縣直屬國有企業(yè)監(jiān)事會管理辦法（示范文本）第一章

總則第一條

為了完善企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范縣直屬國有企業(yè)監(jiān)事會工作，健全企業(yè)監(jiān)督機(jī)制，依據(jù)**等法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，結(jié)合我縣實際，制定本辦法（以下簡稱《辦法》）。第二條

本《辦法》適用于縣國有資產(chǎn)管理中心（以下簡稱“縣國資管理中心”）直接履行出資人職責(zé)的縣直屬國有企業(yè)（以下簡稱“企業(yè)”）監(jiān)事會管理工作。第三條

企業(yè)監(jiān)事會以法律法規(guī)和公司章程為依據(jù)，準(zhǔn)確把握監(jiān)督定位，依法對董事會和經(jīng)營班子運作、董事和高級管理人員履職行為以及企業(yè)財務(wù)、經(jīng)營活動等進(jìn)行監(jiān)督和評價，認(rèn)真行使職權(quán)，忠實履行義務(wù)，對縣國資管理中心負(fù)責(zé)并報告工作，保障出資人、企業(yè)和職工的合法權(quán)益，促進(jìn)企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。第二章

機(jī)構(gòu)和人員第四條

企業(yè)監(jiān)事會由主席一人、監(jiān)事若干人組成。監(jiān)事會成員不少于5人，其中：(一)由縣國資管理中心委派一至二名監(jiān)事，并按規(guī)定程序任命一人擔(dān)任監(jiān)事會主席；(二)職工監(jiān)事的比例不得低于三分之一，由職工大會或職代會民主選舉產(chǎn)生，報縣國資管理中心批準(zhǔn);(三)其他監(jiān)事可由出資人委派或企業(yè)推薦，報縣國資管理中心批準(zhǔn)。第五條

監(jiān)事會成員每屆任期為三年。任期屆滿，經(jīng)縣國資管理中心考核合格的可以連任，其中監(jiān)事會主席和專職監(jiān)事原則上在同一企業(yè)連續(xù)任職不得超過兩屆。第六條

董事、高級管理人員、財務(wù)負(fù)責(zé)人不得兼任本企業(yè)監(jiān)事。監(jiān)事任期實行回避制度，監(jiān)事與董事、高級管理人員、財務(wù)部門負(fù)責(zé)人有近親屬關(guān)系的，應(yīng)實行任職回避；委派的監(jiān)事不得在其曾經(jīng)管轄或工作過的企業(yè)中任職。有上述情形或其他不適宜任職的，本人應(yīng)當(dāng)提出回避。第七條

監(jiān)事會主席、委派監(jiān)事應(yīng)當(dāng)具備下列任職條件：(一)具有較高的政治素質(zhì)，有較強(qiáng)的事業(yè)心和責(zé)任感，堅持原則，廉潔自律，具有良好的職業(yè)操守和履職紀(jì)錄，依法維護(hù)國有資本出資人權(quán)益；(二)大學(xué)本科及以上學(xué)歷，中級及以上專業(yè)技術(shù)任職資格，熟悉國家有關(guān)法律、法規(guī)和政策，具有從事財務(wù)、會計、審計、金融、企業(yè)管理等實際工作經(jīng)驗和相關(guān)專業(yè)能力，有較強(qiáng)的綜合分析、溝通協(xié)調(diào)、文字表達(dá)能力；(三)具有正常履職必需的心理和身體條件；(四)法律、法規(guī)和有關(guān)規(guī)定的其他條件。工作特殊需要的專業(yè)人才，可以適當(dāng)放寬任職資格條件。第八條

職工監(jiān)事和其他監(jiān)事應(yīng)具有大專及以上學(xué)歷，有財務(wù)、審計、管理、法律、經(jīng)濟(jì)等相關(guān)專業(yè)知識，廉潔自律，職業(yè)操守良好。第三章

工作原則和紀(jì)律第九條

企業(yè)監(jiān)事會工作應(yīng)遵循以下原則：(一)出資人至上原則。堅持國有出資人立場，維護(hù)國有資產(chǎn)合法權(quán)益；(二)過程監(jiān)督原則。以財務(wù)監(jiān)督為主要手段，對企業(yè)運營實施事前、事中、事后的監(jiān)督；(三)有效監(jiān)督原則。依法監(jiān)督檢查，講究方式方法，保護(hù)經(jīng)營者創(chuàng)新精神，不參與、不干預(yù)企業(yè)正常的經(jīng)營決策和經(jīng)營活動，促進(jìn)企業(yè)促進(jìn)企業(yè)規(guī)范健康發(fā)展；(四)及時性原則。發(fā)現(xiàn)危害及可能危害國有資產(chǎn)安全的問題，及時提出監(jiān)督意見、建議，并向出資人報告。第十條

監(jiān)事會成員要嚴(yán)格遵守下列工作紀(jì)律：(一)委派監(jiān)事未經(jīng)批準(zhǔn)不得在其他單位或關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)兼職，不得接受所在企業(yè)任何報酬、福利、饋贈及在所在企業(yè)報銷與公務(wù)無關(guān)的費用，不得參與所在企業(yè)股權(quán)激勵、內(nèi)部持股和內(nèi)部分紅；(二)不得參加由所在企業(yè)安排、組織或者支付費用的與經(jīng)營行為無關(guān)的消費活動；(三)不得泄露各項工作秘密和企業(yè)商業(yè)秘密；(四)不得有利用職權(quán)為本人、親友及其他人謀取或者變相謀取不正當(dāng)利益的行為。第十一條

監(jiān)事會成員有下列行為之一的，給予組織處理或紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任：(一)對企業(yè)重大違法違紀(jì)問題隱匿不報的；(二)失職或瀆職造成國有資產(chǎn)重大損失的；(三)與企業(yè)串通編造虛假檢查報告的；(四)違反本《辦法》第九條規(guī)定情節(jié)嚴(yán)重的。第四章

職責(zé)權(quán)利和義務(wù)第十二條

企業(yè)監(jiān)事會應(yīng)依據(jù)公司法等法律法規(guī)及公司章程等有關(guān)規(guī)定，行使職權(quán)并承擔(dān)下列職責(zé)和義務(wù)：(一)監(jiān)督檢查企業(yè)財務(wù)，獨立評價財務(wù)狀況，對企業(yè)重大風(fēng)險和問題提出預(yù)警和報告；(二)監(jiān)督評價企業(yè)董事、高級管理人員履職行為和經(jīng)營管理業(yè)績，提出獎懲、任免建議，當(dāng)其行為損害公司的利益時，要求其予以糾正；(三)監(jiān)督檢查企業(yè)貫徹執(zhí)行國家法律法規(guī)、國有資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定、公司章程和規(guī)章制度的情況；(四)監(jiān)督檢查企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值、經(jīng)營預(yù)算、重大投資、資產(chǎn)運營、資金管理、經(jīng)營效益等情況；(五)監(jiān)督檢查企業(yè)內(nèi)控機(jī)制、風(fēng)險防范體系建設(shè)及落實情況；(六)指導(dǎo)子公司監(jiān)事會工作；(七)法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的其他職責(zé)。第十三條監(jiān)事會同時還應(yīng)當(dāng)履行以下義務(wù):(一)執(zhí)行縣國資管理中心決定，維護(hù)出資人權(quán)益，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展；(二)對監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的企業(yè)及其經(jīng)營管理人員違反法律法規(guī)和國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)定的問題、可能危及國有資產(chǎn)安全的決策和經(jīng)營行為，以及監(jiān)事會認(rèn)為應(yīng)當(dāng)報告的其他情況，應(yīng)及時向縣國資管理中心報告；(三)在深入開展檢查和認(rèn)真審核的基礎(chǔ)上，撰寫監(jiān)事會報告，及時、準(zhǔn)確地反映企業(yè)信息，客觀、公正地評價企業(yè)董事、高級管理人員的履職行為。在揭示企業(yè)存在問題時，應(yīng)做到事實清楚、數(shù)據(jù)確鑿、依據(jù)充分、定性準(zhǔn)確、建議可行；(四)根據(jù)縣國資管理中心的要求，對征求意見的事項，客觀公正地發(fā)表意見，提出建議；(五)縣國資管理中心交辦的其他工作。第十四條

監(jiān)事除履行監(jiān)事會的職責(zé)和義務(wù)外，還承擔(dān)以下職責(zé)：(一)出席監(jiān)事會會議，充分發(fā)表意見，對審議事項進(jìn)行表決；(二)向監(jiān)事會提交信息、工作報告和會議議案，可提議召開監(jiān)事會臨時會議；(三)向縣國資管理中心提供有關(guān)情況和資料。監(jiān)事認(rèn)為有必要，可以書面或者口頭向縣國資管理中心、監(jiān)事會反映和征詢有關(guān)情況和意見，保證所提供信息的客觀性；(四)執(zhí)行監(jiān)事會決議，與企業(yè)溝通監(jiān)督工作情況，對存在的突出問題督促整改；(五)在監(jiān)事會主席領(lǐng)導(dǎo)下，按照監(jiān)事會內(nèi)部分工履行職責(zé)，承辦監(jiān)事會主席交辦的其他工作；(六)職工監(jiān)事除與其他監(jiān)事享有同等權(quán)利、承擔(dān)同等義務(wù)外，還應(yīng)關(guān)注和反映職工正當(dāng)訴求，代表和維護(hù)職工合法權(quán)益。第十五條

監(jiān)事會主席全面主持監(jiān)事會工作，除履行監(jiān)事一般職責(zé)外，還應(yīng)履行以下職責(zé)：(一)組織履行監(jiān)事會職責(zé)，研究決定工作計劃和總結(jié)報告；(二)召集、主持監(jiān)事會會議；(三)簽署監(jiān)事會報告和其他重要文件；(四)落實監(jiān)事會知情權(quán)，確保監(jiān)事會信息及時全面完整；(五)組織開展監(jiān)督檢查和調(diào)研工作，深入了解企業(yè)有關(guān)情況，督促檢查監(jiān)事會決議的執(zhí)行；(六)代表監(jiān)事會向出資人報告工作；(七)法律法規(guī)及公司章程規(guī)定的其他職責(zé)。第十六條

監(jiān)事會主席和委派監(jiān)事列席企業(yè)召開的涉及三重一大事項、重要經(jīng)營決策議題的黨委會、董事會及其專門委員會會議、總經(jīng)理辦公會議以及其他與經(jīng)營管理活動相關(guān)的重要會議，并按照職責(zé)要求在有關(guān)會議上對決議事項提出意見或建議。第十七條

監(jiān)事對企業(yè)董事、高級管理人員違反法律法規(guī)或損害企業(yè)利益的決議、行為不承擔(dān)責(zé)任，但未按規(guī)定執(zhí)行工作機(jī)制、履行工作職責(zé)的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第五章

工作機(jī)制第十八條

企業(yè)監(jiān)事會應(yīng)建立完善并嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)督、檢查、意見交流、會議、報告等工作機(jī)制，強(qiáng)化當(dāng)期監(jiān)督，切實履行工作職責(zé)。第一節(jié)

法人治理監(jiān)督機(jī)制第十九條列席會議，對企業(yè)重大決策的監(jiān)督程序和方法：(一)審閱會議議案，查閱決策及經(jīng)營管理的相關(guān)資料，對不明事項向相關(guān)部門或人員進(jìn)行了解或詢問；(二)監(jiān)督會議是否按有關(guān)規(guī)則進(jìn)行議事和表決，程序是否合規(guī)；(三)根據(jù)需要，對有關(guān)決議事項提出質(zhì)詢或建議，對于違法違規(guī)的決策行為應(yīng)及時指出并要求糾正；(四)及時整理完成《××公司監(jiān)事會列席會議記錄》（見附件1），并按要求歸檔或備案。第二十條對董事、高管人員履職情況監(jiān)督重點：(一)遵守法律、法規(guī)以及其他規(guī)范性文件的情況；(二)參加會議、發(fā)表意見及表決的情況；(三)遵循公司章程、董事會議事規(guī)則等企業(yè)內(nèi)控機(jī)制的情況，對決策事項執(zhí)行過程的合法性和合規(guī)性監(jiān)督；(四)在職權(quán)范圍內(nèi)履行經(jīng)營管理職責(zé)及持續(xù)改善公司治理、發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營理念、內(nèi)部控制、薪酬管理等方面的情況；(五)其他需要監(jiān)督的重大事項。監(jiān)事會應(yīng)逐步建立對董事會和高級管理層及其成員的履職評價制度，明確評價內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)和方式等，對董事會和高級管理層及其成員的履職情況進(jìn)行評價。第二節(jié)

日常監(jiān)督機(jī)制第二十一條日常監(jiān)督檢查主要圍繞企業(yè)財務(wù)情況和重大事項兩方面開展，就存在的問題與企業(yè)交換意見，及時完成《××公司監(jiān)事會監(jiān)督工作臺賬》（見附件2）。第二十二條監(jiān)督檢查企業(yè)財務(wù)的程序和方法：(一)主要關(guān)注內(nèi)容：企業(yè)預(yù)算管理、財務(wù)決算、重大融資行為、大額資金收支、企業(yè)薪酬管理和經(jīng)營業(yè)績、利潤分配等；(二)定期查閱企業(yè)財務(wù)資料，跟蹤了解企業(yè)財務(wù)狀況；(三)對企業(yè)財務(wù)狀況、預(yù)算管理及經(jīng)營管理活動開展綜合分析和專項檢查；(四)了解企業(yè)年度財務(wù)審計和其他審計的有關(guān)情況，加強(qiáng)與審計機(jī)構(gòu)的溝通，要求中介機(jī)構(gòu)對有關(guān)事項進(jìn)行關(guān)注并反饋結(jié)果；(五)向財政、工商、稅務(wù)、審計、監(jiān)察等有關(guān)部門和銀行調(diào)查了解企業(yè)的財務(wù)狀況和經(jīng)營管理情況；(六)監(jiān)事會檢查企業(yè)財務(wù)時，可聯(lián)合企業(yè)內(nèi)審等部門一同進(jìn)行。第二十三條監(jiān)督企業(yè)重大事項的內(nèi)容和方法：(一)主要關(guān)注內(nèi)容：企業(yè)內(nèi)控制度建設(shè)、戰(zhàn)略規(guī)劃制定及實施、改制重組、資本運作、國有產(chǎn)權(quán)變動、資產(chǎn)處置、重大投資、招投標(biāo)活動、擔(dān)保管理、訴訟等重大經(jīng)營管理活動；(二)根據(jù)需要列席涉及到以上重大事項的各類會議或查閱相關(guān)會議紀(jì)要；(三)查閱有關(guān)政策文件、管理制度、合同、原始憑證等必要文件資料（含電子賬簿及信息系統(tǒng)）；結(jié)合企業(yè)實際，對重大事項開展調(diào)查研究，把握好方案設(shè)計、資料收集和分析、報告撰寫等關(guān)鍵步驟；(四)聽取董事、高管人員、職能部門、所屬企業(yè)有關(guān)情況介紹，要求報送所需資料，對相關(guān)事項提出質(zhì)詢或建議；(五)監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對企業(yè)建立全面風(fēng)險管理治理架構(gòu)和各層級的職責(zé)劃分、履職情況等進(jìn)行監(jiān)督，對主要風(fēng)險進(jìn)行重點關(guān)注，及時進(jìn)行風(fēng)險提示。第三節(jié)

專項檢查機(jī)制第二十四條監(jiān)事會在做好日常監(jiān)督基礎(chǔ)上，根據(jù)縣國資管理中心要求，每年至少開展一次專項檢查。(一)專項檢查方案的制訂：１．配合開展的專項檢查，檢查方案由縣國資管理中心和其他組織檢查單位負(fù)責(zé)制訂，以文件形式印發(fā)。２．監(jiān)事會自行組織的專項檢查，應(yīng)做好檢查前的摸底調(diào)查工作，收集了解與檢查事項有關(guān)的法律法規(guī)和政策文件資料，結(jié)合日常了解和掌握的企業(yè)情況和信息資料，制定切實有效的檢查方案并報縣國資管理中心審核后實施。(二)專項檢查的實施：１．由監(jiān)事會負(fù)責(zé)實施的專項檢查工作，可根據(jù)內(nèi)容要求企業(yè)相關(guān)部門予以配合協(xié)助。２．監(jiān)事會可通過檢查、監(jiān)督盤點、觀察、調(diào)查詢問、函證以及拍照、復(fù)印和分析性復(fù)核等方法收集證據(jù)。３．監(jiān)事會應(yīng)認(rèn)真編制檢查工作底稿，對檢查資料及時進(jìn)行梳理、分析和總結(jié)，形成相應(yīng)檢查結(jié)論。４．監(jiān)事會應(yīng)及時向縣國資管理中心提交專項檢查報告或監(jiān)督檢查臺賬，并按照縣國資管理中心意見向企業(yè)反饋、督促落實整改。企業(yè)相關(guān)部門應(yīng)全程配合檢查，同步落實問題的整改和制度的完善。５．監(jiān)事會在專項檢查過程中發(fā)現(xiàn)問題需作進(jìn)一步調(diào)查的，如有必要，經(jīng)縣國資管理中心同意，可以聘請中介機(jī)構(gòu)對企業(yè)有關(guān)事項進(jìn)行審計和核查，費用由企業(yè)承擔(dān)。監(jiān)事會對企業(yè)所屬子企業(yè)依法進(jìn)行檢查時，經(jīng)與企業(yè)主要負(fù)責(zé)人協(xié)商同意，也可調(diào)用企業(yè)內(nèi)部審計、監(jiān)察力量。(三)監(jiān)事會在開展專項檢查時要加強(qiáng)與企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察、內(nèi)審、法務(wù)、中介審計機(jī)構(gòu)等監(jiān)督部門的溝通協(xié)調(diào)，充分利用其監(jiān)督成果。專項檢查工作既要發(fā)現(xiàn)問題，更要注重問題的整改落實和制度的完善。實地抽查要求嚴(yán)謹(jǐn)、專業(yè)、細(xì)致，意見建議應(yīng)符合企業(yè)實際，努力通過專項檢查促進(jìn)企業(yè)從制度層面有所改進(jìn)完善。第四節(jié)

與企業(yè)交換意見機(jī)制第二十五條監(jiān)事會在不干預(yù)企業(yè)正常經(jīng)營決策和經(jīng)營活動的前提下，應(yīng)將日常履職中發(fā)現(xiàn)的問題和需要提請企業(yè)關(guān)注的事項及時與企業(yè)交換意見。但監(jiān)事會不得就下列事項與企業(yè)交換意見：(一)對企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子和主要負(fù)責(zé)人行為的評價意見；(二)涉嫌企業(yè)負(fù)責(zé)人和其他人員違法違紀(jì)案件的線索；(三)不屬于企業(yè)自行糾正范圍的問題及建議。第二十六條與企業(yè)交換意見的形式和程序：(一)口頭方式：由監(jiān)事會成員在有關(guān)會議上發(fā)表意見，或與企業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行個別溝通。(二)書面方式：１．監(jiān)事會對具體事項或問題進(jìn)行了解核實時，可根據(jù)需要出具《××公司監(jiān)事會檢查聯(lián)系單》（見附件3），力求分析研判客觀真實；２．監(jiān)事會主席視不同情形簽發(fā)《××公司監(jiān)事會提醒函》、《××公司監(jiān)事會建議函》（見附件4、5），要求企業(yè)對監(jiān)事會函件中有關(guān)事項進(jìn)行解釋、澄清或說明回復(fù)，或就有關(guān)問題向董事會或經(jīng)營班子進(jìn)行提示、建議，同時抄報縣國資管理中心備案。第二十七條監(jiān)事會通過交換意見要求企業(yè)自行糾正的問題，應(yīng)督促企業(yè)認(rèn)真整改。如企業(yè)對重大問題消極應(yīng)付或拒絕整改，監(jiān)事會應(yīng)以專項報告的形式及時向縣國資管理中心報告，經(jīng)縣國資管理中心研究后直接向企業(yè)下達(dá)《整改通知書》（見附件6），督促企業(yè)整改。第五節(jié)

報告機(jī)制第二十八條監(jiān)事會應(yīng)建立工作報告制度，按照要求報送監(jiān)事會工作報告。報告應(yīng)體現(xiàn)及時性、客觀性、準(zhǔn)確性原則。分析評價要實事求是，意見、建議要符合實際，具有可操作性。工作報告包括年度工作計劃、季度報告、年度報告和專項報告等。(一)年度工作計劃：安排該年度監(jiān)督主要工作，由監(jiān)事會編制。年度計劃應(yīng)分析企業(yè)重大風(fēng)險，把有限監(jiān)督資源集中到重點企業(yè)或問題、風(fēng)險較多企業(yè)。年度工作計劃經(jīng)監(jiān)事會會議審議通過，監(jiān)事會主席簽署后執(zhí)行，應(yīng)于1月上旬報送縣國資管理中心（見附件7）。(二)季度報告：簡要介紹監(jiān)事會季度工作情況、監(jiān)事會發(fā)現(xiàn)的問題及建議、企業(yè)當(dāng)季發(fā)生的信息動態(tài)和重大事項、已落實和解決的問題。季度報告經(jīng)監(jiān)事會主席簽署后，按規(guī)定格式內(nèi)容于季度終了后15日內(nèi)報送縣國資管理中心（見附件8）。(三)年度報告：總結(jié)一年來企業(yè)執(zhí)行法律法規(guī)的情況、貫徹落實縣委縣政府和縣國資管理中心相關(guān)規(guī)定要求的情況、企業(yè)決策層決議或決定的情況、企業(yè)董事及高管人員的履職情況、監(jiān)事會對企業(yè)財務(wù)和經(jīng)營管理行為進(jìn)行檢查的情況等，對存在問題做出總體分析評價，并提出監(jiān)事會意見建議。年度報告經(jīng)監(jiān)事會會議審議通過，監(jiān)事會主席簽署后，按規(guī)定格式內(nèi)容于次年5月份報送縣國資管理中心（見附件9）。(四)專項報告：主要反映企業(yè)發(fā)生或可能發(fā)生國有資產(chǎn)重大變化、重大損失和違規(guī)違法問題；企業(yè)經(jīng)營過程中發(fā)生的需要出資人引起重視的問題以及開展專項調(diào)查、檢查工作情況；對高級管理人員決議持不同意見的事項，以及根據(jù)監(jiān)管工作實踐就某一問題形成的意見、建議等。專項報告一般為一事一報，按規(guī)定格式及時報送縣國資管理中心（見附件10）。對緊急、突發(fā)的重大事項可以先口頭報告，再書面報告。上述各類報告采用統(tǒng)一的排版格式。第六節(jié)工作會議機(jī)制第二十九條監(jiān)事會應(yīng)建立和完善監(jiān)事會會議機(jī)制，制定監(jiān)事會的會議規(guī)程和議事規(guī)則等工作制度。會議由監(jiān)事會主席召集和主持，監(jiān)事會主席不能履行職務(wù)的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會會議。第三十條監(jiān)事會會議分為定期會議和臨時會議。監(jiān)事會定期會議每年召開兩次，主要是審議通過監(jiān)事會工作計劃和報告、對企業(yè)的監(jiān)督檢查報告等事項。監(jiān)事會臨時會議可在下列情況召開：(一)監(jiān)事會主席認(rèn)為必要時；(二)三分之一以上監(jiān)事提議；(三)董事會會議通過了違反法律法規(guī)、公司章程和有關(guān)規(guī)定的決議時；(四)董事、高級管理人員的不當(dāng)行為可能會給企業(yè)造成重大損害時；(五)公司章程規(guī)定的其他情形。第三十一條召開監(jiān)事會會議，議題應(yīng)提前三天書面通知全體監(jiān)事，因情況緊急需召開臨時會議的，可通過口頭或電話方式通知，但召集人應(yīng)在會議上作出說明。監(jiān)事會會議須三分之二以上的監(jiān)事出席方可舉行，因故不能出席會議的監(jiān)事，應(yīng)向監(jiān)事會請假并書面委托其他監(jiān)事行使表決權(quán)。監(jiān)事未出席會議，也未委托代表出席的，視為放棄該次會議上的投票權(quán)。第三十二條監(jiān)事會會議須經(jīng)表決方式?jīng)Q定的事項，實行一人一票的表決制度，監(jiān)事會會議形成的決議應(yīng)經(jīng)與會監(jiān)事過半數(shù)表決通過。監(jiān)事會表決事項包括但不限于：(一)審議通過監(jiān)事會年度工作計劃和年度報告；(二)當(dāng)董事、高管人員的行為損害公司利益或違反法律法規(guī)、公司章程時，審議通過提出的糾正意見；(三)審議通過監(jiān)事會發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營異常，必要時聘請會計師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)協(xié)助工作的決定；(四)縣國資管理中心和其他章程要求審議的事項。第三十三條監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對所議事項的決定作成會議記錄，出席會議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名，有不同意見應(yīng)在會議記錄中予以記載。監(jiān)事會會議紀(jì)錄應(yīng)包括以下內(nèi)容：(一)會議屆次、名稱、召開的時間、地點、召集人、出席情況；(二)會議的議程、監(jiān)事發(fā)言的要點和主要意見；(三)每一決議事項的表決方式和結(jié)果，表決結(jié)果應(yīng)載明贊成、反對和棄權(quán)的票數(shù)；第三十四條監(jiān)事會召開的重要會議應(yīng)當(dāng)形成會議紀(jì)要，由監(jiān)事會主席審簽，并報縣國資管理中心備案。第七節(jié)協(xié)同監(jiān)督機(jī)制第三十五條監(jiān)事會可通過在企業(yè)內(nèi)部建立監(jiān)督檢查聯(lián)席會議等多種工作機(jī)制，加強(qiáng)與企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察、內(nèi)審、財務(wù)、資產(chǎn)管理、工會等部門及子公司監(jiān)事會或?qū)Ｂ毐O(jiān)事的溝通與協(xié)作。第三十六條加強(qiáng)與社會中介機(jī)構(gòu)的工作協(xié)同，在企業(yè)聘請有關(guān)中介機(jī)構(gòu)工作時，將監(jiān)事會關(guān)注的重點事項、企業(yè)存在的內(nèi)控缺陷及風(fēng)險隱患等與中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行充分溝通，把握工作重點，利用工作結(jié)果。企業(yè)與會計師事務(wù)所在審計過程中和審計報告階段，就重要審計事項交換意見的有關(guān)會議，應(yīng)當(dāng)通知監(jiān)事會參加。第六章

監(jiān)事會成果運用第三十七條縣國資管理中心、企業(yè)應(yīng)與監(jiān)事會加強(qiáng)溝通，構(gòu)建工作聯(lián)動機(jī)制，對監(jiān)事會監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題以及提出的合理意見或建議，予以采納和落實，促進(jìn)監(jiān)管成果運用，提高監(jiān)管效能。第三十八條縣國資管理中心是監(jiān)事會監(jiān)督成果的使用主體，應(yīng)加強(qiáng)對監(jiān)督成果的運用，充分發(fā)揮監(jiān)事會作用。(一)對監(jiān)事會報送材料反映的問題或事項應(yīng)及時進(jìn)行分類、梳理，由監(jiān)事會或縣國資管理中心相關(guān)職能科室分別或聯(lián)合跟蹤落實，避免職能科室與監(jiān)事會在落實整改工作中重復(fù)交叉；(二)監(jiān)事會應(yīng)加強(qiáng)與縣國資管理中心相關(guān)科室的協(xié)同配合，相關(guān)科室應(yīng)重視監(jiān)事會監(jiān)督成果，對問題深入分析性質(zhì)和原因，從源頭、制度上研究完善國資監(jiān)管的方法和途徑，并及時反饋給監(jiān)事會；(三)監(jiān)事會應(yīng)及時將企業(yè)落實整改情況向縣國資管理中心匯報。(四)縣國資管理中心建立監(jiān)事會半年度例會制度，由中心分管領(lǐng)導(dǎo)召集，各監(jiān)事會主席、中心相關(guān)科室主要負(fù)責(zé)人參加，及時對監(jiān)督信息進(jìn)行匯總、整合，通過例會與相關(guān)科室交流監(jiān)督成果運用以及相互間協(xié)同配合的情況，分析研討監(jiān)督工作中遇到的難點和重點。(五)縣國資管理中心一年召開一次專題主任辦公會，專題聽取各監(jiān)事會年度工作報告。在研究制定國資監(jiān)管制度和處理企業(yè)重大問題時征求監(jiān)事會意見；對企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)人員進(jìn)行考核、考察時聽取監(jiān)事會主席意見。第三十九條企業(yè)是監(jiān)督成果運用的落實主體，對于能夠立即整改解決的問題，要第一時間整改；對一時不能解決的全局性或長期性問題，應(yīng)向監(jiān)事會做出解釋說明，并結(jié)合監(jiān)事會提出的意見建議，認(rèn)真研究制定整改措施，明確時間進(jìn)度，并責(zé)任到人。第四十條監(jiān)事會是監(jiān)督成果的督促主體，督促董事會或經(jīng)營班子采取措施切實有效地運用監(jiān)督成果，對于需要企業(yè)糾正或解決的一般性問題，可通過監(jiān)事會成員與企業(yè)主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行個別約談的方式，及時與企業(yè)交換意見，其中通過書面提醒函或建議函形式提出的問題，督促企業(yè)整改，跟蹤落實情況；對于整改不力或拒絕糾正的情況，及時向縣國資管理中心匯報。監(jiān)事會可以與企業(yè)共同研究制定成果運用的相關(guān)措施或方案。監(jiān)事會監(jiān)督成果運用的具體辦法，參照《關(guān)于印發(fā)<縣屬國有企業(yè)監(jiān)事會監(jiān)督檢查成果運用辦法>的通知》（寧國資發(fā)〔2017〕1號）執(zhí)行。第七章

工作保障和配合第四十一條企業(yè)應(yīng)支持和配合監(jiān)事會依法開展工作，自覺接受監(jiān)事會的監(jiān)督檢查，為監(jiān)事會履職提供必要的工作條件，保障監(jiān)事會監(jiān)督職責(zé)的落實。第四十二條企業(yè)應(yīng)建立或指定專門機(jī)構(gòu)或人員負(fù)責(zé)監(jiān)事會工作聯(lián)系，并明確工作機(jī)制，規(guī)范重要會議通知、文件資料傳遞和重大事項通報等工作程序。監(jiān)事會提出的需要企業(yè)協(xié)同配合的事項和要求，聯(lián)系人負(fù)責(zé)牽頭協(xié)調(diào)，并及時向監(jiān)事會反饋結(jié)果，確保監(jiān)事會及時全面獲取企業(yè)信息，落實監(jiān)事會知情權(quán)。第四十三條企業(yè)召開的涉及三重一大事項、重要經(jīng)營決策議題的黨委會、董事會及其專門委員會會議、總經(jīng)理辦公會議以及其他與經(jīng)營管理活動相關(guān)的重要會議應(yīng)通知監(jiān)事會列席。會議時間、地點和相關(guān)材料提前送達(dá)監(jiān)事會。企業(yè)重要會議形成的決議事項、會議紀(jì)要等有關(guān)會議材料及時報送監(jiān)事會。第四十四條企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃、重大投融資、改制重組、資產(chǎn)處置、薪酬分配、業(yè)績考核、利潤分配、經(jīng)營預(yù)決算、安全事故等涉及國有資產(chǎn)權(quán)益的重大事項，相關(guān)情況和資料應(yīng)當(dāng)真實并及時提供給監(jiān)事會，不得以涉及商業(yè)秘密為理由避開監(jiān)事會監(jiān)督。特別是對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中關(guān)鍵節(jié)點和關(guān)鍵環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險隱患，以及已經(jīng)發(fā)生的重大風(fēng)險事項，要在第一時間向監(jiān)事會通報，以便監(jiān)事會更好地幫助企業(yè)做好風(fēng)險防范和控制工作。第四十五條除有特殊規(guī)定外，企業(yè)的辦公系統(tǒng)、數(shù)據(jù)報告系統(tǒng)（包括財務(wù)系統(tǒng)）等各類信息系統(tǒng)必須向監(jiān)事開放，享有訪問權(quán)限。第四十六條企業(yè)向縣政府、縣國資管理中心及有關(guān)部門的請示、報告及其批復(fù)文件，應(yīng)當(dāng)通過辦公系統(tǒng)或抄送等方式及時告知監(jiān)事會。企業(yè)接受審計、巡視等情況應(yīng)及時通報監(jiān)事會，相關(guān)的反饋溝通會議應(yīng)通知企業(yè)監(jiān)事會參加。第四十七條企業(yè)應(yīng)及時主動地與監(jiān)事會、監(jiān)事溝通，對監(jiān)事會提出的意見和建議，應(yīng)及時研究并作出答復(fù)。企業(yè)管理的干部選拔任用，應(yīng)征求監(jiān)事會意見。第四十八條根據(jù)工作需要，企業(yè)組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)可以邀請監(jiān)事會成員參加。第四十九條企業(yè)如有下列行為之一的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依法給予紀(jì)律處分，直至撤銷職務(wù)；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：(一)拒絕、阻礙監(jiān)事會依法履行職責(zé)的；(二)拒絕、無故拖延向監(jiān)事會提供財務(wù)狀況和經(jīng)營管理情況等有關(guān)資料的；(三)隱匿、篡改、偽報重要情況和有關(guān)資料的；(四)有阻礙監(jiān)事會監(jiān)督檢查的其他行為的。第五十條監(jiān)事會依法履行職責(zé)所需的辦公、專項檢查等有關(guān)費用由企業(yè)承擔(dān)。企業(yè)按財務(wù)規(guī)定在管理費用中列支。第八章

監(jiān)事會建設(shè)和管理第五十一條縣國資管理中心應(yīng)努力為監(jiān)事會工作創(chuàng)造良好條件，及時將國資國企改革、計劃和安排及有關(guān)情況告知監(jiān)事會。建立與監(jiān)事會、監(jiān)事會主席的溝通機(jī)制，及時研究處理監(jiān)事會揭示的問題和提出的建議。第五十二條縣國資管理中心建立完善監(jiān)事會各項制度，以制度保障監(jiān)事會監(jiān)督的規(guī)范性和權(quán)威性。指導(dǎo)和督促監(jiān)事會有效開展工作，分析和運用監(jiān)事會監(jiān)督成果。加強(qiáng)監(jiān)事會隊伍建設(shè)，按有關(guān)規(guī)定管理監(jiān)事會成員，為監(jiān)事提供培訓(xùn)、交流和考察的機(jī)會，提高監(jiān)事的專業(yè)素質(zhì)和履職能力。第五十三條建立健全激勵約束機(jī)制，縣國資管理中心按有關(guān)組織程序考核