五、案例閱讀案例1出口業(yè)務(wù)為什么遭拒付？[案情]1997年11月底，我方A公司與臺(tái)灣B公司簽訂一份出口各式打火機(jī)合同，總價(jià)值10118.00美圓，數(shù)量為111，000只，只(為1X20'集裝箱），規(guī)定從上海運(yùn)往基暖隆港，到港時(shí)間不得晚于12月17日，支付方式為B公司收到目的港的代理的接貨通知書(shū)后48小時(shí)內(nèi)將全部貨款辦理電匯（T/T）給A公司。由于裝運(yùn)期較為迫切，我方立即準(zhǔn)備貨物，并預(yù)定了12月10日船期（預(yù)計(jì)整個(gè)航程共需7天）。貨物如期裝船后，正本提單寄B公司。但因貨物途經(jīng)高雄時(shí)多停靠了2天，于12月19日才抵達(dá)目的港，客戶于次日提貨后，提出暫時(shí)拒付全部貨款，侍貨物銷完后再付，原因是貨物未能如期到港，致使這批貨物無(wú)法趕上當(dāng)?shù)厥フQ節(jié)的銷售高潮，其部分客戶已紛紛取消訂單，造成此批貨物大量積壓，給他帶來(lái)巨大經(jīng)濟(jì)損失。A公司多次電告B公司，告知貨物未能如期到港(延誤2天)，我方是無(wú)法預(yù)料與控制的，再者，因備貨時(shí)間短，我方巳盡力將貨物裝上最早船期。A公司多次要求B公司辦理付款，B公司均不予以理踩。2個(gè)月后，A公司只好請(qǐng)臺(tái)灣某一友好客戶C與B公司協(xié)商，B公司才開(kāi)始有所松口，條件是要求我方降價(jià)30%后才同意給予付款(客戶稱約有價(jià)值30%貨物積壓倉(cāng)庫(kù))。經(jīng)我方一再努力與之協(xié)商，最終才以我方降價(jià)15%告終，此案中我方直接損失1500多美元。[分析]此案雖己了結(jié)，但給我們留下深刻的教訓(xùn)。（一）我方在簽訂合同時(shí)是否接受客戶提出的特殊條款，應(yīng)以我方能否保證這一條款的實(shí)現(xiàn)為前提，切不可掉以輕必，盲目接受。所謂特殊條款，一般是指非我方銷售確認(rèn)書(shū)(S/C)上原有或應(yīng)有的，而是對(duì)方在簽約時(shí)提出的對(duì)我方帶有限制性的務(wù)款。本案中客戶要求我方保證貨物不得晚于1997年12月17日到達(dá)目的港，應(yīng)屬于客戶的特殊條款。根據(jù)國(guó)際貿(mào)易海洋運(yùn)輸慣例，船方(或船代)可向托運(yùn)人提供大約到港日(即為ETA)，但并不負(fù)有法律責(zé)任，僅供托運(yùn)人參考，因?yàn)樨浳镌谡麄€(gè)運(yùn)輸過(guò)程中受到各種自然和社會(huì)因素影響，船方(或船代)對(duì)整個(gè)航程是無(wú)法準(zhǔn)確預(yù)計(jì)的，更何況作為托運(yùn)人的A公司。另外，木案申交貨時(shí)間很緊，簽約后僅十來(lái)天，我方又無(wú)法提前裝運(yùn)，更是無(wú)法保證這一條款的實(shí)現(xiàn)。在實(shí)際業(yè)務(wù)中，客戶經(jīng)常會(huì)對(duì)質(zhì)量、運(yùn)輸、檢驗(yàn)和支付方式等問(wèn)題提出特殊條款，我方應(yīng)謹(jǐn)慎對(duì)待，切勿盲目接受。（二）我方要謹(jǐn)慎選擇支付方式。在本案中，我方接受了貨物到港后對(duì)方付款（電匯），實(shí)屬賒銷，是我方收匯風(fēng)險(xiǎn)最大的一種方式，因我方已先行發(fā)貨，且正本提單已寄客戶，完全喪失物權(quán)，客戶若借故拒付，是相當(dāng)容易的。因此，可以這樣說(shuō)，我方選擇了這一方式，為客戶的日后拒付創(chuàng)造了條件。所以，在不了解對(duì)方資信或大宗交易的情況下，盡量避免用賒銷方式，最好采用預(yù)付款(即先收款后發(fā)貨)，信用證，或兩者并用，這樣在一定程度上都可避免收匯風(fēng)險(xiǎn)。案例2采用D/PATSIGHT損失案[案情]某外貿(mào)公司與某美籍華人客商做了幾筆順利的小額交易后，付款方式為預(yù)付。后來(lái)客人稱銷路已經(jīng)打開(kāi)，要求增加數(shù)量，可是，由于數(shù)量太多，資金要是周轉(zhuǎn)不開(kāi)，最好將付款方式該為D/PATSIGHT。當(dāng)時(shí)我方考慮到D/PATSIGHT的情況下，如果對(duì)方不去付款贖單，就拿不到單據(jù)，貨物的所有權(quán)歸我方所有。結(jié)果，未對(duì)客戶的資信進(jìn)行全面調(diào)查，就以此種方式發(fā)出了一個(gè)40’貨柜的貨物，金額為3萬(wàn)美圓。后來(lái)，事情發(fā)展極為不順。貨物到達(dá)目的港后，客戶借口資金緊張，遲遲不去贖單。10天后，各種費(fèi)用相繼發(fā)生。考慮到這批貨物的花色品種為客戶特別指定，拉回來(lái)也是庫(kù)存，便被迫改為D/A30天?？墒?，客戶將貨提出之后，就再也沒(méi)有音信。到涉外法律服務(wù)處與討債公司一問(wèn)才知道，到美國(guó)打官司費(fèi)用極高。于是只好作罷。[分析]出口公司要從中吸取教訓(xùn)，以下幾點(diǎn)引起重視：1．如下現(xiàn)象應(yīng)引起注意，客戶在開(kāi)始時(shí)往往付款及時(shí)，后來(lái)突然增加數(shù)量，要求出口方給予優(yōu)惠的付款條件如D/P、D/A或O/A（OPENACCOUNT）。如果出口公司答應(yīng)客戶條件，為以后的糾紛埋下了隱患。2．出口公司在接受客戶D/P條件后，客戶沒(méi)有付款贖單，反而提出D/A30天。出口應(yīng)考慮到D/A的風(fēng)險(xiǎn)和后果。（《國(guó)際商報(bào)》2001年12月9日）案例3出口商如何防范采用D/P的風(fēng)險(xiǎn)？[案情]今年5月份D公司開(kāi)始與一美商開(kāi)展貿(mào)易活動(dòng)，并在6月份成交一筆生意；美商進(jìn)口一個(gè)20’柜的臺(tái)面板，條款為L(zhǎng)/Catsight；現(xiàn)在美商對(duì)該期貨物質(zhì)量反映良好，并發(fā)函預(yù)定另一20’柜臺(tái)板，條件為D/Patsight，原因是做D/P比做L/C省錢。D公司因歷來(lái)沒(méi)做過(guò)D/Patsight，怕有風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)求助于您：有哪些預(yù)防措施可防患于未然？[分析]一、幾個(gè)要注意的問(wèn)題（劉清）D/PATSIGHT與L/CATSIGHT相比，缺少了銀行信用的重要保證，銀行雖參與其間，只是提供服務(wù)，并無(wú)非收妥不可的保證，這對(duì)委托人而言，是致命的弱點(diǎn)，因此在D/PATSIGHT結(jié)算方式中，付款人的信譽(yù)是最重要的。只有對(duì)付款認(rèn)作充分調(diào)查，認(rèn)可付款人的信譽(yù)的基礎(chǔ)上，才能以D/PATSIGHT結(jié)算。在結(jié)算過(guò)程中，委托人還應(yīng)注意以下幾個(gè)問(wèn)題：(1)與買方簽訂合同時(shí)，對(duì)于結(jié)算方式、單據(jù)名稱、詳細(xì)分類及份數(shù)、托收費(fèi)用由誰(shuí)負(fù)責(zé)等條款必須清楚注明。(2)在委托銀行辦理托收時(shí)，未經(jīng)銀行事先同意，貨物不能直接發(fā)至銀行，也不能作成以銀行為收貨人的記名提單。根據(jù)URC522（托收同意規(guī)則），倘若貨物直接發(fā)至銀行，或者作成以銀行為收貨人的記名提單，然后由銀行憑以付款或承兌，或其他條件，將貨物交給付款人，而沒(méi)有事先征得該銀行的同意，則銀行沒(méi)有提貨的義務(wù)，貨物的風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任由發(fā)貨人承擔(dān)。(1)委托人到銀行辦理托收視，在托收申請(qǐng)書(shū)上必須清楚的表明付款人名稱、地址，開(kāi)戶行名稱、地址，盡可能詳細(xì)，避免出現(xiàn)代收行找不到付款人的現(xiàn)象。(2)委托人可以在托收委托書(shū)上標(biāo)明如遇拒付時(shí)應(yīng)采取的必要措施，例如要求做成拒絕證書(shū)、貨物抵港時(shí)要求代收行辦理存?zhèn)}保險(xiǎn)等工作。如果國(guó)外銀行為聲明不辦理，那么當(dāng)委托人遭拒付時(shí)，代收行就應(yīng)設(shè)法代辦，并將辦妥結(jié)果告知托收行。二、與其他支付方式相結(jié)合（呂真健）對(duì)出口商而言，做D/P的最大風(fēng)險(xiǎn)是什么呢？那就是由于進(jìn)口商的信譽(yù)有問(wèn)題，貨物到達(dá)目的地后，他不去銀行贖單，乘機(jī)要求降價(jià)或因?yàn)槭袌?chǎng)變化，拒收貨物。那么，出口商就要在當(dāng)?shù)刭v賣或?qū)⒇浳锿诉\(yùn)回來(lái)。在本案例中，我認(rèn)為出現(xiàn)聚首貨物的可能性很小，因?yàn)榕_(tái)面板是個(gè)通用產(chǎn)品，市場(chǎng)變化應(yīng)該不會(huì)起伏很大，因此此案例的最大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)進(jìn)口商可能要求降價(jià)，當(dāng)然，我的分析時(shí)基于遇到不良商人的。如果考慮再三，要增加出口保險(xiǎn)系數(shù)的話，那只能同其他支付方式相結(jié)合了，如可以要求客人先T/T部分貨款，余額作D/P，這樣一來(lái)，即可以節(jié)下銀行費(fèi)用，用可以降低風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)橹灰袌?chǎng)不出現(xiàn)劇烈變動(dòng)，客人一般是不會(huì)寧可損失預(yù)付款而不去銀行贖單的。三、在細(xì)節(jié)上的把握（張川）1.選擇較有信譽(yù)的客戶。2.在出B/L時(shí)一定要出：TOSHIPER’SORDER;TOTHEORDEROFXXXXBANK為抬頭的B/L。3.在B/L的NOTIFYPART欄也已通知代付行為佳。4.千萬(wàn)不要在市價(jià)走低時(shí)采用。5.考慮在CIF或CIP成交時(shí)，投?！百I方出口收匯險(xiǎn)”，增加風(fēng)險(xiǎn)防范手段。6.同時(shí)，在為收款期間多與客戶聯(lián)系，了解市場(chǎng)情況，一旦市場(chǎng)走低，即采取果斷措施制止出貨。（摘自《國(guó)際商報(bào)》2001年12月9日）案例4承兌交單（D/A）項(xiàng)下產(chǎn)生的拖欠（一）[案情]1999年春交會(huì)，廣東某進(jìn)出口公司（以下稱廣東公司）與埃及HUSSEIN公司建立了業(yè)務(wù)關(guān)系，HUSSEIN公司向廣東公司訂購(gòu)了近3萬(wàn)美元的貨物，雙方同意以信用證方式結(jié)算。初次合作較為愉快，廣東公司及時(shí)地收獲了貨款。之后，HUSSEIN公司繼續(xù)向廣東定購(gòu)貨物，貨物總值達(dá)26萬(wàn)美元。這次，HUSSEIN公司提出了D/A60天的付款方式，要求廣東接受。廣東公司急于開(kāi)發(fā)市場(chǎng)，接受了HUSSEIN公司的付款要求。貨物發(fā)出后，廣東公司及時(shí)議付單據(jù)，HUSSEIN公司承兌了匯票并接受了貨物，可是，匯票到期之日，該公司前奏付款。廣東公司在自行催收一年之后，HUSSEIN公司期貨物質(zhì)量有問(wèn)題，不符和當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)需求，貨物仍未售出等為由，堅(jiān)決拒付貨款。廣東公司在貨權(quán)完全喪失的情況下，委托東方國(guó)際保理中心（以下簡(jiǎn)稱東方中心）向埃及HUSSEIN公司追討。開(kāi)始，該公司的態(tài)度極為強(qiáng)硬。堅(jiān)持說(shuō)貨物尚未賣出，不能付款。為了把所是降到最低點(diǎn)，東方中心向他們提出退單、退貨的要求。在強(qiáng)大的追討壓力下，該公司承認(rèn)，他們?cè)缫咽弁陱V東公司的貨物，并把貨款用到了其他生意上。由于該筆生意的失敗，加上公司的經(jīng)營(yíng)及管理不善，導(dǎo)致該公司虧損嚴(yán)重，已近關(guān)門倒閉的邊緣，根本無(wú)法償還廣東公司的欠款。經(jīng)過(guò)進(jìn)一步的調(diào)查，東方中心發(fā)現(xiàn)這家公司還有一些庫(kù)存商品可以變賣。最后，廣東公司追回了4萬(wàn)美金。[分析]這個(gè)案例給我們?nèi)缦聠⑹荆?．中東市場(chǎng)需求大，對(duì)買方來(lái)說(shuō)，固然是一件好事。不過(guò)，賣放應(yīng)對(duì)買方的銷售能力商業(yè)信譽(yù)、償還意愿和償還能力有和全面的了解，切不可為了滿足客戶的不合理需求而盲目發(fā)貨。2．中東市場(chǎng)環(huán)境復(fù)雜，貿(mào)易糾紛多。如果貨值較高，全額采用D/A支付方式，賣方的風(fēng)險(xiǎn)太高。最好按一定百分比采用預(yù)付款、L/C和跟單托收等相結(jié)合的支付方式，降低賣方的風(fēng)險(xiǎn)，減少可能發(fā)生的損失。3．拖欠發(fā)生后，一定要采取有效措施及時(shí)進(jìn)行催收。否則，對(duì)方的經(jīng)營(yíng)狀況一旦發(fā)生惡化，欠款便很難收回。4．承兌交單（D/A）下產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)和損失不亞于賒銷方式，我國(guó)進(jìn)出口企業(yè)慎重采用承兌交單支付方式。（桑濱潔《國(guó)際商報(bào)》2001年10月9日）案例5承兌交單（D/A）項(xiàng)下產(chǎn)生的拖欠（二）[案情]我國(guó)沿海一家進(jìn)出口集團(tuán)公司與澳大利亞B公司有3年多的合作歷史，雙方一直保持著良好貿(mào)易關(guān)系。合作初期，B公司的訂單數(shù)量不大，但是該公司的訂貨也很穩(wěn)定，且付款情況也較好。后來(lái)，隨著雙方之間的相互了解和熟悉，我進(jìn)出口公司為B公司提供了優(yōu)惠付款條件，由最初的信用證即期、D/P即期、D/A60天到D/A90天，而雙方的貿(mào)易額也由每年的六、七萬(wàn)增加到七、八十萬(wàn)美元。1999年9月，B公司又給我進(jìn)出口公司下放了一批訂單，貨物總值25萬(wàn)美元，價(jià)格條件為CIF墨爾本，而我進(jìn)出口公司在未對(duì)該客戶進(jìn)行嚴(yán)格信用審核的情況下，同意給予對(duì)方D/A180天的信用條件。1999年11月，全部貨物如期出運(yùn)，我進(jìn)出口公司也及時(shí)向銀行議付了單據(jù)。2002年5月，匯票承兌日到期時(shí)，B公司以市場(chǎng)行情不好，大部分貨物未賣出為由，要求延遲付款。之后，我進(jìn)出口公司不斷給B公司發(fā)傳真、EMAIL等，要求該公司付款或退貨。B公司對(duì)延遲付款表示抱歉，并答應(yīng)盡快償付。2000年11月，B公司一資金困難為由，暫時(shí)只能償付我進(jìn)出口公司3萬(wàn)美元。我進(jìn)出口公司表示同意，并要求馬上匯款。即使這樣，B公司一會(huì)兒說(shuō)其財(cái)務(wù)人員有病，一會(huì)兒又稱其主要負(fù)責(zé)人休假，繼續(xù)拖欠付款。2201年1月，B公司總經(jīng)理K先生辭職，在此之前，我進(jìn)出口公司與B公司的所有交易都是經(jīng)由K先生達(dá)成的。以后，B公司對(duì)我進(jìn)出口公司的所有函件沒(méi)有任何答復(fù)。到2001年3月，我進(jìn)出口公司與B公司失去聯(lián)系。2001年5月，東方國(guó)際保理中心受理此案，通過(guò)調(diào)查得知，B公司已于2001年3月申請(qǐng)破產(chǎn)。東方國(guó)際保理中心為我進(jìn)出口公司及時(shí)申請(qǐng)了債券，盡力爭(zhēng)取把其損失降到最低。但是，根據(jù)當(dāng)?shù)厍逅阄瘑T會(huì)的最初報(bào)告，保理中心了解到，B公司是債務(wù)總額為其資產(chǎn)總額的三倍，且該公司90%以上的資產(chǎn)已經(jīng)抵押給銀行。不言而喻，我進(jìn)出口公司將蒙受巨大的壞帳損失。[分析]通過(guò)以上案例可以看出，當(dāng)一筆海外應(yīng)收帳款沒(méi)有即使收回的時(shí)候，企業(yè)最大的風(fēng)險(xiǎn)莫過(guò)于因?qū)Ψ狡飘a(chǎn)而帶來(lái)的壞帳損失，即使對(duì)方的信用狀況較好，有時(shí)候，遭受這種風(fēng)險(xiǎn)的可能也在所難免。通過(guò)對(duì)大量的拖欠案例的分析，客戶在破產(chǎn)前會(huì)有一些跡象，請(qǐng)進(jìn)出口企業(yè)注意觀察如下征兆，必要時(shí)，應(yīng)及時(shí)采取測(cè)試加以防范：1．客戶突然要求大量增加訂單數(shù)量；2．客戶改變慣用的付款方式；3．客戶財(cái)務(wù)狀況不好，資金不足，周轉(zhuǎn)困難；4．客戶不斷地變換拖延、拒付貨款理由；5．客戶長(zhǎng)時(shí)間不答復(fù)債權(quán)人的函電；6．客戶不提供書(shū)面的還款計(jì)劃，或承諾付款聲明；7．客戶公司的管理層內(nèi)部發(fā)生重大變化。（桑濱潔《國(guó)際商報(bào)》2001年11月6日）案例6信用證與合同矛盾糾紛案[案情]A公司與美國(guó)拜耳中國(guó)有限公司（HK）簽訂一進(jìn)口合同，進(jìn)口BPA500MT。合同要求拜耳方在2001年7月裝船。A公司7月5日開(kāi)出信用證，信用證規(guī)定最遲的裝船期是7月28日。A公司于7月5日將L/C副本傳真給拜耳方面。但拜耳公司在沒(méi)有征得我司同意，又沒(méi)有要求修改信用證的情況下，擅自在7月31日裝船，違反了信用證的條款，造成遲裝。A公司提出拒付并退單給拜耳，妥否？請(qǐng)指教。[分析]關(guān)于A公司向香港的拜耳購(gòu)買貨物之案例，由于對(duì)方裝運(yùn)期遲于信用證的規(guī)定，按照《UCP500》的規(guī)定，A公司完全可以提出此不符點(diǎn)，隨之拒付單據(jù)和退單。當(dāng)然，如果A公司和對(duì)方簽訂的合同關(guān)于裝運(yùn)期的規(guī)定是和信用證的規(guī)定一樣或者還早于信用證，對(duì)方就沒(méi)有任何理由就這一點(diǎn)和A公司撇開(kāi)信用證的單據(jù)買賣，就商品的實(shí)際買賣繼續(xù)交涉辯論。如果合同裝運(yùn)期遲于信用證裝運(yùn)期，那么，雖然通過(guò)銀行拒付單據(jù)是完全可以的，但是，對(duì)方會(huì)利用并沒(méi)有違反合同，和A公司就實(shí)際買賣的交貨問(wèn)題和A公司繼續(xù)交涉。同時(shí)應(yīng)該注意的是：A公司的開(kāi)證行提出單據(jù)中的不符點(diǎn)的時(shí)候，必須注意在收到單據(jù)的7個(gè)工作日以內(nèi)，并必須一次完成。在回答買方的做法是否妥當(dāng)之前，筆者認(rèn)為應(yīng)首先明確國(guó)際貿(mào)易中買賣合同和信用證的關(guān)系。從法律上看，買賣合同于信用證是兩個(gè)完全獨(dú)立的法律文件，買賣合同是買方與賣方之間商定的買賣貨物的契約，是約束和規(guī)范買賣雙方的權(quán)利和義務(wù)的法律文件，而信用證則是約束受益人和開(kāi)證行的法律文件，規(guī)范開(kāi)證行與受益人的權(quán)利義務(wù)，開(kāi)證行只對(duì)信用證負(fù)責(zé)，與合同無(wú)關(guān)，也不受其約束。《跟單信用證統(tǒng)一管理國(guó)際商會(huì)第500號(hào)出版物》（UCP500）第三條對(duì)兩者的關(guān)系做了精辟的解釋：“就其性質(zhì)而言，信用證與可能作為其依據(jù)的銷售合同或其他合同是相互獨(dú)立的交易，即使信用證中含有對(duì)此類合同的任何援引，銀行業(yè)于該合同毫不相關(guān)，并不受其約束?！庇纱丝梢?jiàn)，雖然信用證是以買賣合同為基礎(chǔ)開(kāi)立的，買賣雙方要受合同的約束，擔(dān)信用證一經(jīng)開(kāi)立，在法律上就與買賣合同相互分離而各自獨(dú)立，各方當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)是以信用證為準(zhǔn)的，只要受益人在信用證規(guī)定的有效期內(nèi)提交了與信用證相符的單據(jù)，開(kāi)證行就會(huì)履行其付款的責(zé)任。買方通過(guò)銀行開(kāi)立的信用證規(guī)定的最遲裝船期是7月28日，賣方卻在7月31日裝船，嚴(yán)重違反了信用條款，造成遲裝，開(kāi)證行完全可以以“單證不符”為由提出拒付。但這并不意味著買方也同樣可以提出拒付并退單給賣方美國(guó)拜耳中國(guó)有限公司。理由如下：買賣雙方合同規(guī)定的裝船期是2001年7月，根據(jù)《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物買賣合同公約》對(duì)交貨時(shí)間的規(guī)定“如果合同中規(guī)定有一段交貨的時(shí)間，除情況表明應(yīng)有買方在此期間內(nèi)選定具體日期外，賣方可以在這段時(shí)間內(nèi)的任何時(shí)間交貨?！辟u方拜耳公司可以在7月的任何一天交貨都不為錯(cuò)。其在7月31日裝船并不違反合同的規(guī)定。而買方在開(kāi)出的信用證中將最遲期定為7月28，違反了合同的約定。由于信用證是在原買賣合同訂立后開(kāi)出的，因此信用證規(guī)定的裝運(yùn)期限于買賣合同不符，應(yīng)作為買方不履約的責(zé)任，風(fēng)險(xiǎn)由買方承擔(dān)，而不能作為新的要約，信用證條款與合同條款不符，并不意味著合同條款要相應(yīng)修改。在現(xiàn)代國(guó)際貨物買賣中，買方開(kāi)出信用證的義務(wù)和賣方裝船的義務(wù)成為兩大基本義務(wù)。本案中，買方?jīng)]有指示銀行開(kāi)立符合合同要求的信用證，從而是賣方無(wú)法完整履行義務(wù)，構(gòu)成根本性違約，賣方完全有權(quán)提出索賠請(qǐng)求?；诖?，買方在沒(méi)有與賣方聯(lián)系的情況下，直接退單給買方拜耳，筆者認(rèn)為此做法不妥。根據(jù)銀行的工作慣例，開(kāi)證行在通知賣方拒付的同時(shí)，一般由于申請(qǐng)人聯(lián)系，征求申請(qǐng)人的意見(jiàn)。筆者認(rèn)為，此時(shí)買方應(yīng)謹(jǐn)慎處理。在沒(méi)有影響銷售量和預(yù)期收益的情況下，買方最好贖單付款；即使行情右邊，買方也要及時(shí)聯(lián)系客戶，通過(guò)友好協(xié)商家決糾紛，切忌不計(jì)后果盲目退單。本案中，作為賣方的美國(guó)拜耳中國(guó)有限公司犯了兩個(gè)大錯(cuò)：一是在收到買方開(kāi)來(lái)的信用證與合同不一致時(shí)，沒(méi)有及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。二是混淆信用證和合同的關(guān)系，在信用證條款與銷售合同不一致時(shí)，擅自按銷售合同辦理，最終導(dǎo)致單證不符而遭拒付。（黃文華《國(guó)際商報(bào)》2001年10月14日）案例7信用證規(guī)定“1/3正本提單”條款[案情]我國(guó)某出口公司G收到國(guó)外來(lái)證，其中在“DOCUMENTREQIRED”中要求如下：“BENEFICIARY'SSIGNEDDECLARATIONSTATINGTHAT:1/3ORIGINALMARINEB/LANDONESIGNEDORIGINALOFEACHOTHERDOCUMENTPRESENTEDATTHEBANKWERESENTDIRECTLYTOBLLHAIFABYSPECIALCOURIER(IFSHIPMENTEFFECTEDBYSEA)ORPHOTOCOPYOFORIGINALCERTIFICATEOFORIGINANDONESIGNEDORIGINALOFEACHDOCUMENTPRESENTEDATTHEBANKWASATTACHEDTOATDACCOMPANYINGTHEGOODS(IFSHIPMENTEFFECTEDBYAIR)”（受益人簽署的聲明書(shū)，證明1/3正本提單和其他正本單據(jù)通過(guò)特別快件直接寄給BLLHAIFA（如果是通過(guò)海運(yùn)）或原產(chǎn)地證書(shū)的副本和其他正本單據(jù)已隨貨物（若通過(guò)空運(yùn)））G公司將全套單據(jù)(3份）正本提單及所要求的發(fā)票、裝箱單及其他REQUIREDDOCUMENTS交給中國(guó)深圳通知行,后經(jīng)中行復(fù)審無(wú)異后,然后交全套單據(jù)寄往國(guó)外開(kāi)證銀行承兌。中行于到期日收到開(kāi)證行通知:“因所交單據(jù)與信用證要求不符,拒付貨款。不符之處為:信用證在所需單據(jù)第(7)款中要求,若為海運(yùn),1/3的正本單據(jù)需用特快專遞直接寄往BLLHAIFA.”因此，G公司立即與客戶聯(lián)系，說(shuō)明由于工作疏忽沒(méi)有按信用證要求辦理，請(qǐng)其盡快付款贖單。不日客戶辦理了付款贖單，終于順利解決了此案。[分析]此案應(yīng)該引起我們重視的是：1．上述條款是是一個(gè)使受益人“進(jìn)退兩難”的條款。案例中的“1/3”提單條款埋藏著隱患，如果我方按信用證要求向客戶直接郵寄了1/3正本提單，客戶可以憑其去提貨，因?yàn)樗砹宋餀?quán)憑證。之后客戶仍有可能拒付信用證項(xiàng)下的單據(jù)，造成“貨款兩空”。如果不向客戶直接郵寄了1/3正本提單，那么會(huì)出現(xiàn)案中所出現(xiàn)的“不符點(diǎn)”，遭到銀行的拒付。本案客戶總算接受單據(jù)，化解了糾紛，但并不意味著以后也都會(huì)接受，或其他客戶也能接受，因此應(yīng)引起重視。2．防范的方法：酌情取消該條款。對(duì)于遠(yuǎn)洋客戶，完全沒(méi)有必要在信用證中規(guī)定此條款，因此可以不加考慮要求對(duì)方取消該條款。對(duì)于近洋客戶，有可能客戶為了盡快去提貨而要求向其直接郵寄了1/3正本提單，可以酌情考慮。但事實(shí)上，客戶完全可以憑其銀行保函去辦理提貨的，憑1/3正本提單去提貨只不過(guò)是圖個(gè)方便而已。但是對(duì)出口商而言，如果信用證交單時(shí)再出現(xiàn)不符點(diǎn)，有可能銀行回拒付貨款，可能會(huì)造成貨款兩空。案例8信用證與裝船前匯付結(jié)合使用的風(fēng)險(xiǎn)[案情]中國(guó)某出口商A公司與印度進(jìn)口商B公司簽訂一份出口合同，貨物為1X20’集裝箱一次性打火機(jī)，機(jī)身大小須與形狀與客戶提供的樣品一致，總價(jià)值為4.80萬(wàn)美圓。付款方式為70%由即期信用證支付，剩余30%的貨款須不得晚于貨物裝船前十天以電匯方式支付。B公司不日內(nèi)即開(kāi)來(lái)相關(guān)信用證，經(jīng)我方審核且確定可以被接受后，A公司即投入生產(chǎn)備貨，在貨物即將生產(chǎn)完畢之前，預(yù)定了船期并隨后通知了B公司，B公司始終并未辦理匯付，A公司的手中雖有一份70%貨款的信用證，但無(wú)法如期裝運(yùn)，又因此批打火機(jī)是根據(jù)客戶的特殊要求生產(chǎn)的，一時(shí)無(wú)法轉(zhuǎn)售其他客戶，只得積壓在庫(kù)，給A公司帶來(lái)巨大的經(jīng)濟(jì)損失。[分析]這起損失案的主要原因在于出口商采用“信用證與裝船前匯付結(jié)合”的支付方式。一般地，出口合同中支付方式規(guī)定，X%貨款由信用證支付，剩余Y%（一般為20-30%，下同）貨款應(yīng)由進(jìn)口商在不晚于貨物裝船前若干天通過(guò)匯付方式支付給出口商。一般情況下，進(jìn)口商會(huì)先開(kāi)來(lái)信用證，然后在貨物裝船前若干天辦理匯付，出口商收到貨款或匯出行出具的匯付收據(jù)后將貨物按時(shí)裝船，然后向銀行遞交全套單據(jù)辦理議付。但是，如果進(jìn)口商借故不辦理匯付，出口商將無(wú)法按時(shí)發(fā)貨，導(dǎo)致信用證過(guò)期失效，已生產(chǎn)完畢的貨物積壓，從而使出口商遭受重大經(jīng)濟(jì)損失。案例9．我國(guó)A公司向泰國(guó)B公司出口一批貨物，付款方式為D/P90天。貨物出運(yùn)后，匯票及貨運(yùn)單據(jù)通過(guò)出口地的托收銀行寄抵國(guó)外代收行，B公司進(jìn)行了匯票承兌。貨抵目的港后，由于用貨心切，B商于是出具了信托收據(jù)向本地代收行借得貨運(yùn)單據(jù)，先行提貨轉(zhuǎn)售。當(dāng)匯票到期時(shí)，B商因經(jīng)營(yíng)不善，失去償付能力。代收行以匯票付款人拒付為由通知托收行，并建議由A公司直接向B商索取貨款。此時(shí)距離匯票到期日還有30天。試分析A公司于匯票到期時(shí)收回貨款的可能性，并提出處理該案的建議。

答案要點(diǎn)：在遠(yuǎn)期付款交單的條件下，如果付款日期晚于到貨日期，進(jìn)口商為了抓住有利時(shí)機(jī)轉(zhuǎn)售貨物，可以采取兩種做法：一是在付款到期日之前付款贖單，扣除提前付款日至原付款到期日之間的利息，作為進(jìn)口商享受的一種提前付款的現(xiàn)金折扣。另一種做法是代收行對(duì)于資信較好的進(jìn)口商，允許其憑信托收據(jù)借取貨運(yùn)單據(jù)，先行提貨，于匯票到期時(shí)再付清貨款，這是代收行自己向進(jìn)口商提供的信用便利，而與出口商無(wú)關(guān)。因此，如代收行借出單據(jù)后，到期不能收回貨款，則應(yīng)由代收行負(fù)責(zé)。但如系出口商指示代收行借單，就是由出口商主動(dòng)授權(quán)銀行憑信托收據(jù)借單給進(jìn)口商，即所謂遠(yuǎn)期付款交單憑信托收據(jù)借單方式，也就是進(jìn)口商承兌匯票后憑信托收據(jù)先行借單提貨，日后如進(jìn)口商到期拒付的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)由出口商自己承擔(dān)。因此，使用遠(yuǎn)期付款交單憑信托收據(jù)借單方式時(shí)出口商必須特別慎重。本案中，代收行以匯票付款人拒付為由通知托收行，并建議由A公司直接向B商索取貨款的處理意見(jiàn)值得商榷。如銀行擅自放單，則由代收行承擔(dān)責(zé)任；如出口商授權(quán)銀行放單給進(jìn)口商，其后果由其自己承擔(dān)。案例10．寧波市某進(jìn)出口公司對(duì)外推銷某種貨物，該商品在新加坡市場(chǎng)的銷售情況日趨看好，逐漸成為搶手貨。新加坡貿(mào)發(fā)公司來(lái)電訂購(gòu)大批商品，但堅(jiān)持用匯付方式支付。此時(shí)，在寧波公司內(nèi)部就貨款支付方式問(wèn)題產(chǎn)生不同的意見(jiàn)，一些業(yè)務(wù)員認(rèn)為匯付的風(fēng)險(xiǎn)較大，不宜采用，主張使用信用證方式；但有些人認(rèn)為匯付方式可行；還有一部分業(yè)務(wù)員人認(rèn)為托收可行。試問(wèn)，如果你是出口公司的業(yè)務(wù)員，應(yīng)如何選擇恰當(dāng)?shù)闹Ц斗绞?并說(shuō)明理由。

答案要點(diǎn)：在國(guó)際貿(mào)易中，匯付方式通常用于貨到付款、賒銷、預(yù)付貨款及隨訂單付現(xiàn)等業(yè)務(wù)。貨到付款是指出口商在沒(méi)有收到貨款以前，先交出單據(jù)或貨物，然后由進(jìn)口商主動(dòng)匯付貨款的方法，因此，除非進(jìn)口商的信譽(yù)可靠，出口商一般不宜輕易采用此種方式。而預(yù)付貨款是指進(jìn)口商先將貨款匯付給出口商，出口商收到貨款后再發(fā)貨的方法。這對(duì)出口商較為有利，但其只意味著進(jìn)口方預(yù)先履行付款義務(wù)，并不等于貨物的所有權(quán)是在付款時(shí)轉(zhuǎn)移，在CIF等裝運(yùn)港交貨的條件下，出口方在沒(méi)有交出裝運(yùn)單據(jù)以前，貨物的所有權(quán)仍歸其所有。由此可見(jiàn)，預(yù)付貨款對(duì)出口方來(lái)說(shuō)有預(yù)先得到一筆資金的明顯好處。在本案中，寧波公司對(duì)外推銷貨物在新加坡市場(chǎng)的銷售情況日趨看好，逐漸成為搶手貨，可堅(jiān)持使用匯付中的預(yù)付貨款方法作為結(jié)算方式。案例11．我國(guó)江蘇省南通市某輕工產(chǎn)品進(jìn)出口公司向外國(guó)某公司進(jìn)口一批小家電產(chǎn)品，貨物分兩批裝運(yùn)，支付方式為不可撤銷議付信用證，每批分別由中國(guó)銀行某分行開(kāi)立一份信用證。第一批貨物裝運(yùn)后，賣方在有效期內(nèi)向銀行交單議付，議付行審單后，未發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)，即向該商議付貨款，隨后中國(guó)銀行對(duì)議付行作了償付。南通公司在收到第一批貨物后，發(fā)現(xiàn)貨物品質(zhì)不符合同規(guī)定，進(jìn)而要求中國(guó)銀行對(duì)第二份信用證項(xiàng)下的單據(jù)拒絕付款，但遭到中國(guó)銀行的拒絕。試問(wèn)，中國(guó)銀行這樣做是否有理？為什么？

答案要點(diǎn)：信用證是一種銀行開(kāi)立的有條件的承諾付款的書(shū)面文件。對(duì)出口商來(lái)說(shuō)，只要按信用證規(guī)定條件提交了單據(jù)，在單單一致、單證一致的情況下，即可從銀行得到付款；對(duì)進(jìn)口商來(lái)說(shuō)，只要在申請(qǐng)開(kāi)證時(shí)，保證收到符合信用證規(guī)定的單據(jù)即行付款并交付押金，即可從銀行取得代表貨物所有權(quán)的單據(jù)。因此，銀行開(kāi)立信用證實(shí)際是進(jìn)行單據(jù)的買賣。此外，開(kāi)證行與受益人之間的關(guān)系屬于一種對(duì)雙方都有約束力的合同關(guān)系。這種合同關(guān)系約束開(kāi)證行應(yīng)在對(duì)單據(jù)做出合理審查之后，按照信用證的規(guī)定，承擔(dān)向受益人付款的義務(wù)，而不受買賣雙方買賣合同或者開(kāi)證行和買方依開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)成立的合同以及其它合同的影響。因此，在本案中，中國(guó)銀行這樣做是合理的。案例12．中國(guó)A公司與外國(guó)B公司簽訂補(bǔ)償貿(mào)易合同，約定由A公司從B公司引進(jìn)某生產(chǎn)線，價(jià)格為100萬(wàn)美元，A公司以20％現(xiàn)金及該生產(chǎn)線生產(chǎn)的產(chǎn)品作為價(jià)款，合同履行期限為4年。為了保證A公司履行合同，B公司要求A公司以備用信用證形式提供擔(dān)保。A公司遂向國(guó)內(nèi)C銀行申請(qǐng)開(kāi)立備用信用證。C銀行根據(jù)A公司的委托，開(kāi)出了一份以B公司為受益人，金額為800萬(wàn)美元的備用信用證。該信用證受國(guó)際商會(huì)1993年修訂的第500號(hào)出版物《跟單信用證統(tǒng)一慣例》的支配。在C銀行開(kāi)立的備用信用證的擔(dān)保下，B公司與A公司間的補(bǔ)償貿(mào)易合同生效。后來(lái)，A公司未能于合同規(guī)定的日期內(nèi)履約，B公司便簽發(fā)匯票連同一份聲明提交C銀行，要求其支付備用信用證項(xiàng)下的款項(xiàng)。C銀行對(duì)B銀行提交的匯票和聲明進(jìn)行審查后認(rèn)為“單證相符”，便向B公司償付了80萬(wàn)美元。

答案要點(diǎn)：本案涉及一種特殊的信用證——備用信用證。開(kāi)證行保證在開(kāi)證申請(qǐng)人不履行其義務(wù)時(shí)，即由開(kāi)證行付款。如果開(kāi)證申請(qǐng)人履行了約定的義務(wù)，該信用證則不必使用。因此，備用信用證對(duì)于受益人來(lái)說(shuō)，是備用于開(kāi)證申請(qǐng)人發(fā)生違約時(shí)取得補(bǔ)償?shù)囊环N方式，其具有擔(dān)保的性質(zhì)。同時(shí)，備用信用證又具有信用證的法律特征，開(kāi)證行處理的是與信用證有關(guān)的文件，而與交易合同無(wú)關(guān)。綜上所述，備用信用證既具有信用證的一般特點(diǎn)，又具有擔(dān)保的性質(zhì)。本案便是備用信用證的具體表現(xiàn)。案例13．我國(guó)A公司與國(guó)外B公司簽訂了購(gòu)銷合同。B公司向A公司供應(yīng)一批化工產(chǎn)品，貨款價(jià)值10萬(wàn)美元。A公司向B公司交納了1萬(wàn)美元的定金，并與其約定，任何一方違約，將支付違約金1.5萬(wàn)美元。后來(lái)，B公司違約，不能向A公司發(fā)貨。A公司想通過(guò)法律手段維護(hù)自己的權(quán)益。試問(wèn)，A公司是否可以向B公司既要求雙倍返還定金，又要求承擔(dān)違約金？如何選擇？

答案要點(diǎn)：定金是指合同一方當(dāng)事人根據(jù)合同的約定，預(yù)先付給另一方當(dāng)事人一定數(shù)額的金額，以保證合同的履行，是作為債權(quán)擔(dān)保而存在的。在買賣合同中，只要定了定金條款，無(wú)論合同當(dāng)事人哪方違約，都要承擔(dān)與定金數(shù)額相等的損失，這種以定金方式確保合同履行的方法稱為定金罰則。根據(jù)有關(guān)合同法的規(guī)定，定金具有雙向擔(dān)保的作用，根本目的并不在于懲罰違約行為，而在于擔(dān)?；蚨酱佼?dāng)事人依照誠(chéng)實(shí)信用原則履行合同義務(wù)，當(dāng)事人的任何違約行為，均構(gòu)成對(duì)設(shè)定定金擔(dān)保目的的違反。此外，如果在合同中同時(shí)簽訂了定金和違約金，依據(jù)我國(guó)合同法的有關(guān)規(guī)定，違約金責(zé)任不能與定金責(zé)任并用。不能并用是指不能要求違約方既承擔(dān)違約金責(zé)任，又承擔(dān)定金罰則。不過(guò)，受損害方有權(quán)選擇適用二者之一，要求對(duì)方承擔(dān)。至于選擇哪一種責(zé)任，要求違約方承擔(dān)，一般依據(jù)的是有利于非違約方的原則。在本案中，A公司可以向B公司既要求雙倍返還定金，但同時(shí)不能要求B公司再承擔(dān)違約金。

案例14．買賣雙方簽訂了一份CIF術(shù)語(yǔ)的合同。合同規(guī)定用不可撤銷的信用證支付。合同訂立后買方通過(guò)銀行向賣方開(kāi)出了信用證，其內(nèi)容與合同相符。信用證中的裝運(yùn)條件規(guī)定為：數(shù)量7000箱，1-7月等量裝運(yùn)。賣方按信用證規(guī)定在1-5月每月裝運(yùn)了1000箱，銀行已分批議付了貨款。對(duì)于第六批貨物，原訂于6月28日裝運(yùn)出港。但由于臺(tái)風(fēng)影響，該批貨物延至7月2日裝運(yùn)出港。賣方憑7月2日的裝運(yùn)提單向銀行要求議付貨款時(shí)，遭到拒絕。賣方又以不可抗力為由要求再次議付也遭到拒絕。試問(wèn)：（1）本案涉及哪些法律關(guān)系？（2）銀行有無(wú)拒絕付款的權(quán)利？為什么？（3）賣方能否授引不可抗力為由要求銀行議付貨款？為什么？（4）本案應(yīng)當(dāng)如何處理？

答案要點(diǎn)：根據(jù)《跟單信用證統(tǒng)一慣例》規(guī)定：“信用證規(guī)定在指定時(shí)期內(nèi)分期支款及/或裝運(yùn)，其中任何一期未按期支款及/或裝運(yùn)，除非信用證另有規(guī)定，則信用證對(duì)該期及以后各期均告失效?！比绾贤托庞米C中明確規(guī)定了分批數(shù)量，例如“3—6月分4批每月平均裝運(yùn)”，以及類似的限批、限時(shí)、限量的條件，則賣方應(yīng)嚴(yán)格履行約定的分批裝運(yùn)條款，只要其中任何一批沒(méi)有按時(shí)、按量裝運(yùn)，則本批及以后各批均告失效。此外，銀行對(duì)由于天災(zāi)、暴動(dòng)、騷亂、戰(zhàn)爭(zhēng)或銀行本身不能控制的任何其他原因、任何罷工或停工而使銀行營(yíng)業(yè)中斷所產(chǎn)生的后果不承擔(dān)責(zé)任或?qū)ζ湄?fù)責(zé)。在本案中，銀行有拒絕付款的權(quán)利；賣方不能授引不可抗力為由要求銀行議付貨款；賣方此時(shí)可以提出修改合同和信用證。案例15．中國(guó)南方某公司與丹麥AS公司在2004年9月按CIF條件簽訂了一份出口圣誕燈具的商品合同，支付方式為不可撤銷即期信用證。AS公司于7月通過(guò)丹麥日德蘭銀行開(kāi)來(lái)信用證，經(jīng)審核與合同相符，其中保險(xiǎn)金額為發(fā)票金額的110%。就在我方正在備貨期間，丹麥商人通過(guò)通知行傳遞給我方一份信用證修改書(shū)，內(nèi)容為將保險(xiǎn)金額改為發(fā)票金額的120%。我方?jīng)]有理睬，仍按原證規(guī)定投保、發(fā)貨，并于貨物裝運(yùn)后在信用證交單期和有效期內(nèi)，向議付行議付貨款。議付行審單無(wú)誤，于是放款給受益人，后將全套單據(jù)寄丹麥開(kāi)證行。開(kāi)證行審單后，以保險(xiǎn)單與信用證修改書(shū)不符為由拒付。試問(wèn)：開(kāi)證行拒付是否有道理？為什么？

答案要點(diǎn)：按照國(guó)際慣例《跟單信用證統(tǒng)一慣例》的相關(guān)規(guī)定，信用證經(jīng)過(guò)修改后，銀行即受該修改后的信用證的約束。出口商可自行決定修改內(nèi)容或拒絕修改，但其應(yīng)發(fā)出是否同意修改的通知。當(dāng)出口商告知其接受修改之前，原證對(duì)開(kāi)證行繼續(xù)有效，即原證的條款對(duì)出口商仍具有約束力。但如果出口商未發(fā)出接受或拒絕的通知，而其提交的單據(jù)與原證的條款相符，則視為出口商拒絕其修改；如果出口商提交的單據(jù)與經(jīng)修改后的信用證條款相符，則視為出口商接受了其修改。從這時(shí)起，信用證就被視為已經(jīng)修改。總之，出口商是否同意修改的信用證可以用在結(jié)匯提交單據(jù)時(shí)來(lái)表示。在本案中，我公司在收到有關(guān)信用證修改的通知后，并未發(fā)出接受或拒絕修改的通知，而且在交單時(shí)向銀行提交了符合原信用證規(guī)定的單據(jù)，受益人以其行為作出拒絕信用證修改的表示，原信用證的條款對(duì)受益人仍然有效，信用證的修改因未獲得受益人的同意而無(wú)效。因此，開(kāi)證行審單后，以保險(xiǎn)單與信用證修改書(shū)不符為由拒付是不合理的。案例16．我國(guó)華東某公司以CIF術(shù)語(yǔ)于2002年5月從澳大利亞進(jìn)口巧克力食品2000箱，以即期不可撤銷信用證為支付方式，目的港為上海。貨物從澳大利亞某港口裝運(yùn)后，出口商憑已裝船清潔提單和投保一切險(xiǎn)及戰(zhàn)爭(zhēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)單，向銀行議付貨款。貨到上海港后，經(jīng)我方公司復(fù)驗(yàn)后發(fā)現(xiàn)下列情況：（1）該批貨物共有8個(gè)批號(hào)，抽查16箱，發(fā)現(xiàn)其中2個(gè)批號(hào)涉及300箱內(nèi)含沙門氏細(xì)菌超過(guò)進(jìn)口國(guó)的標(biāo)準(zhǔn)；（2）收貨人是實(shí)收1992箱，短少8箱。（3）有21箱貨物外表情況良好，但箱內(nèi)貨物共短少85公斤。試分析，進(jìn)口商就以上損失情況應(yīng)分別向誰(shuí)索賠？并說(shuō)明理由。

答案要點(diǎn)：進(jìn)口商常常因?yàn)樨浳锏钠焚|(zhì)、數(shù)量、包裝等不符合合同的規(guī)定，而需向有關(guān)方面提出索賠。根據(jù)造成損失原因的不同，進(jìn)口索賠的對(duì)象主要有三個(gè)：即向賣方索賠、向輪船公司索賠和向保險(xiǎn)公司索賠。進(jìn)口索賠時(shí)，需要提供充足的證據(jù)。如證據(jù)不足、責(zé)任不明或與合同索賠條款不符，都有可能遭到理賠方的拒絕。在本案中，如果合同中已明確注明貨物必須符合進(jìn)口國(guó)的衡量標(biāo)準(zhǔn)，則貨物由于不符合規(guī)定而導(dǎo)致的損失應(yīng)由出口方賠償，反之則應(yīng)由進(jìn)口方自行承擔(dān)；對(duì)于收貨時(shí)出現(xiàn)的數(shù)量短少問(wèn)題，鑒于該案例中船公司簽發(fā)的是已裝船清潔提單，因此短少的數(shù)量應(yīng)由船公司負(fù)責(zé)，但如果已經(jīng)投保了一般附加險(xiǎn)，則可以以“偷竊提貨不著險(xiǎn)”向保險(xiǎn)公司索賠；另外至于箱內(nèi)貨物的短少，由于船公司只負(fù)責(zé)審查貨物外表情況是否良好，貨物件數(shù)是否符合合同規(guī)定，其沒(méi)有義務(wù)核實(shí)貨物實(shí)質(zhì)情況，所以貨物內(nèi)在瑕疵問(wèn)題所導(dǎo)致的損失應(yīng)向出口方索賠。案例17．我國(guó)北方某化工進(jìn)出口公司和美國(guó)尼克公司以CFR青島條件訂立了進(jìn)口化肥5000噸的合同，依合同規(guī)定我方公司開(kāi)出以美國(guó)尼克公司為受益人的不可撤銷的跟單信用證，總金額為280萬(wàn)美元。雙方約定如發(fā)生爭(zhēng)議則提交中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)上海分會(huì)仲裁。2002年5月貨物裝船后，美國(guó)尼克公司持包括提單在內(nèi)的全套單據(jù)在銀行議付了貨款。貨到青島后，我方公司發(fā)現(xiàn)化肥有嚴(yán)重質(zhì)量問(wèn)題，立即請(qǐng)當(dāng)?shù)厣虣z機(jī)構(gòu)進(jìn)行了檢驗(yàn)，證實(shí)該批化肥是沒(méi)有太大實(shí)用價(jià)值的飼料。于是，我方公司持商檢證明要求銀行追回已付款項(xiàng)，否則將拒絕向銀行支付貨款。根據(jù)上述情況，試問(wèn)：（1）銀行是否應(yīng)追回已付貨款，為什么？（2）我方公司是否有權(quán)拒絕向銀行付款？為什么？（3）中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)是否有權(quán)受理此案？依據(jù)是什么？（4）我方公司應(yīng)采取什么救濟(jì)措施？

答案要點(diǎn)：信用證方式下，實(shí)行的是憑單付款的原則?！陡鷨涡庞米C統(tǒng)一慣例》規(guī)定：“在信用證業(yè)務(wù)中，各有關(guān)方面處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物、服務(wù)及/或其他行業(yè)。”所以，信用證業(yè)務(wù)是一種純粹的單據(jù)業(yè)務(wù)。銀行雖有義務(wù)“合理小心地審核一切單據(jù)”，但這種審核，只是用以確定單據(jù)表面上是否符合信用證條款，開(kāi)證銀行只根據(jù)表面上符合信用證條款的單據(jù)付款。在信用證條件下，實(shí)行嚴(yán)格符合的原則，不僅要做到“單證一致”，還要做到“單單一致”。在本案例中，銀行不應(yīng)追回已付貨款。信用證合同項(xiàng)下，銀行的義務(wù)是審查受益人所提供的單據(jù)與信用證規(guī)定是否一致，如單證一致，銀行即應(yīng)無(wú)條件付款；北方某化工進(jìn)出口公司無(wú)權(quán)拒絕向銀行付款，它須受開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)的約束，在“單單一致”、“單證一致”的情況下，必須履行付款贖單的義務(wù)；中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)有權(quán)受理此案，因?yàn)楸狈侥郴みM(jìn)出口公司與美國(guó)公司訂立的買賣合同中有仲裁協(xié)議；北方某化工進(jìn)出口公司應(yīng)根據(jù)買賣合同要求美國(guó)某公司承擔(dān)違約責(zé)任。案例18．我國(guó)某省實(shí)業(yè)有限公司擬向南亞某國(guó)出口一批輕工產(chǎn)品。由于該批貨物在其倉(cāng)庫(kù)擱置很久，屬于積壓物資，因此雙方當(dāng)事人通過(guò)多次協(xié)商，決定以寄售方式在國(guó)外銷售。貨物經(jīng)由我公司運(yùn)到目的地后，由于同類商品在當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，雖經(jīng)代銷商多方努力，貨物銷售情況非常不理想，最后只得再裝運(yùn)運(yùn)回國(guó)內(nèi)。試分析該案的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。

答案要點(diǎn)：寄售是一種委托代售的貿(mào)易方式,是指寄售人先將貨物運(yùn)往國(guó)外寄售地，委托當(dāng)?shù)卮N人，按照寄售協(xié)議規(guī)定的條件，替寄售人進(jìn)行銷售，在貨物出售后，由代銷人向寄售人結(jié)算貨款的一種貿(mào)易做法。寄售方式對(duì)寄售人來(lái)說(shuō)，有利于增加交易機(jī)會(huì)、開(kāi)拓市場(chǎng)和擴(kuò)大銷路。通過(guò)寄售可以與實(shí)際用戶建立關(guān)系，擴(kuò)大貿(mào)易渠道，便于了解和適應(yīng)當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)需要，不斷改進(jìn)產(chǎn)品品質(zhì)和包裝。寄售人還可以根據(jù)市場(chǎng)供求情況，掌握有利的推銷時(shí)機(jī)，搶行應(yīng)市，賣上好價(jià)。但同時(shí)，寄售的缺點(diǎn)主要是針對(duì)寄售人而言，主要表現(xiàn)為以下幾點(diǎn)：貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)大，資金周轉(zhuǎn)期長(zhǎng)，收匯不夠安全等。案例19.我國(guó)江蘇某食品進(jìn)口公司公司在某年3月與越南金蘭市某出口公司簽訂了購(gòu)買2350公噸咖啡豆的合同，交貨條件是FCA金蘭每公噸870美元，約定提貨地為賣方所在地。合同中規(guī)定，由買方在簽約后的20天內(nèi)預(yù)付貨款金額的25%作為定金，而剩余款項(xiàng)則由買方在收到貨物之后匯付給賣方。合同簽訂后兩星期內(nèi)，買方如約支付了25%的定金。當(dāng)年5月7日，買方指派越南的一家貨代公司到賣方所在地提貨，此時(shí)，賣方已裝箱完畢并放置在其臨時(shí)敞蓬倉(cāng)庫(kù)中，買方要求賣方幫助裝貨，賣方認(rèn)為貨物已交買方照管，拒絕幫助裝貨。兩日后買方再次到賣方所在地提貨，但因遇濕熱臺(tái)風(fēng)天氣，致使堆放貨物的倉(cāng)庫(kù)進(jìn)水，300噸咖啡豆受水浸泡損壞。由于貨物部分受損，買方以未收到全部約定的貨物為由，僅同意支付40%的貨款，拒絕匯付剩余的35%的貨款。于是，買賣雙方產(chǎn)生爭(zhēng)議，經(jīng)過(guò)協(xié)商未果，因此，買方于當(dāng)年7月向中國(guó)國(guó)際貿(mào)易仲裁委員會(huì)南方某分會(huì)提出申訴。試問(wèn)：（1）根據(jù)《2000通則》的規(guī)定，賣方的交貨義務(wù)是否完成？（2）買賣雙方孰是孰非？（3）仲裁機(jī)構(gòu)將如何裁定？

答案要點(diǎn):本案例主要涉及到FCA術(shù)語(yǔ)中風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移地點(diǎn)的問(wèn)題。按照《2000通則》的解釋，在FCA術(shù)語(yǔ)下，根據(jù)《2000年通則》的規(guī)定，交貨在以下時(shí)候才算完成：(1)若指定的地點(diǎn)是賣方所在地，則當(dāng)貨物被裝上買方指定的承運(yùn)人，或代表買方的其他人提供的運(yùn)輸工具時(shí)；(2)若指定的地點(diǎn)不是賣方所在地，而是其他任何地點(diǎn)，則當(dāng)貨物在賣方的運(yùn)輸工具上，尚未卸貨而交給買方指定的承運(yùn)人或其他人，或由賣方選定的承運(yùn)人或其他人的處置時(shí)。(3)若在指定的地點(diǎn)沒(méi)有約定具體交貨點(diǎn)，且有幾個(gè)具體交貨點(diǎn)可供選擇時(shí)，賣方可以在指定的地點(diǎn)選擇最適合其目的的交貨點(diǎn)。本案例中賣方公司應(yīng)負(fù)責(zé)在其所在地將貨物裝車后交付給買方公司指定的運(yùn)輸代理人，才算完成交貨義務(wù)。案例20.我某出口公司按CIF條件，憑不可撤銷議付信用證支付方式向某外商出售貨物一批。該商按合同規(guī)定開(kāi)來(lái)的信用證經(jīng)我方審核無(wú)誤。我出口公司在信用證規(guī)定的裝運(yùn)期限內(nèi)在裝運(yùn)港將貨物裝上開(kāi)往目的港的海輪，并在裝運(yùn)前向保險(xiǎn)公司辦理了貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)。但裝船完畢不久，海輪起火爆炸沉沒(méi)，該批貨物全部滅失。外商聞?dòng)嵑髞?lái)電表示拒絕付款。你認(rèn)為我出口公司應(yīng)如何處理？并說(shuō)明理由。

答案要點(diǎn):本案涉及到CIF合同的性質(zhì)，即CIF術(shù)語(yǔ)達(dá)成的合同對(duì)買賣雙方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的劃分。按《2000年通則》的規(guī)定，采用CIF術(shù)語(yǔ)，買賣雙方以裝運(yùn)港船舷為界劃分貨物風(fēng)險(xiǎn)，凡貨物在裝船后發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)由買方負(fù)責(zé)。CIF合同是一種象征性交貨合同，特點(diǎn)是“憑單交貨，憑單付款”，只要賣方按合同要求將貨物裝船并提交了合格的單據(jù)，即使貨物已在運(yùn)輸途中損壞或丟失，買方也必須履行付款義務(wù)。因此在本案中，我方不應(yīng)同意對(duì)方的要求，應(yīng)由對(duì)方持我方轉(zhuǎn)讓的保險(xiǎn)單據(jù)向保險(xiǎn)公司索賠。案例21.我某出口公司向法國(guó)某進(jìn)口公司就某類出口商品詢盤，法商報(bào)價(jià)為每公噸400歐元CIF馬賽，而我公司對(duì)該商品內(nèi)部掌握價(jià)為FOB大連每公噸人民幣2978元。當(dāng)時(shí)中國(guó)銀行外匯牌價(jià)為每1歐元的買入價(jià)人民幣938.12元，賣出價(jià)人民幣942.35元。我公司備有現(xiàn)貨，只要不低于公司內(nèi)部掌握價(jià)即可出售。現(xiàn)該商品自中國(guó)某口岸至漢堡港的運(yùn)費(fèi)為每公噸人民幣598元，保險(xiǎn)費(fèi)為每公噸人民幣102元。問(wèn)我公司能否接受此報(bào)價(jià)？為什么？

答案要點(diǎn)

本案通過(guò)比較我方FOB報(bào)價(jià)與法方FOB報(bào)價(jià)就可以知道我公司能否接受法方的報(bào)價(jià)。法商報(bào)價(jià)為每公噸400歐元CIF馬賽，折合FOB人民幣保價(jià)為400×938.12－598－102=3052.48人民幣。而我公司對(duì)該商品內(nèi)部掌握價(jià)為FOB大連每公噸人民幣2978元。因此，經(jīng)過(guò)比較，法方報(bào)價(jià)高于我公司價(jià)格，我公司可以接受此報(bào)價(jià)。案例22.山東某公司向國(guó)外出口一批花生仁，國(guó)外客戶開(kāi)來(lái)不可撤銷信用證，證中的裝運(yùn)條款規(guī)定：“ShipmentfromChineseporttoSingaporeinMay,Partialshipmentprohibited”.我公司因貨源不足，先于5月15日在青島港將200公噸花生仁裝“東風(fēng)”輪，取得一套提單；后又在煙臺(tái)聯(lián)系到一批貨源，在我公司承擔(dān)相關(guān)費(fèi)用的前提下，該輪船又駛往煙臺(tái)港裝了300公噸花生仁于同一輪船，5月20日取得有關(guān)提單。然后在信用證有效期內(nèi)將兩套單據(jù)交銀行議付，銀行以分批裝運(yùn)，單證不負(fù)為由拒付貨款。試問(wèn)，銀行的拒付是否合理？為什么？

答案要點(diǎn):分批裝運(yùn)是指一個(gè)合同項(xiàng)下的貨物，分若干批或若干期裝運(yùn)。在大宗貨物或成交數(shù)量較大的交易中，買賣雙方根據(jù)交貨數(shù)量、運(yùn)輸條件和市場(chǎng)等因素，可在合同中規(guī)定分批裝運(yùn)條款。根據(jù)《跟單信用證統(tǒng)一慣例》規(guī)定：“運(yùn)輸單據(jù)表面上注明貨物是使用同一運(yùn)輸單據(jù)裝運(yùn)并經(jīng)同一路線運(yùn)輸?shù)模词姑刻走\(yùn)輸單據(jù)注明的裝運(yùn)日期不同，以及/或裝運(yùn)港、接受監(jiān)管地不同，只要運(yùn)輸單據(jù)注明的目的地相同，也不視為分批裝運(yùn)?！痹诒景钢?，雖然合同和信用證中禁止分批裝運(yùn)，但案件中所出現(xiàn)的情況顯然不是分批裝運(yùn)，因此，銀行的拒付是不合理的。案例23.某年3月20日，我國(guó)某進(jìn)口商B公司與巴西某出口商A公司簽訂一份購(gòu)銷貨物合同，合同規(guī)定交貨期為6月10日，付款方式原為信用證，之后A公司擅自變更為托收方式付款。B公司于6月8日收到裝船電報(bào)通知，注明貨物已于6月7日運(yùn)往中國(guó)上海港，并注明合同號(hào)和信用證號(hào)。6月14日B公司接到提貨通知和隨船提單一份，提單上的裝船日期為6月11日。為此，B公司以A公司違約為由拒絕提貨并絕付款，同時(shí)提出雙方解除合同。A公司不服，經(jīng)雙方協(xié)調(diào)，未果。B公司便依據(jù)買賣合同中的仲裁條款提起仲裁。試分析，B公司以A公司違約為由提出的要求符合法律規(guī)定嗎？如何才能使其合法權(quán)益獲得保障？

答案要點(diǎn):在本案中，根據(jù)《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷售合同公約》規(guī)定，A公司交貨時(shí)間僅遲延一天，不能構(gòu)成“根本性違約”，所以，B公司如果以遲延交貨一天為由，則無(wú)權(quán)要求解除合同、拒收貨物，只能要求A公司賠償損失。但該案中，合同規(guī)定裝運(yùn)期為6月10日，而提單日為6月11日，是倒簽提單。根據(jù)國(guó)際慣例，B公司一旦有證據(jù)證明提單上說(shuō)明的裝船日期是偽造的，就有權(quán)拒絕接受貨物、支付貨款。案例分析1.我某外貿(mào)公司與某國(guó)A商達(dá)成一項(xiàng)出口合同，付款條件為D/P45天付款。當(dāng)匯票及所附單據(jù)通過(guò)托收行寄抵進(jìn)口地代收行后，A商及時(shí)在匯票上履行了承兌手續(xù)。貨抵目的港時(shí)，由于用貨心切，A商出具信托收據(jù)向代收行借得單據(jù)，先行提貨轉(zhuǎn)售。匯票到期時(shí)，A商因經(jīng)營(yíng)不善，失去償付能力。代收行以匯票付款人拒付為由通知托收行，并建議由我外貿(mào)公司直接向A商索取貨款。對(duì)此，你認(rèn)為我外貿(mào)企業(yè)應(yīng)如何處理？2．我某公司向日本某商以D/P見(jiàn)票即付方式推銷某商品，對(duì)方答復(fù)：如我方接受D/P見(jiàn)票后90天付款，并通過(guò)他指定的銀行代收則可接受。試分析日方提出此項(xiàng)要求的出發(fā)點(diǎn)是什么？3.我某出口企業(yè)收到國(guó)外開(kāi)來(lái)不可撤銷信用證1份，由設(shè)在我國(guó)境內(nèi)的某外資銀行通知并加以保兌。我出口企業(yè)在貨物裝運(yùn)后，正擬將有關(guān)單據(jù)交銀行議付時(shí)，忽接該外資銀行通知，由于開(kāi)證銀行已宣布破產(chǎn)，該行不承擔(dān)對(duì)該信用證的議付或付款責(zé)任，但可接受我出口公司委托向買方直接收取貨款的業(yè)務(wù)。對(duì)此，你認(rèn)為我方應(yīng)如何處理為好？4．2001年10月15日由英國(guó)一家銀行開(kāi)給國(guó)內(nèi)ABC公司L/C。L/C有關(guān)數(shù)量條款規(guī)定如下：總金額約USD10，000，數(shù)量1000公噸，圓粒白大米，每公噸USD500，CIF利物浦。ABC公司接到L/C后即備貨，于10月25日全部貨物裝運(yùn)完畢，持整套單據(jù)向銀行交單議付。議付行經(jīng)審單后不同意議付，其理由為議付金額USD10，500，超出L/C規(guī)定的USD10，000。請(qǐng)分析銀行這樣處理合適嗎？為什么？5．A公司對(duì)B公司出口一批罐頭食品，B公司來(lái)證有關(guān)條款規(guī)定：1460cartonsofcannedtop–shell,shipmenttobeeffectedbycontainernotlaterthanApril30,2001.Partialshipmentprohibited.A公司有關(guān)運(yùn)輸人員于4月28日進(jìn)行集裝箱裝運(yùn)完畢，并向單證人員交單，但單證人員發(fā)現(xiàn)該單據(jù)上的數(shù)量?jī)H為1456箱，即詢問(wèn)運(yùn)輸人員為何少裝了4箱，據(jù)介紹40英尺集裝箱裝載該商品的最大數(shù)量只能裝1456箱，剩下4箱實(shí)在無(wú)法再裝進(jìn)去。經(jīng)過(guò)公司研究要求B公司修改信用證。請(qǐng)分析，你如果是B公司的當(dāng)事人，你會(huì)修改信用證嗎？為什么？你如果是A公司的當(dāng)事人，你會(huì)采取什么方法？UCP600/ISBP測(cè)試題目(2007)說(shuō)明：由于題目中涉及的專門用語(yǔ)較多，為避免出現(xiàn)表達(dá)歧義，同時(shí)使用了中文及英文，內(nèi)容相同。英文部分大多使用一般現(xiàn)在時(shí)或現(xiàn)在完成時(shí)表達(dá)，未用虛擬語(yǔ)態(tài)。個(gè)人可根據(jù)習(xí)慣選擇閱讀中文或英文題目，必要時(shí)可相互參考。除題目另有表述外，需依據(jù)UCP600的內(nèi)容作答。一、單項(xiàng)選擇題：（1-28題每題1分，29-36題每題2分）1、UCP600實(shí)施的日期是_____________(A)2006年10月25日(B)2007年1月1日(C)2007年7月1日(D)2007年10月1日UCP600willcomeintoforceon________(A)Oct.25,2006(B)Jan.1,2007(C)Jul.1,2007(D)Oct.1,2007答案C2007年7月1日UCP600實(shí)施；2006年10月25日為UCP600在國(guó)際商會(huì)銀行委員會(huì)會(huì)議上獲準(zhǔn)通過(guò)的時(shí)間。2、一通過(guò)SWIFT電文MT700格式開(kāi)立的信用證顯示：收?qǐng)?bào)日期070702，發(fā)報(bào)日期070629，40E場(chǎng)適用規(guī)則為UCPLATESTVERSION，該信用證適用的規(guī)則是________(A) UCP600 (B)UCP500(C)UCP400 (D)ISBP－ICCPublication645ASWIFTL/CinformofMT700shows:DateofreceiptofSWIFTmsg:070702,DateofdispatchofSWIFTmsg:070629,Field40Eapplicablerules:UCPLATESTVERSIONThisL/Cshouldbesubjectto__________(A) UCP600 (B)UCP500(C)UCP400 (D)ISBP－ICCPublication645答案B按照SWIFT的7系列報(bào)文40E場(chǎng)的使用規(guī)則，該信用證適用的是開(kāi)證日當(dāng)天生效的UCP。因此，在7月初收到來(lái)證時(shí)必須注意31C場(chǎng)的時(shí)間。特別是通過(guò)710電文轉(zhuǎn)通知的信用證，尤其需要注意。對(duì)于先收到簡(jiǎn)電、后收到通過(guò)信件方式寄送的信用證全文時(shí)，如難以確定所使用的UCP版本，則需發(fā)電證實(shí)。由于客戶對(duì)SWIFT電文的識(shí)別能力有限，在通知時(shí)可提示客戶信用證遵循的UCP版本。3、如果客戶在UCP600實(shí)施后還在開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)中要求該信用證受UCP500的約束，作為開(kāi)證行應(yīng)該______（A）勸阻客戶，告知其UCP500已禁止使用（B）按照客戶要求辦理，同時(shí)提示客戶UCP600已實(shí)施（C）在信用證中明示受UCP最新版本約束，自然按UCP600處理（D）在信用證中不明示受何種規(guī)則約束，自然按UCP500處理IfacustomerrequeststhattheL/CissubjecttoUCP500inhisapplicationafterUCP600isineffect,you(astheissuingbank)should_______（A）discouragetheapplicant,tellinghimthattheissuanceofaL/CsubjecttoUCP500isprohibitedatthattime.（B）issuetheL/Caccordingtotheapplicant’srequest,remindinghimthatUCP600hasbeenineffect.（C）indicate“subjecttoUCPlatestversion”intheL/C,consequentlytheL/CissubjecttoUCP600（D）issuetheL/CwithoutindicatingwhatkindofrulestheL/Cissubjectto,consequentlytheL/CissubjecttoUCP500答案B雖然UCP600即將于今年7月1日生效，但I(xiàn)CC并未聲明UCP500失效，因此，開(kāi)立或收到遵循UCP500的信用證依然是可能的。4、A銀行開(kāi)立一份僅指定B銀行作議付行的遠(yuǎn)期議付信用證，受益人通過(guò)其他銀行將單據(jù)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將單據(jù)寄交A銀行，請(qǐng)問(wèn)A銀行應(yīng)對(duì)所提交的相符單據(jù)做出______(A)議付(B)承付(C)即期付款(D)回購(gòu)BankAissuesanusanceL/CwhichisavailablewithBankBonlybynegotiation.ThebeneficiarypresentsdocumentstoBankAviaanotherbankwithinthestipulatedperiod.BankAshould_____thiscomplyingpresentation.(A)negotiate(B)honour(C)makesightpayment(D)discountthebilldrawnonitself答案B此筆業(yè)務(wù)適用第7條a-v款，在指定行未作為的情況下，開(kāi)證行直接對(duì)受益人承擔(dān)“承付”責(zé)任。5、開(kāi)證行發(fā)出函開(kāi)信用證次日發(fā)現(xiàn)L/C有繕打錯(cuò)誤，立即向通知行補(bǔ)發(fā)電文（SWIFTMT799）更正。以下哪種說(shuō)法正確？____(A)此更正電是信用證不可分割的一部分，只要先于函開(kāi)的原證到達(dá)通知行，即可有效。(B)此更正電只要在受益人收到函開(kāi)的原證前到達(dá)通知行，由通知行與原證一起向受益人通知，即可有效。(C)此更正電視同信用證的修改，受益人有權(quán)拒絕接受。(D)此更正電只要在受益人交單前通知給受益人，即可有效。AnissuingbankfindstypingerroronthenextdayofdispatchingamailedL/C,andsendsoutaSWIFTmessageinMT799totheadvisingbanktomodifyit.Whichcommentonthemodificationiscorrect?______(A)Thismessageofmodification,asanintegralpartofthecredit,isvalidprovidedthatitreachestheadvisingbankpriortothearrivalofmailedL/C.(B)ThismessageofmodificationisvalidprovidedthatitreachestheadvisingbankpriortothearrivalofmailedL/C,andisadvisedthebeneficiarytogetherwiththemailedL/Cbytheadvisingbank.(C)TheeffectivenessofthemodificationisasthesameasanamendmenttotheL/C.TheBeneficiaryhasrighttorejectit.(D)Thismessageofmodificationisvalidprovidedthatitisadvisedtothebeneficiarypriortothepresentationofdocumentsmadebythebeneficiary.答案C按照第7條b款，信用證一經(jīng)開(kāi)出，開(kāi)證行即受其約束。6、A銀行開(kāi)立一份指定B銀行作付款行的延期付款信用證。B銀行接到受益人的相符交單后向受益人做出延期付款承諾，并隨后接到開(kāi)證行通知表示單據(jù)被接受。在付款到期日以前，B銀行應(yīng)受益人請(qǐng)求提前支付，請(qǐng)問(wèn)B銀行的行為是否受UCP600保護(hù)____(A)依據(jù)B銀行所在國(guó)規(guī)定情況(B)是(C)否(D)依據(jù)A銀行和B銀行證外另行簽署的協(xié)議BankAissuesaL/CwhichisavailablewithBankBbydeferredpayment.BankBmakesthedeferredpaymentundertakingtobeneficiaryuponbeneficiary’scomplyingpresentation.BankAnoticesBankBthatthedocumentsareaccepted.Priortothematurity,BankBmakespaymenttobeneficiarybeforematurityattherequestofbeneficiary.WhethertheactionofBankBisprotectedbyUCP600ornot._________(A)itdependsonthestipulationofthecountrywhichBankBlocated(B)yes(C)no(D)itdependsontheagreementmadebyBankAandBankBoutsidetheL/C答案B按照第7條c款及第12條b款，指定行對(duì)延期付款信用證下單據(jù)的融資行為受到保護(hù)。7．一份遠(yuǎn)期信用證限制A銀行議付并由該行加具保兌。一旦A銀行加保，收到受益人相符交單和議付申請(qǐng)書(shū)時(shí)，A銀行_________：（A）承諾到期付款并于到期日付款，不予議付（B）可以根據(jù)交單時(shí)融資額度等情況自主決定是否議付（C）必須無(wú)追索權(quán)地議付（D）必須有追索權(quán)地議付AusancecreditisavailablewithBankAonlybynegotiation.BankAhasaddedhisconfirmationatrequestoftheissuingbank.Onreceiptofacomplyingpresentationandtheapplicationfornegotiationfromthebeneficiary,BankA______（A）mustundertaketopayatmaturityandwillpayatmaturity,withoutnegotiation.（B）maynegotiatethedocumentsatitsowndiscretionaccordingtosomefactors,suchasbalanceofcreditlineatthepresentation（C）mustnegotiatethedocumentswithoutrecourse（D）mustnegotiatethedocumentswithrecourse答案C此種情況適用第8條a-ii款。保兌行在對(duì)指定其為議付行的議付信用證做出保兌后，必須無(wú)追索地議付受益人的相符交單。8、A銀行開(kāi)立一份信用證，委托B銀行作通知行；B銀行無(wú)法直接通知給受益人，經(jīng)聯(lián)系受益人后將信用證發(fā)送給C銀行，由C銀行通知受益人。請(qǐng)問(wèn)在此筆業(yè)務(wù)中，哪家銀行是UCP600認(rèn)可的通知行_________(A)僅A銀行(B)僅B銀行(C)僅C銀行(D)B和C銀行BankAissuesaL/CtoBankBforadvising.However,BankBcannotadvisetheL/Ctobeneficiaryonlybyhimself.Followingtheinstructionsofbeneficiary,BankBsendstheL/CtoBankCtoadvise.BankCfinallyadvisestheL/Ctobeneficiary.Whichbank(s)is(are)theadvisingbank(s)recognizedbyUCP600?___(A)BankAonly(B)BankBonly(C)BankConly(D)bothBankBandBankC答案DB銀行為通知行，C銀行為第二通知行（第9條c款），均為UCP600認(rèn)可的通知行。9、如下哪些關(guān)于通知行責(zé)任的說(shuō)法是正確的_______（A）收到一份缺少2/2頁(yè)的信用證時(shí)，該通知行必須在收齊缺失頁(yè)之后才能通知該份信用證。（B）通知行必須承擔(dān)信用證議付或付款或承兌的責(zé)任（C）通知行必須對(duì)所通知信用證的表面真實(shí)性負(fù)責(zé)（D）為避免過(guò)多費(fèi)用的發(fā)生，通知行必須自行向受益人通知。如不得不使用另一銀行通知信用證，必須得到開(kāi)證行的許可。（E）如LC所規(guī)定的通知行不能或不愿通知，必須毫不延誤地告知受益人（F）信用證的修改必須通過(guò)信用證的同一通知行進(jìn)行通知。對(duì)受益人接受或拒絕接受修改的通知，該通知行沒(méi)有義務(wù)告知發(fā)出修改的銀行Whichstatementontheobligationofanadvisingbankiscorrect?_____（A）Anadvisingbankreceivesacreditwithpagenumber2/2missing.Theadvisingbankwilladvisethecreditonlywhenitreceivesthemissingpage.（B）AnadvisingbankisresponsiblefornegotiationorpaymentoracceptanceundertheL/C（C）AnadvisingbankisresponsiblefortheapparentauthenticityofitsadvisedL/C.（D）Inordertoavoidincurringtoomuchcost,anadvisingbankmustadvisethebeneficiaryoftheL/Cbyitself.IftheadvisingbankhastoadvisetheL/Cthroughanotherbank,itmustobtaintheauthorizationoftheissuingbank.（E）IftheadvisingbankstipulatedintheL/CfailstoadvisetheL/C,itmustinformthebeneficiarywithoutdelay.（F）AnamendmenttotheL/CmustbeadvisedthroughthesamebankadvisedtheL/C.Asforthebeneficiary’snotificationofacceptanceorrejectionoftheamendment,theadvisingbankisnotresponsibletoinformthebankfromwhichitreceivedtheamendment.答案C特別需注意F選項(xiàng)，對(duì)應(yīng)第9條e款，為UCP600新增內(nèi)容。10、指定銀行是指________（A）開(kāi)證行指定負(fù)責(zé)償付交單行索匯的銀行（B）開(kāi)證行指定信用證可在其柜臺(tái)進(jìn)行付款或承兌或議付的銀行（C）開(kāi)證行指定單據(jù)寄至該處進(jìn)行審單的銀行（D）受益人自行選擇的交單銀行Nominatedbankmeansthebank________(A)whichisdesignatedbytheissuingbank,beinginchargeofreimbursingclaimfromapresentingbank.(B)whichisdesignatedbytheissuingbank,beingexpectedtoactasapayingbank,oranacceptingbankornegotiatingbankwhendocumentsarepresentedatitscounter.(C)whichisdesignatedbytheissuingbank,towhichthedocumentsshouldbesentforchecking(D)towhichthedocumentsarepresentedatthebeneficiary’soption答案B指定銀行即開(kāi)證行授權(quán)承付（包含付款、承兌）或議付受益人相符交單的銀行。11、A銀行開(kāi)立一份即期信用證，允許指定行向開(kāi)證行電索，并聲明“接到索償次日起第5個(gè)工作日起息”。指定行在審核交單后來(lái)電要求開(kāi)證行按照URR525在收到電報(bào)次日起第3個(gè)工作日起息。開(kāi)證行應(yīng)于收到索償電報(bào)次日起第___個(gè)工作日起息(A)3(B)4(C)5(D)6BankAissuesasightL/Cstipulatingthattheywillremitproceedstonominatedbank,value5workingdaysafterreceiptoftheirSWIFTadvice.Aftercheckingthepresentation,thenominatedbanksentsaSWIFTmessagetoBankAforclaimingandrequesttheBankAvalue3workingdaysafterreceiptofthisSWIFTadviceasperthestipulationofURR525.BankAshouldvalueon______dayafterthedayofreceiptofthisSWIFTadvice.(A)the3rd(B)the4th(C)the5th(D)the6th答案C此例中信用證另有規(guī)定，不受URR525約束。12、信用證要求提交由有資格機(jī)構(gòu)簽發(fā)的檢驗(yàn)證，下列單據(jù)哪一份不符合要求：_________（A）由中國(guó)出入境檢驗(yàn)檢疫局簽發(fā)的檢驗(yàn)證（B）由出口國(guó)商檢局簽發(fā)的檢驗(yàn)證（C）由SGS簽發(fā)的檢驗(yàn)證（D）由受益人簽發(fā)的檢驗(yàn)證Theletterofc