精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)專心---專注---專業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)雅戈爾集團公司關鍵業(yè)績評估指標體系北大縱橫管理咨詢公司二零零五年十一月目錄導言一．本關鍵業(yè)績指標體系作為評估各公司年度經(jīng)營狀況而被提供。二．本關鍵業(yè)績指標體系是以全面業(yè)績管理工具－平衡計分卡為基礎。以平衡記分卡為核心的業(yè)績管理體系是目前最有效的管理手段之一，平衡記分卡是一種全面的業(yè)績考核體系，除了傳統(tǒng)的財務衡量指標之外，還提出了三個新的考核領域：客戶、運營和學習成長。財務層面：公司是否能夠為股東創(chuàng)造價值？客戶層面：購買公司提供的產(chǎn)品和服務的直接客戶是如何評判公司的業(yè)績表現(xiàn)的？運營層面：公司如何管理內(nèi)部業(yè)務運作以滿足客戶的期望？學習層面：公司是否有能力不斷創(chuàng)新、改善，從而實現(xiàn)持續(xù)增長？三．本關鍵業(yè)績指標設計的原則雅戈爾集團公司關鍵業(yè)績評估指標庫的設計以SMART原則為基礎，即：Specific具體描述Measurable可以衡量的Achievable可以通過努力實現(xiàn)的Resultoriented結果導向性的Timed有時間性的四．使用說明（一）表格各項的說明在第一部分指標庫表格中主要包括以下幾個項目1．編號：是指標的序列號；2．方面：如上所述，包括財務類指標、客戶類指標、運營類指標、學習類指標；3．關鍵成功要素：揭示了影響成功的每個方面的關鍵因素；4．業(yè)績指標：為實現(xiàn)關鍵成功因素考核的標準；5．指標定義/公式：說明業(yè)績指標的概念或給出如何計算的公式。在第二部分的表格中主要包括：1．業(yè)績指標、指標定義/公式幾個項目與第一部分相同；2．權重：說明該指標在考核中所占比重，具體在評估執(zhí)行前確定，所選指標的權重之和為100；3．指標目標值：是該指標計劃完成情況，具體由評估者與被評估者在評估執(zhí)行前共同確認；4．實際完成值：是年末被評估公司的指標完成情況，由各項報告、報表中獲??；5．完成分值：如果完成分值為正值，實際完成值除以指標目標值再乘以100后得出該指標的完成分值；如果完成分值為負值，1減去實際完成值與指標目標值的商數(shù)之后再乘以100得出該指標的完成分值；6．綜合分值：是各項指標的完成分值與該指標權重相乘得出的評估分數(shù)；7．綜合分值合計：是各項指標綜合分值之和，是最終比較各被評估公司的參考分數(shù)。（二）實施原則1．關鍵業(yè)績指標（KPI）的制訂過程是一個從上而下的分解過程，各層級間KPI要體現(xiàn)其與公司戰(zhàn)略目標導向和支撐的關系；2．根據(jù)階段的工作重點從KPI指標庫中選取適當?shù)闹笜?，合理確定各公司的KPI；3．KPI的制訂與過程調(diào)整，均需按規(guī)定進行審批；4．在不同階段，以及公司進行戰(zhàn)略調(diào)整，將導致考核的側(cè)重點有所不同，KPI指標也要發(fā)生變化，因此，業(yè)績評估指標調(diào)整是一個不斷改進、不斷完善的動態(tài)過程，但KPI體系和對應目標值一年定一次，一般不中途修改；5．KPI主要衡量與當年營業(yè)計劃相關的重要成功因素，而不是記流水帳；6．KPI的目標值是每年水漲船高，反映了企業(yè)發(fā)展的腳步。

第一部分關鍵業(yè)績評估指標庫一服裝生產(chǎn)企業(yè)業(yè)績評估指標庫編號方面關鍵成功要素業(yè)績指標指標定義/公式001財務類指標增加銷售收入內(nèi)銷收入本期內(nèi)銷收入002財務類指標外銷收入本期外銷收入003財務類指標內(nèi)銷收入增長率（本期內(nèi)銷收入-上期內(nèi)銷收入）／上期內(nèi)銷收入×100%004財務類指標外銷收入增長率（本期外銷收入-上期外銷收入）／上期外銷收入×100%005財務類指標增加利潤內(nèi)銷利潤總額本期的內(nèi)銷利潤總額006財務類指標外銷利潤總額本期的外銷利潤總額007財務類指標內(nèi)銷毛利率本期的內(nèi)銷利潤總額／本期的內(nèi)銷收入×100％008財務類指標外銷毛利率本期的外銷利潤總額／本期的外銷收入×100％009財務類指標提高資產(chǎn)回報資產(chǎn)總額當期資產(chǎn)總額010財務類指標凈資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／凈資產(chǎn)×100%011財務類指標總資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／總資產(chǎn)×100%012財務類指標降低成本費用生產(chǎn)成本當期生產(chǎn)成本013財務類指標管理費用當期管理費用014財務類指標利潤費用比率全年費用總額／全年利潤總額×100%015財務類指標控制合理財務結構資產(chǎn)負債率總負債／總資產(chǎn)×100%016財務類指標流動比率流動資產(chǎn)／流動負債017財務類指標經(jīng)營性現(xiàn)金流當期經(jīng)營性現(xiàn)金流018財務類指標提高資產(chǎn)利用效率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率主營業(yè)務收入／總資產(chǎn)均值019財務類指標存貨周轉(zhuǎn)率銷售成本/平均存貨020客戶類指標提高產(chǎn)品產(chǎn)量內(nèi)銷產(chǎn)品產(chǎn)量當期內(nèi)銷產(chǎn)品總的生產(chǎn)件數(shù)021客戶類指標外銷產(chǎn)品產(chǎn)量當期外銷產(chǎn)品總的生產(chǎn)件數(shù)022客戶類指標內(nèi)銷產(chǎn)品產(chǎn)量增長率（本期內(nèi)銷產(chǎn)品產(chǎn)量-上期內(nèi)銷產(chǎn)品產(chǎn)量）／上期內(nèi)銷產(chǎn)品產(chǎn)量×100%023客戶類指標外銷產(chǎn)品產(chǎn)量增長率（本期外銷產(chǎn)品產(chǎn)量-上期外銷產(chǎn)品產(chǎn)量）／上期外銷產(chǎn)品產(chǎn)量×100%024客戶類指標積極開拓市場市場活動目標達成率市場活動實際完成指標／市場活動計劃達成指標×100%025客戶類指標外銷大客戶訂單穩(wěn)定性（年末外銷大客戶數(shù)量-年初外銷大客戶數(shù)量）／年初外銷大客戶數(shù)量×100%說明：根據(jù)公司實際情況以下單數(shù)量為依據(jù)確定大客戶標準026運營類指標提高創(chuàng)新能力新產(chǎn)品開發(fā)率當年新產(chǎn)品開發(fā)完成數(shù)／當年新產(chǎn)品審核立項數(shù)量×100%027運營類指標專利數(shù)量當年專利申請成功個數(shù)028運營類指標研發(fā)投入產(chǎn)出比當年研發(fā)費用／當年銷售額×100%029運營類指標提高生產(chǎn)效率輔助工種與生產(chǎn)員工比例當年輔助工種人員平均數(shù)量／當年生產(chǎn)員工平均數(shù)量×100%030運營類指標產(chǎn)能利用率當年平均利用產(chǎn)能／當年平均可用產(chǎn)能×100%031運營類指標人均創(chuàng)利水平當年利潤總額／當年平均員工人數(shù)032運營類指標產(chǎn)品單位成本當年成本總額／當年產(chǎn)品數(shù)量033運營類指標內(nèi)銷訂單按時交貨率當年內(nèi)銷訂單按時交貨次數(shù)／當年內(nèi)銷訂單總數(shù)量×100%034運營類指標外銷訂單按時交貨率當年外銷訂單按時交貨次數(shù)／當年外銷訂單總數(shù)量×100%035運營類指標外銷訂單平均交貨時間當年外銷訂單工時總和／當年外銷訂單數(shù)量036運營類指標提高產(chǎn)品質(zhì)量外銷訂單一次驗貨通過率當年外銷驗貨一次成功次數(shù)／當年外銷驗貨次數(shù)×100%037運營類指標內(nèi)銷產(chǎn)品返修率當年內(nèi)銷產(chǎn)品返修件數(shù)／當年內(nèi)銷產(chǎn)品總件數(shù)×100%038運營類指標確保生產(chǎn)安全重大安全事故發(fā)生次數(shù)當年重大安全事故發(fā)生次數(shù)039學習類指標提高員工滿意度員工平均工資水平當年員工薪酬總額／當年平均員工數(shù)量×100%040學習類指標員工流失率主動離職的員工數(shù)量／公司總?cè)藬?shù)×100%041學習類指標提升員工能力員工培訓計劃完成率本年度員工實際培訓次數(shù)／本年度員工計劃培訓次數(shù)×100%042學習類指標員工對培訓計劃的滿意度員工對培訓計劃的滿意度的調(diào)查結果043學習類指標員工技能提升率（年末技能評估得分－年初技能評估得分）／年初技能評估得分×100%

二紡織生產(chǎn)企業(yè)業(yè)績評估指標庫編號方面關鍵成功要素業(yè)績指標指標定義/公式001財務類指標增加銷售收入面料銷售收入本期面料銷售收入002財務類指標成衣銷售收入本期成衣銷售收入003財務類指標面料銷售收入增長率（本期面料收入-上期面料收入）／上期面料收入×100%004財務類指標成衣銷售收入增長率（本期成衣收入-上期成衣收入）／上期成衣收入×100%005財務類指標增加利潤利潤總額本期利潤總額006財務類指標毛利率本期的內(nèi)銷利潤總額／本期的外銷收入×100％007財務類指標提高資產(chǎn)回報資產(chǎn)總額當期資產(chǎn)總額008財務類指標凈資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／凈資產(chǎn)×100%009財務類指標總資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／總資產(chǎn)×100%010財務類指標降低成本費用生產(chǎn)成本當期生產(chǎn)成本011財務類指標管理費用當期管理費用012財務類指標利潤費用比率全年費用總額／全年利潤總額×100%013財務類指標控制合理財務結構資產(chǎn)負債率總負債／總資產(chǎn)×100%014財務類指標流動比率流動資產(chǎn)／流動負債015財務類指標經(jīng)營性現(xiàn)金流當期經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量016財務類指標提高資產(chǎn)利用效率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率主營業(yè)務收入／總資產(chǎn)均值017財務類指標存貨周轉(zhuǎn)率銷售成本/平均存貨018財務類指標提高產(chǎn)品產(chǎn)量面料產(chǎn)品產(chǎn)量本期面料生產(chǎn)總量019財務類指標面料產(chǎn)品產(chǎn)量增長率（本期面料產(chǎn)品產(chǎn)量-上期面料產(chǎn)品產(chǎn)量）／上期面料產(chǎn)品產(chǎn)量×100%020客戶類指標積極開拓市場市場活動目標達成率率市場活動實際完成指標／市場活動計劃達成指標×100%021客戶類指標外銷大客戶訂單穩(wěn)定性（年末外銷大客戶數(shù)量-年初外銷大客戶數(shù)量）／年初外銷大客戶數(shù)量×100%說明：根據(jù)公司實際情況以下單數(shù)量為依據(jù)確定大客戶標準022客戶類指標提高創(chuàng)新能力新產(chǎn)品開發(fā)率當年新產(chǎn)品開發(fā)完成數(shù)／當年新產(chǎn)品審核立項數(shù)量×100%023客戶類指標專利數(shù)量當年專利申報數(shù)量024客戶類指標研發(fā)投入產(chǎn)出比當年研發(fā)費用／當年銷售額×100%025客戶類指標提高服裝面料供應能力對服裝面料供應計劃達成率保質(zhì)保量完成服裝城訂單次數(shù)／服裝城給公司的訂單總數(shù)×100%026運營類指標提高生產(chǎn)效率輔助工種與生產(chǎn)員工比例當年輔助工種人員平均數(shù)量／當年生產(chǎn)員工平均數(shù)量×100%027運營類指標設備利用率當年平均利用產(chǎn)能／當年平均可用產(chǎn)能×100%028運營類指標人均創(chuàng)利水平當年利潤總額／當年平均員工人數(shù)029運營類指標產(chǎn)品單位成本當年成本總額／當年產(chǎn)品數(shù)量030運營類指標外銷訂單按時交貨率當年外銷訂單按時交貨次數(shù)／當年外銷訂單總數(shù)×100%031運營類指標外銷訂單平均交貨時間當年外銷訂單工時總和／當年外銷訂單數(shù)量032運營類指標提高產(chǎn)品質(zhì)量外銷訂單一次驗貨通過率當年外銷驗貨一次成功次數(shù)／當年外銷驗貨次數(shù)×100%033運營類指標確保生產(chǎn)安全重大安全事故發(fā)生次數(shù)當年重大安全事故發(fā)生次數(shù)034學習類指標提高員工滿意度員工平均工資水平當年員工薪酬總額／當年平均員工數(shù)量×100%035學習類指標員工流失率主動離職的員工數(shù)量／公司總?cè)藬?shù)×100%036學習類指標提升員工能力員工培訓計劃完成率本年度員工實際培訓次數(shù)／本年度員工計劃培訓次數(shù)×100%037學習類指標員工對培訓計劃的滿意度參加培訓的員工對培訓滿意度評分的算術平均值038學習類指標員工技能提升率（年末技能評估得分－年初技能評估得分）／年初技能評估得分×100%

三服裝銷售企業(yè)業(yè)績評估指標庫編號方面關鍵成功要素業(yè)績指標指標定義/公式001財務類指標增加銷售收入銷售收入本期銷售收入002財務類指標銷售收入增長率（本期銷售收入-上期銷售收入）／上期銷售收入×100%003財務類指標新開發(fā)產(chǎn)品銷售貢獻率本期來自新開發(fā)產(chǎn)品的銷售收入／本期銷售收入×100%004財務類指標主推產(chǎn)品銷售貢獻率本期來自主推產(chǎn)品的銷售收入／本期銷售收入×100%005財務類指標貨款回收額本期貨款回收額006財務類指標增加利潤利潤總額本期的利潤總額007財務類指標銷售毛利率本期的利潤總額／本期的銷售收入×100％008財務類指標提高資產(chǎn)回報資產(chǎn)總額當期資產(chǎn)總額009財務類指標凈資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／凈資產(chǎn)×100%010財務類指標總資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／總資產(chǎn)×100%011財務類指標降低成本費用管理費用當期管理費用012財務類指標經(jīng)營費用當期經(jīng)營費用013財務類指標營業(yè)費用當期營業(yè)費用014財務類指標利潤費用比率全年費用總額／全年利潤總額×100%015財務類指標銷售成本率銷售成本／銷售收入×100%016財務類指標廣告宣傳費用率廣告宣傳費／銷售收入×100%017財務類指標市場推廣費用率市場推廣費用／銷售收入×100%018財務類指標人均銷售費用率銷售費用/銷售人員平均數(shù)019財務類指標控制合理財務結構資產(chǎn)負債率總負債／總資產(chǎn)×100%020財務類指標流動比率流動資產(chǎn)／流動負債021財務類指標經(jīng)營性現(xiàn)金流當期經(jīng)營性現(xiàn)金流022財務類指標提高資產(chǎn)利用效率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率主營業(yè)務收入／總資產(chǎn)均值023財務類指標存貨周轉(zhuǎn)率銷售成本/平均存貨024客戶類指標提高產(chǎn)品產(chǎn)量服裝銷售數(shù)量當期各種服裝銷售數(shù)量之和025客戶類指標服裝銷售數(shù)量增長率（本期銷售數(shù)量-上期銷售數(shù)量）／上期銷售數(shù)量×100%026客戶類指標積極開拓市場市場份額公司的產(chǎn)品當年國內(nèi)銷售額／國內(nèi)同類服裝銷售額×100%027客戶類指標市場活動目標達成率市場活動實際完成指標／市場活動計劃達成指標×100%028客戶類指標提高客戶滿意度客戶成交率調(diào)查期間客戶實際購買人次／調(diào)查期間進店客戶人次×100%029運營類指標客戶投訴次數(shù)當期客戶對產(chǎn)品的投訴次數(shù)030運營類指標大客戶訂單穩(wěn)定性（年末大客戶數(shù)量-年初大客戶數(shù)量）／年初大客戶數(shù)量×100%說明：根據(jù)公司實際情況確定大客戶標準031運營類指標提高盈利水平店均創(chuàng)利水平本期營銷網(wǎng)點利潤總額／本期營銷網(wǎng)點數(shù)量×100%032運營類指標單位面積銷售率當年銷售收入／營業(yè)廳面積之和×100%033運營類指標提高員工滿意度員工滿意度接受調(diào)研的人員對公司滿意度評分的算術平均值034學習類指標員工流失率主動離職的員工數(shù)量／公司總?cè)藬?shù)×100%035學習類指標提升員工能力員工培訓計劃完成率本年度員工實際培訓次數(shù)／本年度員工計劃培訓次數(shù)×100%036學習類指標員工對培訓計劃的滿意度員工對培訓計劃的滿意度評分的算術平均值037學習類指標員工技能提升率（年末技能評估得分－年初技能評估得分）／年初技能評估得分×100%

四房地產(chǎn)企業(yè)業(yè)績評估指標庫編號方面關鍵成功要素業(yè)績指標指標定義/公式001財務類指標增加銷售收入銷售收入本期銷售收入002財務類指標預售收入本期預售收入003財務類指標貨款回收額本期貨款回收額004財務類指標貨款回收占合同收入比例本期貨款回收額／本期的合同收入額×100％005財務類指標增加利潤利潤總額本期的利潤總額006財務類指標銷售毛利率本期的利潤總額／本期的銷售收入×100％007財務類指標提高資產(chǎn)回報資產(chǎn)總額當期資產(chǎn)總額008財務類指標凈資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／凈資產(chǎn)×100%009財務類指標總資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／總資產(chǎn)×100%010財務類指標降低成本費用管理費用當期管理費用011財務類指標經(jīng)營費用當期經(jīng)營費用012財務類指標營業(yè)費用當期營業(yè)費用013財務類指標利潤費用比率全年費用總額／全年利潤總額×100%014財務類指標實際成本與預算成本差額預算成本—實際成本015財務類指標控制合理財務結構資產(chǎn)負債率總負債／總資產(chǎn)×100%016財務類指標流動比率流動資產(chǎn)／流動負債017客戶類指標經(jīng)營性現(xiàn)金流當期經(jīng)營性現(xiàn)金流018客戶類指標增加開發(fā)規(guī)模開發(fā)面積當年住宅新開發(fā)面積019客戶類指標竣工面積當年住宅竣工面積020客戶類指標銷售面積當年住宅銷售面積021客戶類指標積極儲備土地新增土地儲備面積當年新購置土地面積022客戶類指標增加銷售合同數(shù)量銷售合同數(shù)量當年簽訂銷售合同數(shù)量023客戶類指標提高品牌價值全國品牌排名狀況當年全國房地產(chǎn)綜合排名狀況024運營類指標提高生產(chǎn)效率項目工期按時完成率當年項目按時完成次數(shù)／當年計劃完成項目數(shù)量×100%025運營類指標提高產(chǎn)品質(zhì)量項目質(zhì)量等級評定當年完成項目經(jīng)政府部門評定后的等級狀況026運營類指標確保生產(chǎn)安全重大安全事故發(fā)生次數(shù)當年重大安全事故發(fā)生次數(shù)027學習類指標提高員工滿意度員工滿意度接受調(diào)研的人員對公司滿意度評分的算術平均值028學習類指標員工流失率主動離職的員工數(shù)量／公司總?cè)藬?shù)×100%029學習類指標提升員工能力員工培訓計劃完成率本年度員工實際培訓次數(shù)／本年度員工計劃培訓次數(shù)×100%030學習類指標員工對培訓計劃的滿意度員工對培訓計劃的滿意度評分的算術平均值031學習類指標員工技能提升率（年末技能評估得分－年初技能評估得分）／年初技能評估得分×100%

五酒店企業(yè)業(yè)績評估指標庫編號方面關鍵成功要素業(yè)績指標指標定義/公式001財務類指標增加銷售收入主營業(yè)務收入當年主營業(yè)務收入002財務類指標主營業(yè)務收入增長率（當年主營業(yè)務收入-上年主營業(yè)務收入）／上年主營業(yè)務收入×100%003財務類指標增加利潤利潤總額本期的利潤總額004財務類指標毛利率本期的利潤總額／本期的銷售收入×100％005財務類指標提高資產(chǎn)回報資產(chǎn)總額當期資產(chǎn)總額006財務類指標凈資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／凈資產(chǎn)×100%007財務類指標總資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／總資產(chǎn)×100%008財務類指標降低成本費用管理費用當期管理費用009財務類指標經(jīng)營費用當期經(jīng)營費用010財務類指標營業(yè)費用當期營業(yè)費用011財務類指標利潤費用比率全年費用總額／全年利潤總額×100%012財務類指標控制合理財務結構資產(chǎn)負債率總負債／總資產(chǎn)×100%013財務類指標流動比率流動資產(chǎn)／流動負債014財務類指標經(jīng)營性現(xiàn)金流當期經(jīng)營性現(xiàn)金流015客戶類指標增加市場份額區(qū)域市場份額當年銷售收入／當年所在城市酒店銷售收入×100%016客戶類指標積極開拓市場市場調(diào)研計劃完成率當年市場調(diào)研活動實際完成指標／當年市場調(diào)研活動計劃完成指標×100%017客戶類指標市場活動目標達成率市場活動實際完成指標／市場活動計劃達成指標×100%018運營類指標提高客戶滿意度發(fā)生重大客戶糾紛次數(shù)當年發(fā)生重大客戶糾紛次數(shù)019運營類指標客戶投訴次數(shù)當年客戶投訴次數(shù)020運營類指標客戶服務滿意度調(diào)查接受調(diào)查的客戶滿意度評分平均值021運營類指標提高盈利水平客房入住率全年客房平均入住數(shù)量／全年可供出租客房數(shù)量×100%022運營類指標人均創(chuàng)利水平當年利潤總額／當年員工平均數(shù)量×100%023學習類指標提高員工滿意度員工滿意度接受調(diào)研的人員對公司滿意度評分的算術平均值024學習類指標員工流失率主動離職的員工數(shù)量／公司總?cè)藬?shù)×100%025學習類指標提升員工能力員工培訓計劃完成率本年度員工實際培訓次數(shù)／本年度員工計劃培訓次數(shù)×100%026學習類指標員工對培訓計劃的滿意度員工對培訓計劃的滿意度的調(diào)查結果027學習類指標員工技能提升率（年末技能評估得分－年初技能評估得分）／年初技能評估得分×100%

六旅游企業(yè)業(yè)績評估指標庫編號方面關鍵成功要素業(yè)績指標指標定義/公式001財務類指標增加銷售收入主營業(yè)務收入當年主營業(yè)務收入002財務類指標主營業(yè)務收入增長率（當年主營業(yè)務收入-上年主營業(yè)務收入）／上年主營業(yè)務收入×100%003財務類指標增加利潤利潤總額本期的利潤總額004財務類指標毛利率本期的利潤總額／本期的銷售收入×100％005財務類指標提高資產(chǎn)回報資產(chǎn)總額當期資產(chǎn)總額006財務類指標凈資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／凈資產(chǎn)×100%007財務類指標總資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／總資產(chǎn)×100%008財務類指標降低成本費用管理費用當期管理費用009財務類指標經(jīng)營費用當期經(jīng)營費用010財務類指標營業(yè)費用當期營業(yè)費用011財務類指標利潤費用比率全年費用總額／全年利潤總額×100%012財務類指標控制合理財務結構資產(chǎn)負債率總負債／總資產(chǎn)×100%013財務類指標流動比率流動資產(chǎn)／流動負債014財務類指標經(jīng)營性現(xiàn)金流當期經(jīng)營性現(xiàn)金流015客戶類指標增加市場份額游客人數(shù)增長率（當年游客數(shù)量-去年游客數(shù)量）／去年游客數(shù)量×100%016客戶類指標積極開拓市場市場調(diào)研計劃完成率當年市場調(diào)研活動實際完成指標／當年市場調(diào)研活動計劃完成指標×100%017客戶類指標市場活動目標達成率市場活動實際完成指標／市場活動計劃達成指標×100%018運營類指標提高客戶滿意度發(fā)生重大游客糾紛次數(shù)當年發(fā)生重大游戶糾紛次數(shù)019運營類指標游客投訴次數(shù)當年游戶投訴次數(shù)020運營類指標游客服務滿意度調(diào)查接受調(diào)查的游戶滿意度評分平均值021運營類指標提高盈利水平人均創(chuàng)利水平當年利潤總額／當年平均員工人數(shù)022學習類指標提高員工滿意度員工滿意度接受調(diào)研的人員對公司滿意度評分的算術平均值023學習類指標員工流失率主動離職的員工數(shù)量／公司總?cè)藬?shù)×100%024學習類指標提升員工能力員工培訓計劃完成率本年度員工實際培訓次數(shù)／本年度員工計劃培訓次數(shù)×100%025學習類指標員工對培訓計劃的滿意度員工對培訓計劃的滿意度評分的算術平均值

七外貿(mào)企業(yè)業(yè)績評估指標庫編號方面關鍵成功要素業(yè)績指標指標定義/公式001財務類指標增加銷售收入主營業(yè)務收入當年主營業(yè)務收入002財務類指標主營業(yè)務收入增長率（當年主營業(yè)務收入-上年主營業(yè)務收入）／上年主營業(yè)務收入×100%003財務類指標增加利潤利潤總額本期的利潤總額004財務類指標毛利率本期的利潤總額／本期的銷售收入×100％005財務類指標提高資產(chǎn)回報資產(chǎn)總額當期資產(chǎn)總額006財務類指標凈資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／凈資產(chǎn)×100%007財務類指標總資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／總資產(chǎn)×100%008財務類指標降低成本費用管理費用當期管理費用009財務類指標經(jīng)營費用當期經(jīng)營費用010財務類指標營業(yè)費用當期營業(yè)費用011財務類指標利潤費用比率全年費用總額／全年利潤總額×100%012財務類指標控制合理財務結構資產(chǎn)負債率總負債／總資產(chǎn)×100%013財務類指標流動比率流動資產(chǎn)／流動負債014財務類指標經(jīng)營性現(xiàn)金流當期經(jīng)營性現(xiàn)金流015財務類指標提高資產(chǎn)利用效率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率主營業(yè)務收入／總資產(chǎn)均值016財務類指標存貨周轉(zhuǎn)率銷售成本/平均存貨017客戶類指標增加市場份額區(qū)域市場份額當年銷售收入／當年所在城市酒店銷售收入×100%018客戶類指標積極開拓市場市場開發(fā)計劃完成率市場活動實際完成指標／市場活動計劃達成指標×100%019運營類指標防范運營風險客戶檔案管理水平上級對客戶檔案管理水平的評分020運營類指標業(yè)務合同管理水平上級對業(yè)務合同管理水平的評分021運營類指標合同按時履約率當年合同任務按時完成次數(shù)／當年合同成交次數(shù)×100%022運營類指標重大運營事故發(fā)生次數(shù)當年重大運營事故發(fā)生次數(shù)023運營類指標提高盈利水平客戶平均利潤水平當年利潤總額／當年客戶數(shù)量×100%024運營類指標大客戶訂單穩(wěn)定性（年末大客戶數(shù)量-年初大客戶數(shù)量）／年初大客戶數(shù)量×100%025學習類指標提高員工滿意度員工滿意度接受調(diào)研的人員對公司滿意度評分的算術平均值026學習類指標員工流失率主動離職的員工數(shù)量／公司總?cè)藬?shù)×100%027學習類指標提升員工能力員工培訓計劃完成率本年度員工實際培訓次數(shù)／本年度員工計劃培訓次數(shù)×100%028學習類指標員工對培訓計劃的滿意度員工對培訓計劃的滿意度的調(diào)查結果029學習類指標員工技能提升率（年末技能評估得分－年初技能評估得分）／年初技能評估得分×100%

第二部分各公司關鍵業(yè)績評估指標（建議）一、西服廠關鍵業(yè)績指標序號業(yè)績指標指標定義/公式權重指標目標值實際完成值完成分值綜合分值1銷售收入當年銷售收入A2利潤總額當年利潤總額B3凈資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／凈資產(chǎn)×100%C4總資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／總資產(chǎn)×100%D5利潤費用比率全年費用總額／全年利潤總額×100%E6人均創(chuàng)利水平當年利潤總額／當年平均員工人數(shù)F7單位產(chǎn)品成本當年成本總額／當年產(chǎn)品數(shù)量G8內(nèi)銷產(chǎn)品返修率當年內(nèi)銷產(chǎn)品返修件數(shù)／當年內(nèi)銷產(chǎn)品總件數(shù)×100%H綜合分值合計二、英成公司關鍵業(yè)績指標編號業(yè)績指標指標定義/公式權重指標目標值實際完成值完成分值綜合分值1外銷收入當年外銷收入A2外銷利潤總額當年外銷利潤總額B3凈資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／凈資產(chǎn)×100%C4總資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／總資產(chǎn)×100%D5利潤費用比率全年費用總額／全年利潤總額×100%E6人均創(chuàng)利水平當年利潤總額／當年平均員工人數(shù)F7單位產(chǎn)品成本當年成本總額／當年產(chǎn)品數(shù)量G8外銷訂單平均交貨時間當年外銷訂單工時總和／當年外銷訂單數(shù)量H綜合分值合計

三、襯衫廠關鍵業(yè)績指標編號業(yè)績指標指標定義/公式權重指標目標值實際完成值完成分值綜合分值1內(nèi)銷收入當年內(nèi)銷收入A2外銷收入當年外銷收入B3利潤總額當年利潤總額C4凈資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／凈資產(chǎn)×100%D5總資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／總資產(chǎn)×100%E6利潤費用比率全年費用總額／全年利潤總額×100%F7人均創(chuàng)利水平當年利潤總額／當年平均員工人數(shù)G8單位產(chǎn)品成本當年成本總額／當年產(chǎn)品數(shù)量H9內(nèi)銷產(chǎn)品返修率當年內(nèi)銷產(chǎn)品返修件數(shù)／當年內(nèi)銷產(chǎn)品總件數(shù)×100%I10外銷訂單平均交貨時間當年外銷訂單工時總和／當年外銷訂單數(shù)量J綜合分值合計

四、時裝廠關鍵業(yè)績指標編號業(yè)績指標指標定義/公式權重指標目標值實際完成值完成分值綜合分值1內(nèi)銷收入當年內(nèi)銷收入A2外銷收入當年外銷收入B3利潤總額當年利潤總額C4凈資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／凈資產(chǎn)×100%D5總資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／總資產(chǎn)×100%E6利潤費用比率全年費用總額／全年利潤總額×100%F7人均創(chuàng)利水平當年利潤總額／當年平均員工人數(shù)G8單位產(chǎn)品成本當年成本總額／當年產(chǎn)品數(shù)量H9外銷訂單平均交貨時間當年外銷訂單工時總和／當年外銷訂單數(shù)量J綜合分值合計

五、褲業(yè)公司關鍵業(yè)績指標編號業(yè)績指標指標定義/公式權重指標目標值實際完成值完成分值綜合分值1內(nèi)銷收入當年內(nèi)銷收入A2外銷收入當年外銷收入B3利潤總額當年利潤總額C4凈資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／凈資產(chǎn)×100%D5總資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／總資產(chǎn)×100%E6利潤費用比率全年費用總額／全年利潤總額×100%F7人均創(chuàng)利水平當年利潤總額／當年平均員工人數(shù)G8單位產(chǎn)品成本當年成本總額／當年產(chǎn)品數(shù)量H9外銷訂單平均交貨時間當年外銷訂單工時總和／當年外銷訂單數(shù)量J綜合分值合計

六、針織內(nèi)衣公司關鍵業(yè)績指標編號業(yè)績指標指標定義/公式權重指標目標值實際完成值完成分值綜合分值1內(nèi)銷收入當年內(nèi)銷收入A2外銷收入當年外銷收入B3利潤總額當年利潤總額C4凈資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／凈資產(chǎn)×100%D5總資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／總資產(chǎn)×100%E6利潤費用比率全年費用總額／全年利潤總額×100%F7人均創(chuàng)利水平當年利潤總額／當年平均員工人數(shù)G8單位產(chǎn)品成本當年成本總額／當年產(chǎn)品數(shù)量H9外銷訂單平均交貨時間當年外銷訂單工時總和／當年外銷訂單數(shù)量J綜合分值合計

七、松永公司關鍵業(yè)績指標編號業(yè)績指標指標定義/公式權重指標目標值實際完成值完成分值綜合分值1銷售收入當年銷售收入A2利潤總額當年利潤總額B3凈資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／凈資產(chǎn)×100%C4總資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／總資產(chǎn)×100%D5利潤費用比率全年費用總額／全年利潤總額×100%E6人均創(chuàng)利水平當年利潤總額／當年平均員工人數(shù)F7單位產(chǎn)品成本當年成本總額／當年產(chǎn)品數(shù)量G8外銷訂單平均交貨時間當年外銷訂單工時總和／當年外銷訂單數(shù)量H綜合分值合計

八、日中紡關鍵業(yè)績指標編號業(yè)績指標指標定義/公式權重指標目標值實際完成值完成分值綜合分值1面料銷售收入當年面料銷售收入A2利潤總額當年利潤總額B3凈資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／凈資產(chǎn)×100%C4總資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／總資產(chǎn)×100%D5利潤費用比率全年費用總額／全年利潤總額×100%E6人均創(chuàng)利水平當年利潤總額／當年平均員工人數(shù)F7對服裝面料供應計劃達成率保質(zhì)保量完成服裝城訂單次數(shù)／服裝城給公司的訂單總數(shù)×100%G8單位產(chǎn)品成本當年成本總額／當年產(chǎn)品數(shù)量H綜合分值合計

九、毛紡公司關鍵業(yè)績指標編號業(yè)績指標指標定義/公式權重指標目標值實際完成值完成分值綜合分值1面料銷售收入當年面料銷售收入A2利潤總額當年利潤總額B3凈資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／凈資產(chǎn)×100%C4總資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／總資產(chǎn)×100%D5利潤費用比率全年費用總額／全年利潤總額×100%E6人均創(chuàng)利水平當年利潤總額／當年平均員工人數(shù)F7單位產(chǎn)品成本當年成本總額／當年產(chǎn)品數(shù)量G8對服裝面料供應計劃達成率保質(zhì)保量完成服裝城訂單次數(shù)／服裝城給公司的訂單總數(shù)×100%H綜合分值合計

十、針織染整關鍵業(yè)績指標編號業(yè)績指標指標定義/公式權重指標目標值實際完成值完成分值綜合分值1面料銷售收入當年面料銷售收入A2利潤總額當年利潤總額B3凈資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／凈資產(chǎn)×100%C4總資產(chǎn)回報率（利潤總額+利息）／總資產(chǎn)×100%D5利潤費