專業(yè)能力一、單項(xiàng)選擇題1、如果客戶每月收入、支出情況都非常穩(wěn)定，那么理財(cái)規(guī)劃師通常會(huì)建議其流動(dòng)性比率應(yīng)保持在（）左右。（A）1（B）3（C）6（D）102、貨幣市場(chǎng)基金作為現(xiàn)金規(guī)劃的工具，具有較強(qiáng)的流動(dòng)性和較高的安全性，（）不是貨幣市場(chǎng)基金應(yīng)當(dāng)投資的對(duì)象。（A）現(xiàn)金（B）一年以內(nèi)(含一年)的銀行定期存款、大額存單（C）剩余期限在三百九十七天以內(nèi)(含三百九十七天)的債券（D）AA+級(jí)企業(yè)債券3、關(guān)于典當(dāng)?shù)恼f(shuō)法不正確的是（）。（A）典當(dāng)對(duì)客戶的信用要求幾乎為零（B）典當(dāng)手續(xù)便捷（C）所有股票都可以典當(dāng)（D）符合條件的不動(dòng)產(chǎn)也可以典當(dāng)4、李先生在大型國(guó)有企業(yè)工作，收入支出穩(wěn)定，多年有些積蓄。他較喜歡簡(jiǎn)單、悠閑的生活。李先生準(zhǔn)備貸款買(mǎi)一處新房，理財(cái)師向其優(yōu)先推薦的還款方式是（）。（A）等額本金（B）等額本息（C）等額遞增（D）等額遞減5、適合用來(lái)作為籌備子女教育金的投資工具是（）。（A）權(quán)證（B）投資基金（C）期貨（D）外匯資料一：趙女士的兒子今年剛上初一，但考慮到現(xiàn)在大學(xué)學(xué)費(fèi)是一筆不小的支出，趙女士想提早準(zhǔn)備兒子讀本科期間的學(xué)費(fèi)。孩子還有六年上大學(xué)，現(xiàn)在大學(xué)四年學(xué)費(fèi)總計(jì)約5萬(wàn)元左右。假設(shè)大學(xué)學(xué)費(fèi)每年上漲5%。趙女士希望通過(guò)穩(wěn)健的投資來(lái)籌集這筆費(fèi)用，估計(jì)年回報(bào)率可以達(dá)到6%。根據(jù)資料一，回答6－7題6、趙女士?jī)鹤由洗髮W(xué)時(shí)，他四年的學(xué)費(fèi)約為(）左右。（A）67000元（B）64000元（C）65000元（D）86000元7、如果趙女士決定在孩子上大學(xué)當(dāng)年就準(zhǔn)備好大學(xué)四年的學(xué)費(fèi)，她計(jì)劃現(xiàn)在開(kāi)治每月投入一筆錢(qián)，則每月應(yīng)投入的資金為（）。（A）320．18元（B）775．38元（C）800．44元（D）1200．5元8、按照規(guī)定，教育儲(chǔ)蓄在非義務(wù)教育的各階段最高存款額是（）。（A）2萬(wàn)元（B）3萬(wàn)元（C）4萬(wàn)元（D）5萬(wàn)元9、關(guān)于教育保險(xiǎn)的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。（A）與教育儲(chǔ)蓄相比，教育保險(xiǎn)適用范圍更廣（B）教育保險(xiǎn)具有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的功能（C）教育保險(xiǎn)足一種最有效率的資金增值手段（D）教育保險(xiǎn)并不是買(mǎi)的越多越好10、責(zé)任保險(xiǎn)的投保人群通常不包括（）。（A）醫(yī)生（B）律師（C）教師（D）會(huì)計(jì)師11、壽險(xiǎn)產(chǎn)品在保額相同的情況下，保費(fèi)最低的是（）。（A）生存壽險(xiǎn)（B）生死兩全壽險(xiǎn)（C）終身死亡壽險(xiǎn)（D）定期死亡壽險(xiǎn)12、商女士于2001年購(gòu)買(mǎi)了一套住房．為防止發(fā)生意外，她投保了某保險(xiǎn)公司的房履保險(xiǎn)，連續(xù)投保三年。2003年5月，商女士將房屋轉(zhuǎn)手，但沒(méi)有通知保險(xiǎn)公司變更投保人。2003年9月，這套房屋因火災(zāi)受損。雖然此時(shí)投保人的保單還在有效期內(nèi)，但如果商女士要求保險(xiǎn)公司對(duì)損失進(jìn)行賠償，保險(xiǎn)公司會(huì)根據(jù)保險(xiǎn)的（）原則不予賠制。（A）最大誠(chéng)信（B）可保利益（C）損失補(bǔ)償（D）近因13、按保險(xiǎn)標(biāo)的的價(jià)值是否載入保險(xiǎn)合同進(jìn)行分類，保險(xiǎn)合同可分為（）。（A）定值保險(xiǎn)合問(wèn)與不定值保險(xiǎn)合同（B）定額保險(xiǎn)臺(tái)同與補(bǔ)償保險(xiǎn)合同（C）足額保險(xiǎn)合同與非足額保險(xiǎn)合同（D）定額保險(xiǎn)合同與不定額保險(xiǎn)合同14、李女士在2004年1月5日買(mǎi)了一份女性重大疾病保險(xiǎn)，2004年8月8日，她被確診患有乳隙癌。保險(xiǎn)公司事后了解到，李女士在投保之前就已獲悉自己有乳腺腫瘤，但在投保時(shí)并沒(méi)有如實(shí)告之。則保險(xiǎn)公司對(duì)此（）。（A）不予賠付，因?yàn)槔钆繘](méi)有履行如實(shí)告知義務(wù)（B）應(yīng)該賠付，因?yàn)槭窃谕侗：蟀l(fā)現(xiàn)的病情（C）應(yīng)該賠付，因?yàn)槔钆克技膊儆谕侗７秶―）不予賠付，因?yàn)椴环辖蛟瓌t。15、某駕駛員駕車(chē)撞人后逃逸，后破公安機(jī)關(guān)拘捕并要求對(duì)傷者的醫(yī)療費(fèi)進(jìn)行補(bǔ)償。如果該駕駛是投保了某保險(xiǎn)公司的第三方責(zé)任險(xiǎn)，他（）。（A）有可能得到賠付（B）能得到部分賠付（C）能得到賠付（D）能得到全部賠付16、2003年10月，馬女士經(jīng)丈夫翟先生同意為他投深了一份生死兩全壽險(xiǎn)。簽單時(shí)，恰好其丈天出差，無(wú)法在保單上簽字，代理人告訴馬女士“沒(méi)關(guān)系，可以由家屬代簽。”于是馬女士在被保險(xiǎn)人一欄內(nèi)代其丈夫簽了名。2005年1月，翟先生不幸病逝。悲傷之余，她想到了那份兩全壽險(xiǎn)，于是同保險(xiǎn)公司提出理賠，耶么，她代丈夫簽署的保險(xiǎn)合同因（）。（A）翟先生同意購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，所以有法律效力（B）翟先生出差期間購(gòu)買(mǎi)，所以沒(méi)有范津效力（C）翟先生沒(méi)有在保單上親筆簽名，所以沒(méi)有法律效力（D）已簽訂了保險(xiǎn)合同，考慮權(quán)利與義務(wù)應(yīng)該對(duì)等，所以具有法律效力17、關(guān)于理財(cái)規(guī)劃師制定保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)如何處理社會(huì)保障和商業(yè)保險(xiǎn)關(guān)系的描述（）是正確的。（A）社會(huì)保障和商業(yè)保險(xiǎn)有一項(xiàng)就可以了（B）商業(yè)保險(xiǎn)絕對(duì)優(yōu)于社會(huì)保障．所以有了商業(yè)保險(xiǎn)就可以不必考慮社會(huì)保障了（C）制定購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)要考慮客戶已有的社會(huì)保障情況（D）對(duì)于社會(huì)保障比較完備的公務(wù)員、國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員，不需再投保其他商業(yè)保險(xiǎn)I8、劉先生現(xiàn)有來(lái)還房貸40萬(wàn)元，妻兒的必要生活備用金是35萬(wàn)元。目前劉先生擁有一份兩全保險(xiǎn)保額10萬(wàn)元，人身意外傷害保險(xiǎn)保額5萬(wàn)元，健康保險(xiǎn)保額10萬(wàn)元。則粗略估計(jì)，劉先生的壽險(xiǎn)保額缺口為（）。（A）50萬(wàn)元（B）40萬(wàn)元（C）35萬(wàn)元（D）25萬(wàn)元19、保險(xiǎn)公司不會(huì)承保丟失一輛自行車(chē)的風(fēng)險(xiǎn)，是因?yàn)椋ǎ?。（A）風(fēng)險(xiǎn)所致的損失不可預(yù)測(cè)（B）不存在大量同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)單位（C）損失的程度偏?。―）非純粹風(fēng)險(xiǎn)20、（）的風(fēng)險(xiǎn)屬于保險(xiǎn)公司通常承保的財(cái)產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)。（A）家中貴重物品丟失（B）孩子的零花錢(qián)丟失（C）合伙企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善造成虧損（D）電腦被病毒感染21、劉先生為太太投保了一份終身壽險(xiǎn)，受益人是他們的兒子劉小強(qiáng)，由于交通意外，太太與兒子同時(shí)死亡，不能證明誰(shuí)先死亡，則（）。（A）保險(xiǎn)合同失效（B）保險(xiǎn)金是劉太太的遺產(chǎn)（C）保險(xiǎn)金直接給付劉先生（D）保險(xiǎn)金是劉小強(qiáng)的遺產(chǎn)22、某企業(yè)投保財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)200萬(wàn)元，保險(xiǎn)標(biāo)的的價(jià)值為400萬(wàn)元，在投保期間內(nèi)發(fā)生火災(zāi)，導(dǎo)致企業(yè)財(cái)產(chǎn)損失300萬(wàn)元，火災(zāi)發(fā)生時(shí)為保護(hù)和搶救財(cái)產(chǎn)而發(fā)生的各項(xiàng)支出6萬(wàn)元。則保險(xiǎn)公司應(yīng)向企業(yè)賠付（）。（A）206萬(wàn)元（B）200萬(wàn)元（C）153萬(wàn)元（D）306萬(wàn)元23、一般而言，決定投資組合長(zhǎng)期績(jī)效最重要的因素是（）。（A）資產(chǎn)配置（B）個(gè)別資產(chǎn)選擇（C）股票分析能力（D）短期投資時(shí)機(jī)把握24、（）不屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。（A）利率風(fēng)險(xiǎn)（B）信用風(fēng)險(xiǎn)（C）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)（D）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)25、投資者王先生打算購(gòu)買(mǎi)一只普通股并持有一年，預(yù)期在年末得到的每股我利為0.50元，預(yù)期股票那時(shí)可以每段l.2元的價(jià)格售出，如果投資者想得到15%的回報(bào)率，現(xiàn)在王先生愿意支付的最高價(jià)格為（）。（A）12．5元（B）10．87元（C）10．43元（D）11．4元26、對(duì)資產(chǎn)支持證券王要特點(diǎn)描述不正確的是（）。（A）流動(dòng)性有所保證（B）與股票一樣收益是不固定的（C）風(fēng)險(xiǎn)水平相對(duì)股票投資較?。―）收益率與國(guó)債和同期銀行存款收益率相比有一定優(yōu)勢(shì)27、某只股票以每股8元的價(jià)格發(fā)行，在市場(chǎng)上流通一段時(shí)間以后，策某投資者以12元的價(jià)格買(mǎi)進(jìn)，預(yù)期該股票每股收益是0．3元，則該只股票的市盈率是（）。（A）40（B）26．67（C）0．03（D）0．0428、王先生預(yù)計(jì)某股票一年后的收益率及其概率(分布如下表)，則預(yù)期收益率應(yīng)為（）收益率概率0．150．20．160．30．180．30．200．2（A）16%（B）17．2%（C）17．5%（D）9．38%29、在典型的投資目標(biāo)中，一般而言，時(shí)間彈性最大的是（）。（A）購(gòu)買(mǎi)住房（B）退休養(yǎng)老（C）購(gòu)買(mǎi)轎車(chē)（D）子女教育30、（）不會(huì)影響股票的估值。（A）股票的當(dāng)期股利（B）股利增長(zhǎng)率（C）投資者要求的報(bào)酬率（D）股票現(xiàn)在的價(jià)格3l、某債券組合的久期為8年，如果市場(chǎng)利率上升50個(gè)基點(diǎn)，則債券組合的價(jià)格（）。（A）下降約8%（B）下降約4%（C）上升約8%（D）上升約4%32、期貨合約與現(xiàn)貨合同、現(xiàn)貨遠(yuǎn)期合約的最本質(zhì)區(qū)別在于（）。（A）賣(mài)方只有權(quán)力沒(méi)有義務(wù)（B）實(shí)務(wù)交割率低（C）實(shí)行保證金制度（D）期貨合約條款的標(biāo)準(zhǔn)化33、通常情況下，當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，短期債券價(jià)格的下降幅度（）長(zhǎng)期債券的下降幅度。（A）大于（B）小于（C）等于（D）不確定34、鄧先生投資一只債券，面值為100元，票面利率為8%，每半年付息一次，5年到期。假設(shè)鄧先生要求的報(bào)酬率為10%，則鄧先生愿意支付的價(jià)格最高為（）。（A）91．13元（B）89．56元（C）108．5元（D）92．28元35、投票市場(chǎng)上某只股票的價(jià)格為20元，預(yù)計(jì)下一期的股利是1元，并且會(huì)以l0%的增長(zhǎng)率持續(xù)增長(zhǎng)，則隱含的必要收益率為（）。（A）12%（B）13%（C）14%（D）15%36、按照基金所投資股票的風(fēng)格劃分，基金中具有較高、較穩(wěn)定的分紅能力，同時(shí)損失本金的風(fēng)險(xiǎn)又相對(duì)較低的基金是（）。（A）成長(zhǎng)型基金（B）收入型基金（C）平衡型基金（D）保本基金37、小王購(gòu)買(mǎi)了一款資金信托產(chǎn)品，該信托產(chǎn)品的資金將運(yùn)用于多個(gè)不同的房地產(chǎn)項(xiàng)目，其預(yù)期基準(zhǔn)年收益率為6.2％，信托計(jì)劃期限為30個(gè)月。該信托產(chǎn)品屬于（）。（A）資金信托（B）準(zhǔn)房地產(chǎn)信托（REITs）（C）財(cái)產(chǎn)信托（D）證券投資信托38、根據(jù)我國(guó)稅法規(guī)定，對(duì)年應(yīng)稅所得所得在3萬(wàn)元以下的企業(yè)，暫減按（）的稅率征收企業(yè)所得稅。（A）18%（B）27%（C）30%（D）24%資料二：2000年3月，梁先生購(gòu)買(mǎi)了一套90平米的普通住宅，總價(jià)款45萬(wàn)元，首付兩成，余款全部為商業(yè)銀行貸款，貸款期限20年。根據(jù)資料二，請(qǐng)回答39～42題。39、梁先生在與開(kāi)發(fā)商簽訂購(gòu)房合同時(shí)應(yīng)繳納的印花稅為(）。（A）135元（B）1350元（C）225元（D）2250元40、梁先生購(gòu)買(mǎi)這套住宅繳納的契稅為（）。（A）4500元（B）13500元（C）6750元（D）9000元4l、梁先生在與銀行簽訂貸款合同時(shí)應(yīng)繳納的印花稅為（）。（A）108元（B）180元（C）1800元（D）18元42、如果梁先生在2006年9月；將這處房產(chǎn)以60萬(wàn)元的價(jià)格賣(mài)出，則他應(yīng)繳納的營(yíng)業(yè)稅為（）。（A）0（B）30000元（C）8000元（D）3900元資料三：馬先生在一家公司作財(cái)務(wù)工作，月平均工資在1，000元左右，雖然工資不高，但閑暇時(shí)間較多，所以馬先生經(jīng)?？梢栽谏献髦嘧鲆恍┐碛涃~之類的兼職工作。2006年8月份，馬先生在本單位取得工資類收入1000元。同月馬先生在x公司做了一份兼職工作，收入為2200元。根據(jù)資料三，回答43－47題。43、若馬先生與x公司并沒(méi)有約定服務(wù)的期間，也沒(méi)有簽訂勞務(wù)臺(tái)同只是偶爾為x公司處理一下賬務(wù)，則按照現(xiàn)行稅法規(guī)定。2006紀(jì)8月份馬先生工資類收入需要繳納的所得稅為（）。（A）0(B）150元（C）225元（D）300元44、接43題，馬先生應(yīng)就兼職取得的2，200元收入繳納個(gè)人所得稅（)A35元（B）60元（C）280元（D1400元45、若馬先生與x公司簽訂，勞務(wù)合同，合同約定馬先生子每月28目為x公司進(jìn)行賬務(wù)處理，報(bào)酬為每月2200元。則馬先生2006年8月份取得的工薪類收入為（）。（A）1000元（B）1600元（C）2200元（D）3200元46、接45題，馬先生2006年8月份的應(yīng)納稅所得額適用稅率為（）。（A）5%（B）10%（C）15%（D）20%47、接46題，馬先生2006年8月份應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅稅額為（）。（A）50元（B）75元（C）125元（D）135元48、稅收籌劃是一種經(jīng)濟(jì)行為，在錯(cuò)綜復(fù)雜又不斷發(fā)展變化的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境中，經(jīng)濟(jì)行為通常都會(huì)伴隨不同程度的風(fēng)險(xiǎn)。從稅收籌劃的角度來(lái)看，很多情況下節(jié)稅與風(fēng)險(xiǎn)（）。（A）正相關(guān)（B）負(fù)相關(guān)（C）不相關(guān)（D）無(wú)法確定49、（）不能被視為固定收益證券。（A）國(guó)債（B）零息債券（C）普通股股票（D）優(yōu)先股股票50、養(yǎng)老保險(xiǎn)是以（）為手段來(lái)達(dá)到保障的目的。（A）社會(huì)捐助（B）財(cái)政撥款（C）社會(huì)福利（D）社會(huì)保險(xiǎn)51、從養(yǎng)老保險(xiǎn)資金的征集渠道角度來(lái)講，有的國(guó)家規(guī)定工薪勞動(dòng)者在年老喪失勞動(dòng)能力之后均可享受?chē)?guó)家法定的社會(huì)保險(xiǎn)待遇，但國(guó)家不向勞動(dòng)者本人征收任何養(yǎng)老費(fèi)．養(yǎng)老保險(xiǎn)所需的全部資金都來(lái)自于國(guó)家的財(cái)政撥款，這種養(yǎng)老保險(xiǎn)的模式被稱為（）。（A）國(guó)家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險(xiǎn)模式（B）強(qiáng)制儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)模式（C）投保資助養(yǎng)老保險(xiǎn)模式（D）部分基金式資料四：F公司實(shí)行企業(yè)年金計(jì)劃，首批資金規(guī)模為5000萬(wàn)元，今后逐年進(jìn)入年金資產(chǎn)的資金約為2000萬(wàn)元。F公司將資金委托給A保險(xiǎn)公司管理，選擇B銀行作為管理F公司年金賬戶的專業(yè)機(jī)構(gòu)，同時(shí)，由B銀行負(fù)責(zé)保管企業(yè)年金資產(chǎn)，并選擇C基金公司對(duì)企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資管理，根據(jù)資料四，請(qǐng)回答52～55題。52、F公司企業(yè)年金計(jì)劃中的受托人是（）。（A）F公司（B）保險(xiǎn)公司（C）C基金公司（D）B銀行53、F公司企業(yè)年金計(jì)劃中的基金托管人是（）。（A）F公司（B）A保險(xiǎn)公司（C）C基金公司（D）B銀行54、（）應(yīng)該及時(shí)與A保險(xiǎn)公司核對(duì)企業(yè)年金基金的會(huì)計(jì)核算和估值結(jié)果。（A）F公司（B）勞動(dòng)和社會(huì)保障部（C）C基金公司（D）B銀行55、假定F公司某員工每月繳費(fèi)300元，公司按1：1的比例繳費(fèi)。該員工今年30歲，那么在5%的年平均收益率的情況下，該員工到60歲退休時(shí)，個(gè)人年金賬戶余額為（）。（A）499355元（B）567901元（C）1196915元（D）1135803元56、退休養(yǎng)老規(guī)劃是理財(cái)規(guī)劃中至關(guān)重要的部分，（）是對(duì)退休養(yǎng)老規(guī)劃中原則的錯(cuò)誤描述。（A）及早規(guī)劃（B）退休規(guī)劃的確定要注意彈性化（C）應(yīng)本著謹(jǐn)慎性原則，多估退休后收入，少估退休后支出（D）退休基金使用的收益化原則資料五：王波是一家廣告公司老總，王太太和他已經(jīng)結(jié)婚七年，一直擔(dān)當(dāng)“全職太太”，兩人生育有一個(gè)4歲的兒子，王太太擔(dān)心丈夫在外另結(jié)新歡，而自己生活沒(méi)有保障，因此想做一個(gè)夫妻財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃。根據(jù)資料五，請(qǐng)回答57~60題。57、（）不是夫妻財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃的工具。（A）夫妻財(cái)產(chǎn)協(xié)議（B）夫妻財(cái)產(chǎn)協(xié)議公證（C）遺囑（D）信托58、如果王波和太太離婚，他擔(dān)心太太沒(méi)有管理財(cái)產(chǎn)的能力將財(cái)產(chǎn)揮霍，同時(shí)也不想離婚后和太太有過(guò)多的來(lái)往，這時(shí)他最好（）。（A）一次性支付（B）按月支付（C）不定期支付（D）設(shè)立離婚扶養(yǎng)費(fèi)支付信托59、婚姻家庭信托的意義不包括（）。（A）對(duì)家庭財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制（B）減少家庭無(wú)謂損失（C）保障家庭基本生活（D）家庭財(cái)產(chǎn)增值60、王波通過(guò)設(shè)立信托，可以在自己遭遇商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，家庭經(jīng)濟(jì)能力不會(huì)受到影響，這是利用了信托（）的特性。（A）財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性（B）受托人專業(yè)性（C）受托人獨(dú)立性（D）私密資料六：2005年3馬，甲公司從國(guó)外引進(jìn)了一臺(tái)大型設(shè)備，價(jià)值400萬(wàn)元。為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，甲公司為自己的設(shè)備向x保險(xiǎn)公司投保240萬(wàn)元，同時(shí)就該設(shè)備同樣的風(fēng)險(xiǎn)向Y保險(xiǎn)公司投保160萬(wàn)元。根據(jù)資料六，請(qǐng)回答61～65題。6l、甲公司就該大型設(shè)備的同一風(fēng)險(xiǎn)向不同的保險(xiǎn)公司投保，這種保險(xiǎn)屬于（）（A）原保險(xiǎn)（B）足額保險(xiǎn)（C）不足額保險(xiǎn)（D）共同保險(xiǎn)62、2006年1月，該大型設(shè)備發(fā)生了保險(xiǎn)范圍內(nèi)的事故，造成損失45萬(wàn)元．則x保險(xiǎn)公司和Y保險(xiǎn)公司應(yīng)分別賠償甲公司（）。（A）x賠償25萬(wàn)，Y賠償20萬(wàn)元（B）x賠償22．5萬(wàn)，Y賠償22．5萬(wàn)元（C）x賠償27萬(wàn)，Y賠償18萬(wàn)元（D）x賠償45萬(wàn)，Y賠償0萬(wàn)元若保險(xiǎn)范圍內(nèi)的事故發(fā)生時(shí)，甲公司進(jìn)行及時(shí)搶救．發(fā)生相關(guān)費(fèi)用為5萬(wàn)元，則x和Y應(yīng)分別賠償甲（）。（A）X賠償25萬(wàn)，Y賠償25萬(wàn)元（B）X賠償30萬(wàn)，Y賠償20萬(wàn)元（C）x賠償27萬(wàn)，Y賠償18萬(wàn)元（D）x賠償27．5萬(wàn)，Y賠償16．5萬(wàn)元64、若設(shè)備在發(fā)生事故時(shí)，如果甲公司當(dāng)即采取必要措施進(jìn)行補(bǔ)救，造成的損失只有20萬(wàn)元。但由于甲公司并沒(méi)有采取措施進(jìn)行補(bǔ)救，聽(tīng)任事故擴(kuò)大，致使損失達(dá)到50萬(wàn)元，則（）。（A）保險(xiǎn)公司不賠，因?yàn)榧坠疚绰男衅洳扇⊙a(bǔ)救措施的義務(wù)（B）x保險(xiǎn)公司、Y保險(xiǎn)公司共賠付20萬(wàn)元（C）x保險(xiǎn)公司、Y保險(xiǎn)公司共賠付30萬(wàn)元（D）x小保險(xiǎn)公司、Y保險(xiǎn)公司共賠付50萬(wàn)元65、關(guān)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益時(shí)效規(guī)定，敘述正確的是（）。（A）投保時(shí)，被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益（B）投保時(shí)，投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益（C）出險(xiǎn)時(shí)，投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益（D）出險(xiǎn)時(shí)，被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益66、鄒先生三十五歲時(shí)喜得一子，在兒子3歲時(shí)，鄒先生為其投保了一份兩全保險(xiǎn)，受益人是鄒先生自己。則這份保險(xiǎn)合同的主體是（）。（A）鄒先生、鄒先生的兒子、保險(xiǎn)公司（B）鄒先生的兒子、保險(xiǎn)公司（C）鄒先生、保險(xiǎn)公司（D）鄒先生、鄒先生的兒子67、接66題，這份保險(xiǎn)合同的關(guān)系人是（）。（A）)鄒先生和簽訂合同的保險(xiǎn)公司（B）鄒先生和鄒先生的兒子（C）鄒先生的兒子和簽訂合同的保險(xiǎn)公司（D）鄒先生、鄒先生的兒子和簽訂合同的保險(xiǎn)公司68、接66題，這份保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人是（）。（A）鄒先生的兒子和簽訂合同的保險(xiǎn)公司（B）鄒先生和簽訂合同的保險(xiǎn)公司（C）鄒先生和鄒先生的兒子（D）鄒先主、鄒先生的兒子和簽訂合同的保險(xiǎn)公司69、健康保險(xiǎn)中，基本住院費(fèi)用的給付主要分為（）兩個(gè)部分。（A）專業(yè)護(hù)理費(fèi)和家庭健康護(hù)理費(fèi)（B）病危護(hù)理費(fèi)用和輔助服務(wù)費(fèi)用（C）急診護(hù)理費(fèi)和預(yù)防護(hù)理費(fèi)（D）房間伙食費(fèi)用和輔助服務(wù)費(fèi)用70、（）不是目前財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃的目標(biāo)。（A）為受贍(扶)養(yǎng)人留下足夠的生活資源（B）進(jìn)行遺產(chǎn)稅籌劃（C）家庭特殊資產(chǎn)的繼承（D）為有特殊需要的受益人提供遺產(chǎn)保障二、案例選擇題(71～100題，每題1分，共30分)案例一：羅先生夫婦今年均為35歲，工作都較穩(wěn)定，合計(jì)月稅后收入8000元，年支出大體穩(wěn)定在36000元左右。目前，家里有存款30萬(wàn)元。假設(shè)羅先生和妻子計(jì)劃在20年后退休。羅先生夫婦預(yù)計(jì)退休到離世大約要30年。羅先生想就退休養(yǎng)老相關(guān)問(wèn)題向理財(cái)規(guī)劃師進(jìn)行咨詢。根據(jù)案例一，請(qǐng)回答71～75題。71、羅先生聽(tīng)說(shuō)從2006年1月1目起，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的繳費(fèi)比率血由本人繳費(fèi)工資的11%調(diào)整為（）。（A）7%（B）8%（C）9%（D）l0%72、羅先生知道現(xiàn)在的養(yǎng)老政策區(qū)分“老人”、“中人”、“新人”，他于1992年參加工作，應(yīng)該屬于（）。（A）“老人”（B）“中人”（C）“新人”（D）無(wú)法確定73、羅先生夫婦希望在退休后能夠繼續(xù)保持現(xiàn)在的生活品質(zhì)．假定年通貨膨脹率為3%，那么羅先生夫婦在退休的第一年，其年生活費(fèi)應(yīng)該為（）。（A）43200元（B）65020元（C）36000元（D）94595元74、假設(shè)羅先生夫婦現(xiàn)在拿出10萬(wàn)元進(jìn)行投資，這l0萬(wàn)元的啟動(dòng)資金和以后每年5%的收益都進(jìn)行再投資，那么能他們退休的那一年這筆資金的終值為（）。（A）338013元（B）172144元（C）200000元（D）265330元75、假設(shè)羅先生夫婦退休后每年領(lǐng)取的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金為24000元，退休后的通貨膨脹率為5%，那么折算到二人56歲初。這筆退休金的現(xiàn)值為（）。（A）338013元（B）172144元（C）387386元（D）258566元案例二：2006年，裴小姐購(gòu)買(mǎi)了一套110平方米的普通住宅準(zhǔn)備結(jié)婚用，房屋總價(jià)77萬(wàn)元，首付三成，公積金貸款10萬(wàn)元，費(fèi)款利率4．41%，期限15年：其余部分利用商業(yè)住房抵押貸款，貸款利率5．508%，期限25年，可以選擇等額本息、等額本金、等額遞增或等額遞減等4種還款方式。根據(jù)案例二．請(qǐng)回答76～83題。76、假設(shè)裴小姐平時(shí)收入、支出情況部比較穩(wěn)定，生活上也偏向于過(guò)平穩(wěn)、安定的生活．理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)建議裴小姐采用（）還款方式。（A）等額本息（B）等額本金（C）等額遞增（D）等額遞減77、假設(shè)裴小姐現(xiàn)在的收入比較高，在還貸時(shí)非常希望能夠盡量減少利息支出，并有提前還款的計(jì)劃，那么理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)建議裴小姐對(duì)商業(yè)貸款部分采用（）還款方式。（A）等額本息（B）等額本金（C）等額遞增（D）等額遞減78、裴小姐應(yīng)付首付款金額為（）。（A）231000元（B）154000元（C）19250元（D）269500元79、若采用等額本息還款，裴小姐每月應(yīng)還公積金貸款額為（）。（A）666．7元（B）760．4元（C）897．l元（D）774．9元80、若采用等額本息還款，裴小姐每月應(yīng)還商業(yè)貸款頹為（）。（A）2474．83元（B）2531．52元．（C）2697．94元（D）3458．34元81、按照79及80題，裴小姐每月共需還款（）。（A）3458．34元（B）3235．23元（C）4413．28元（D）3291．92元82、按照有關(guān)規(guī)定，裴小姐購(gòu)買(mǎi)的住宅需要繳納的契稅為其房屋總價(jià)的（）。（A）1．5%（B）2%（C）1%（D）3%83、在公積金貸款全部還清時(shí)，商業(yè)貸款的余額為（）。（A）275480元（B）248507元（C）194695元（D）210970元案例三：張先生屬于較為積極的投資者，愿意將手中的閑置資金進(jìn)行證券投資。張先生購(gòu)買(mǎi)了x公司發(fā)行的A股股票5000股，每股5元，Y公司發(fā)行的A股股票2000股，每股7元；購(gòu)買(mǎi)了三年期國(guó)債30000元，票面利率3．14%；申購(gòu)了50，000元的純股票型基金，同時(shí)剩余的20，000元配置于貨幣市場(chǎng)基金。報(bào)據(jù)案例三，回答84~88題。84、張先生直接投資于投票的比例為（）。（A）39%（B）64%（C）28．06%（D）30%85、如果張先生今年35歲．投資主要為退休做準(zhǔn)備，那么他投資于股票的總比例（）。（A）過(guò)低，應(yīng)加大投票投資的比例（B）已經(jīng)超過(guò)60%，屬于較為合理的比例（C）較為合理，但應(yīng)該全部投資于基金，而不是部分直接投資股票（D）較為合理，但應(yīng)選擇全部直接投資股票，無(wú)需利用基金86、如果5年以后，張先生的孩子要上大學(xué)，到時(shí)需要約8萬(wàn)元的費(fèi)用，則應(yīng)建議張先生（）。（A）現(xiàn)在以存款或貨幣基金的形式準(zhǔn)備好8萬(wàn)元，其余自由投資（B）購(gòu)買(mǎi)8萬(wàn)元的債券，其余全部投資于股票或基金（C）因?yàn)槟壳翱傎Y產(chǎn)額遠(yuǎn)高于8萬(wàn)元，無(wú)需特別準(zhǔn)備，到時(shí)候變現(xiàn)部分證券即可（D）適當(dāng)降低股票投資的比重，增持部分債券87、張先生經(jīng)常晚間看股評(píng)節(jié)目，總認(rèn)為自己手中的股票選的不好，所以經(jīng)常換股，但效果不佳，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)建議他（）。（A）應(yīng)奉行買(mǎi)入并持有的策略，無(wú)需換股（B）如果對(duì)自己投資的股票缺乏信心．不如通過(guò)基金投資于股票市場(chǎng)（C）應(yīng)想方設(shè)法獲取上市公司內(nèi)部消息，不能根據(jù)股評(píng)的觀點(diǎn)買(mǎi)賣(mài)股票（D）應(yīng)將目前投資于兩只股票的資金分散于30只以上的股票，以分散風(fēng)險(xiǎn)88、對(duì)于貨幣市場(chǎng)基金的特征或作用描述正確的是（）。（A）收益率比活期存款高，所以張先生應(yīng)將所有活期存款轉(zhuǎn)換成貨幣市場(chǎng)基金（B）是一種優(yōu)良的投資工具（C）