬賬分分錄錄。。SELECTh.je_source,h.je_category,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ael.code_combination_id)acct_descr,ael.entered_dr,ael.entered_crFROMgl_je_headersh,gl_je_linesl,gl_code_combinationsgcc,gl_import_referencesir,xla_ae_linesaelWHEREh.je_header_id=l.je_header_idANDl.code_combination_id=gcc.code_combination_idANDh.actual_flag='A'ANDir.je_header_id=l.je_header_idANDir.je_line_num=l.je_line_numANDael.gl_sl_link_id=ir.gl_sl_link_idANDael.gl_sl_link_table=ir.gl_sl_link_tableANDh.je_header_id=584753;4.2.5、總總帳追追溯42總帳追追溯子子模塊塊，通通過GL_IMPORT_REFERENCES將GL_JE_LINES表與XLA_AE_LINES表連接接起來來與11i相比，，各模模塊追追溯實實現(xiàn)了了統(tǒng)一一接口口總帳追追溯查查詢sql借項通通知單單：應(yīng)收的的借項項通知知單是是用來來增加加應(yīng)收收的、、相當(dāng)當(dāng)于獨獨立的的發(fā)票票。不不可以以核銷銷。借項通通知單單分錄錄與發(fā)發(fā)票類類似，，增加加應(yīng)收收款項項、增增加當(dāng)當(dāng)期收收入：：DR應(yīng)收XXX元CR收入XXX元貸項通通知單單：應(yīng)收的的貸項項通知知單是是用來來減少少應(yīng)收收、沖沖原始始發(fā)票票的，，常用用來做做銷售售退貨貨業(yè)務(wù)務(wù)?？煽梢杂糜脕砗撕虽N原原始發(fā)發(fā)票。。貸項通通知單單分錄錄，正正好沖沖減因因為銷銷售發(fā)發(fā)票增增加的的應(yīng)收收和收收入：：DR收入XXX元CR應(yīng)收XXX元借項通通知單單和貸貸項通通知單單的分分錄處處理方方式與與普通通發(fā)票票一樣樣，他他們的的分錄錄可以以參照照前面面的普普通應(yīng)應(yīng)收發(fā)發(fā)票。。4.3貸項項通知知單和和借項項通知知單43貸項通通知單單核銷銷會在在AR_DISTRIBUTIONS_ALL和AR_RECEIVABLE_APPLICATIONS_ALL中產(chǎn)生生記錄錄SELECTcm.trx_number,fnd_flex_ext.get_segs('SQLGL','GL#',50328,ad.code_combination_id)account_number,ra.gl_date,ct.trx_numberapplied_trx_number,ad.acctd_amount_dr,ad.acctd_amount_crFROMar_distributions_allad,ar_receivable_applications_allra,ar_payment_schedules_allps,ra_customer_trx_allcm,ra_customer_trx_allctWHEREad.source_table='RA‘ANDad.source_id=ra.receivable_application_idANDra.customer_trx_id=cm.customer_trx_id--ANDra.applied_payment_schedule_id=ps.payment_schedule_idANDps.customer_trx_id=ct.customer_trx_id(+)ANDra.customer_trx_id=516714.3.1、貸項通通知單核銷銷44應(yīng)收款核銷銷和貸項通通知單核銷銷都會在AR_RECEIVABLE_APPLICATIONS_ALL產(chǎn)生記錄同時，分配配信息存放放在AR_DISTRIBUTIONS_ALL中，將來產(chǎn)產(chǎn)生子模塊塊分類帳時時，將從此此處取得分分錄信息貸項通知單單界面，通通過工具->創(chuàng)建會計分分錄或者提提交請求創(chuàng)創(chuàng)建會計分分錄。通過子分類賬查查詢sql，即可查查找到子子分類帳帳的分錄錄，包含含貸項通通知單核核銷記錄錄運行請求求，將子子分類賬賬傳送至至總帳將生成來來源為je_source=’Receivables’andje_category=’CreditMemos‘的日記賬賬分錄4.3.2、創(chuàng)創(chuàng)建分錄錄，傳送送總帳45應(yīng)收發(fā)票票錄入完完成后可可以通過過菜單項項：活動動->調(diào)整進入入應(yīng)收發(fā)發(fā)票調(diào)整整界面。。主要用來來稅調(diào)整，，壞賬處處理之類類的動作作。來相應(yīng)增增加減少少應(yīng)收款款項。如如因為客客戶破產(chǎn)產(chǎn)而無法法全部追追回應(yīng)收收款項則則可以如如下調(diào)整整來減少少應(yīng)收：：DR壞賬CR應(yīng)收款項項4.4、、應(yīng)收發(fā)發(fā)票調(diào)整整464.4.1、應(yīng)應(yīng)收調(diào)整整界面473.4.2、應(yīng)應(yīng)收調(diào)整整分錄查查詢（1）48錄入調(diào)整整后，可可以通過過sql查找到調(diào)調(diào)整的業(yè)業(yè)務(wù)模塊塊的分錄錄(分配信息息)。SELECTct.trx_number,adj.adjustment_number,ad.amount_dr,ad.amount_cr,ad.source_table,ad.source_type,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ad.code_combination_id)FROMar_distributions_allad,ar_adjustments_alladj,ra_customer_trx_allctWHEREad.source_table='ADJ'ANDad.source_id=adj.adjustment_idANDadj.customer_trx_id=ct.customer_trx_idANDct.customer_trx_id=3958;發(fā)票調(diào)整整的分配配信息也也存放于于AR_DISTIRBUTIONS_ALL表中，通通過SOURCE_TABLE和SOURCE_ID字段相關(guān)關(guān)聯(lián)3.4.3、應(yīng)應(yīng)收調(diào)整整分錄查查詢（2）49在應(yīng)收發(fā)發(fā)票調(diào)整整界面創(chuàng)創(chuàng)建會計計分錄會會創(chuàng)建子子分類賬賬的分錄錄信息。。將子分類賬賬查詢sql的entity_code換成是’ADJUSTMENTS’’，同時用用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)調(diào)整整的adjustment_id主鍵，即可查查詢到應(yīng)收調(diào)調(diào)整的會計分分錄。傳至總賬后將將生成來源為為je_source=’’Receivables’andje_category=’’Adjustment‘的日記賬分錄錄通過4.2.5總帳追溯查詢詢sql，可以進行追追溯3.4.4、、應(yīng)收調(diào)整創(chuàng)創(chuàng)建會計分錄錄、傳送總帳帳50錄入收款收款錄入表示示企業(yè)收到客客戶現(xiàn)金(以銀行存款為為例，實際可可能會有票據(jù)據(jù)等其他收款款方式)，如果未核銷銷表示尚未與與具體的客戶戶發(fā)票相關(guān)聯(lián)聯(lián)?，F(xiàn)金流量量表需要在此此做標(biāo)識。此此時的會計分分錄應(yīng)為DR銀行存款CR應(yīng)收賬款-未核銷這里的應(yīng)收賬賬款-未核銷科目是是一個中轉(zhuǎn)科科目。核銷發(fā)票時的分錄如下下。DR應(yīng)收款-未核銷CR應(yīng)收賬款-發(fā)票3.5、收款款和收款核銷銷513.5.1、、收款核銷界界面52收款錄入和核核銷的分錄信信息，存放于于表：AR_DISTRIBUTIONS_ALL。共分為兩部部分，第一部部分SOURCE_TABLE=‘RA’，第二部分分SOURCE_TABLE=‘CRH’收款核銷，貸貸項通知單核核銷，會在ar_receivable_applications_all中產(chǎn)生對應(yīng)記記錄SELECTcr.receipt_number,ad.amount_dr,ad.amount_cr,ad.source_table,ad.source_type,xla_oa_functions_pkg

.get_ccid_description(50328,ad.code_combination_id),ad.creation_dateFROMar_distributions_allad,ar_receivable_applications_allra,ar_cash_receipts_allcrWHEREad.source_table='RA'ANDad.source_id=ra.receivable_application_idANDra.cash_receipt_id=cr.cash_receipt_idANDcr.cash_receipt_id=&cash_receipt_id3.5.2、收收款和核核銷分錄錄查詢（（1）53UNIONALLSELECTcr.receipt_number,ad.amount_dr,ad.amount_cr,ad.source_table,ad.source_type,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ad.code_combination_id),ad.creation_dateFROMar_distributions_allad,ar_cash_receipt_history_allcrh,ar_cash_receipts_allcrWHEREad.source_table='CRH'ANDad.source_id=crh.cash_receipt_history_idANDcrh.cash_receipt_id=cr.cash_receipt_idANDcr.cash_receipt_id=&cash_receipt_idORDERBYcreation_date;在收款界界面創(chuàng)建建會計分分錄會創(chuàng)創(chuàng)建子分分類賬的的分錄信信息。將子分類賬賬查詢sql的entity_code換成是’RECEIPTS’’，同時用用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)聯(lián)收款的的cash_receipt_id主鍵，即即可查詢詢到應(yīng)收收收款和和收款核核銷的會會計分錄錄。傳至總帳帳后將生生成來源源為je_source=’Receivables’andje_category=’Receipts‘‘的日記賬賬分錄通過4.2.5總帳追溯溯查詢sql，可以進進行追溯溯3.5.3、收收款創(chuàng)建建會計分分錄、傳傳送總帳帳54雜項收款款不核銷銷，只相相當(dāng)于計計一筆收收到現(xiàn)金金的賬，，一般常常用于記記錄銀行行利息等等影響現(xiàn)現(xiàn)金類科科目的業(yè)業(yè)務(wù)。以銀行利利息為例例，雜項項收款的的分錄如如下：DR銀行存款款CR財務(wù)費用用-利息收入入表示收到到一筆銀銀行利息息收入存存入銀行行存款。。3.6、、雜項收收款553.6.1、雜雜項收款款界面56SELECTcr.receipt_number,ad.amount_dr,ad.amount_cr,ad.source_table,ad.source_type,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ad.code_combination_id),ad.creation_dateFROMar_distributions_allad,ar_misc_cash_distributions_allmcd,ar_cash_receipts_allcrWHEREad.source_table='MCD'ANDad.source_id=mcd.misc_cash_distribution_idANDmcd.cash_receipt_id=cr.cash_receipt_idANDcr.receipt_number='testmcd001'3.6.2、雜雜項收款款分錄查查詢57UNIONALLSELECTcr.receipt_number,ad.amount_dr,ad.amount_cr,ad.source_table,ad.source_type,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ad.code_combination_id),ad.creation_dateFROMar_distributions_allad,ar_cash_receipt_history_allcrh,ar_cash_receipts_allcrWHEREad.source_table='CRH'ANDad.source_id=crh.cash_receipt_history_idANDcrh.cash_receipt_id=cr.cash_receipt_idANDcr.receipt_number='testmcd001'ORDERBYcreation_date;在收款款界面面創(chuàng)建建會計計分錄錄會創(chuàng)創(chuàng)建子子分類類賬的的分錄錄信息息。將子分類類賬查查詢sql的entity_code換成是是’RECEIPTS’，同時時用source_id_int_1字段關(guān)關(guān)聯(lián)收收款的的cash_receipt_id主鍵，，跟收收款的的子分分類帳帳查詢詢模式式一致致。傳至總總帳后后將生生成來來源為為je_source=’’Receivables’’andje_category=’’MiscReceipts‘‘的日記記賬分分錄通過4.2.5總帳追追溯查查詢sql，可以以進行行追溯溯3.6.3、創(chuàng)創(chuàng)建會會計分分錄、、傳送送總帳帳58594、采購購、庫庫存、、應(yīng)付付模塊塊業(yè)務(wù)務(wù)規(guī)則則介紹紹采購購業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)主主要要包包括括請請購購、、采采購購、、接接收收、、入入庫庫、、發(fā)發(fā)票票、、付付款款幾幾個個步步驟驟（（RTP）。。分分別別對對應(yīng)應(yīng)采采購購、、庫庫存存、、成成本本、、應(yīng)應(yīng)付付模模塊塊，，并并向向總總賬賬模模塊塊傳傳送送財財務(wù)務(wù)信信息息。。Oracle是財財務(wù)務(wù)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)一一體體化化的的系系統(tǒng)統(tǒng)，，只只要要錄錄入入了了相相應(yīng)應(yīng)的的業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)，，則則會會自自動動生生成成相相應(yīng)應(yīng)的的財財務(wù)務(wù)信信息息。。4.1、、企企業(yè)業(yè)采采購購業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)60采購購模模塊塊主主要要功功能能是是幫幫助助業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)部部門門管管理理采采購購訂訂單單，，控控制制采采購購流流程程，，審審批批層層次次，，在在請請購購單單、、和和采采購購訂訂單單錄錄入入審審批批階階段段是是不不產(chǎn)產(chǎn)生生財財務(wù)務(wù)信信息息的的。。在采購訂單接接收時，實際際上表示物料料采購已既成成事實，我們們將因此產(chǎn)生生一筆因采購購產(chǎn)生的應(yīng)計計負債，同時時記一筆帳到到我們的采購購接收帳戶。。采購接收的會會計分錄為：：商品采購DR應(yīng)付帳款-應(yīng)付暫估CR4.2、采購購接收61采購接收保存存以后會自動動運行“接收收事務(wù)處理器器”(也可以手動提提交請求，接接口程序常常常這么做)。接收事務(wù)處處理器會在rcv_receiving_sub_ledger中產(chǎn)生采購接接收的會計分分錄(11i亦如此)?！敖邮帐聞?wù)處處理匯總”界界面可以查看看到的分錄：：4.2.1、、采購接收分分錄查詢（1）62SELECTpoh.segment1,rsh.receipt_num,rct.transaction_id,rct.quantity,xla_oa_functions_pkg

.get_ccid_description(50328,rrs.code_combination_id)acct_desc,rrs.entered_dr,rrs.entered_crFROMpo_headers_allpoh,po_lines_allpol,po_releases_allpr,po_line_locations_allpll,po_distributions_allpod,rcv_receiving_sub_ledgerrrs--,rcv_transactionsrct,rcv_shipment_headersrsh,rcv_shipment_linesrsl,org_organization_definitionsood4.2.1、、采購接收分分錄查詢（2）63WHERE1=1--POANDpoh.po_header_id=pol.po_header_idANDpol.po_line_id=pll.po_line_idANDpll.po_release_id=pr.po_release_id(+)ANDpll.line_location_id=pod.line_location_id--POtoRcvANDto_char(pod.po_distribution_id)=rrs.reference3ANDrrs.rcv_transaction_id=rct.transaction_idANDrct.shipment_header_id=rsh.shipment_header_idANDrct.shipment_line_id=rsl.shipment_line_id--ANDanization_id=anization_idANDood.set_of_books_id=rrs.set_of_books_idANDpoh.segment1='2008000355'ANDrsh.receipt_num='14541'4.2.1、采采購接接收分分錄查查詢（（3））64運行““創(chuàng)建建會計計科目目-成本管管理””請求求，會會產(chǎn)生生采購購接收收的子子分類類賬分分錄。。創(chuàng)建完完成子子分類類賬分分錄以以后，，接收收事務(wù)務(wù)處理理界面面查看看到的的會計計分錄錄將變變?yōu)樽幼臃诸愵愘~分分錄，，之前前Form界面的的分錄錄將無無法再再繼續(xù)續(xù)看到到。4.2.2、采采購接接收子子分類類帳（（1））65SELECTte.entity_code,te.application_id,h.period_name,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,gcc.code_combination_id)acct_desc,l.accounted_dr,l.accounted_crFROMxla.xla_transaction_entitieste,xla_eventse,xla_ae_headersh,xla_ae_linesl,gl_code_combinationsgcc,rcv_transactionsrct,rcv_shipment_headersrsh,po_headers_allpoh4.2.2、采采購接接收子子分類類帳（（2））66WHEREte.entity_code='RCV_ACCOUNTING_EVENTS'ANDte.application_id=707ANDte.ledger_id=2022ANDnvl(te.source_id_int_1,(-99))=rct.transaction_idANDte.entity_id=h.entity_idANDte.application_id=h.application_idANDe.event_id=h.event_idANDe.application_id=h.application_idANDh.ae_header_id=l.ae_header_idANDh.application_id=l.application_idANDl.code_combination_id=gcc.code_combination_idANDrct.po_header_id=poh.po_header_idANDrct.shipment_header_id=rsh.shipment_header_idANDpoh.segment1='2008000355'ANDrsh.receipt_num='14541';將子分類類賬查查詢sql的entity_code換成是是‘RCV_ACCOUNTING_EVENTS’’，application_id更新為為707，同時用用source_id_int_1字段關(guān)關(guān)聯(lián)接接收表表rcv_transactions的transaction_id主鍵，，則取取到了了采購購接收收的子子分類類賬。。4.2.2、采采購接接收子子分類類帳（（3））67運行““將日日記帳帳分錄錄傳送送至GL-成本管管理””請求求，則則可以以導(dǎo)入入總帳帳日記記賬。。注意：：11i中，采采購接接收在在總賬賬日記記賬中中的來來源是是“Purchasing”，類類別是是“Receiving”；而而在R12中，采采購接接收在在總賬賬日記記賬的的來源源為““CostManagement”，類類別是是“Receiving”。通過4.2.5總帳追追溯查查詢sql，可以以進行行追溯溯4.2.3、傳傳送總總賬68交貨入入庫是是指采采購接接收以以后的的入庫庫過程程。保存存交交貨貨記記錄錄后后，，會會執(zhí)執(zhí)行行““接接收收事事務(wù)務(wù)處處理理器器””(同接接收收)，取取成成本本（（成成本本核核算算方方式式不不同同，，取取成成本本的的邏邏輯輯亦亦不不同同）），，插插入入記記錄錄至至mtl_material_transactions表等等。。此時時還還不不會會立立刻刻產(chǎn)產(chǎn)生生入入庫庫的的分分錄錄，，成成本本管管理理器器運運行行以以后后，，則則會會產(chǎn)產(chǎn)生生庫庫存存模模塊塊的的分分錄錄。。同時，，如果果采用用標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)成本本，采采購價價格和和入庫庫成本本的不不同則則可能能產(chǎn)生生PPV（采購購價格格差異異PurchasePriceVariance）。分分錄如如下：：庫存商商品成成本DRPPVDR商品采采購CR4.3、交交貨入入庫694.3.1、物物料事事務(wù)處處理分分配信信息（（1））70所有的的庫存存物料料事務(wù)務(wù)處理理（包包括采采購收收貨、、子庫庫轉(zhuǎn)移移、組組織間間轉(zhuǎn)移移、銷銷售發(fā)發(fā)放等等等））的會會計分分配信信息都都在mtl_transaction_accounts表中，采購購收貨的分分錄信息則則可以如下下查詢4.3.1、物料事事務(wù)處理分分配信息（（2）71運行“創(chuàng)建建會計科目目-成本管理””后，xla中的分錄可可以從如下下sql查看將子分類賬查查詢sql的entity_code換成是‘RCV_ACCOUNTING_EVENTS’，application_id更新為707，同時用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)接接收表MMT的transaction_id主鍵，則取取到了采購購接收的子子分類賬。。4.3.2、創(chuàng)建子子分類帳72提交請求““將日記帳分分錄傳送至至GL-成本管理”，將子模模塊分錄傳傳送至總賬賬。此時總賬將將生成來源源為je_source=’CostManagement’andje_category=’’Inventory‘的日記賬分分錄。通過4.2.5總帳追溯查查詢sql，可以進行行追溯4.3.3、傳送總總帳73應(yīng)付發(fā)票行行可以手工工錄入。與與采購有關(guān)關(guān)的發(fā)票需需要通過匹匹配采購訂訂單生成應(yīng)應(yīng)付發(fā)票。。根據(jù)