1、(試行)規(guī)目的：為規(guī)公司資金使用審批流程,明確付款審批人職責(zé)和權(quán)限，特制訂本規(guī)適用圍：公司各行政部門及全體職員撰 寫 人：曾德浩修 訂 人：規(guī)容：基本要求第 一條： 資金計(jì)劃是管理資金的基本方法，也是付款的基本前提；部門負(fù)責(zé)人是資金計(jì)劃的第一責(zé)任人，各部門應(yīng)設(shè)置資金計(jì)劃員（兼職）負(fù)責(zé)本部門的資金計(jì)劃工作；財(cái)務(wù)部設(shè)資金計(jì)劃崗，負(fù)責(zé)公司資金計(jì)劃； 2萬元以上的付款須報(bào)資金計(jì)劃，原則上無計(jì)劃不付款。資金計(jì)劃管理按資金計(jì)劃管理規(guī)執(zhí)行。第 二條： 經(jīng)濟(jì)合同一方面是企業(yè)經(jīng)濟(jì)行為的重要依據(jù)，另一方面只有合法的經(jīng)濟(jì)合同，企業(yè)間的交易才得到法律保護(hù)，公司資金付出的風(fēng)險(xiǎn)才能得到控制。因此，已簽訂的經(jīng)濟(jì)合同是財(cái)務(wù)部

2、付款的必要條件。公司禁止無合同付款。合同的簽暑按合同管理規(guī)執(zhí)行。第 三條：付款審批的基本程序：經(jīng)辦人經(jīng)辦部門主管副總財(cái)務(wù)部總經(jīng)理出納部分付款審批在一定授權(quán)可不經(jīng)主管副總經(jīng)理、總經(jīng)理簽署，但不排除財(cái)務(wù)部在認(rèn)為必要時(shí)上報(bào)總經(jīng)理。具體付款流程見附件一、二。第 四條：為減少公司資金支付的可能風(fēng)險(xiǎn)，保證公司資金使用真實(shí)、準(zhǔn)確、符合公司管理要求，符合國家、公司的財(cái)務(wù)制度，付款時(shí)須提供與該款項(xiàng)相關(guān)的手續(xù)，主要包含下列附件： 已簽署的合同； 支付進(jìn)度款的，必須提供進(jìn)度證明； 進(jìn)度款累計(jì)支付已達(dá)到合同額 80%時(shí)，再付款必須提供結(jié)算單； 竣工一次性付款的，必須辦理結(jié)算手續(xù)才能支付工程款； 付款三次以上的須對方單

3、位提供對帳單； 設(shè)備、材料、樣板間家私、行政用品等采購類付款須提供驗(yàn)收單； 上一程序有權(quán)簽字人已簽字； 收款單位提供的相應(yīng)行業(yè)的發(fā)票； 收款單位與合同單位不一致時(shí)，須合同單位向我公司提供付款委托書； 特殊情況須對方單位提供完稅證明； 合同執(zhí)行過程中存在有爭議的事項(xiàng)必須有同對方單位達(dá)成的補(bǔ)充協(xié)議； 部分付款須集團(tuán)批示； 其他能夠說明該等付款真實(shí)、準(zhǔn)確、債權(quán)、債務(wù)關(guān)系的原始證明文件，法律文件。其 它第五條： 本規(guī)附有審批流程圖，審批流程圖明確了適用圍、特殊要求、審批權(quán)限、審批人、審批人職責(zé)、審批順序等事項(xiàng)。第 六 條： 本規(guī)由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋，在情況發(fā)生變化時(shí)由財(cái)務(wù)部提出修改意見報(bào)公司規(guī)委員會(huì)審定，

4、總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。第七 條： 本規(guī)從 2000 年 4月開始執(zhí)行。第一次修訂后，從 2000 年 8月開始執(zhí)行。總經(jīng)理簽署：附件一：一、適用圍：除定額費(fèi)用外的各項(xiàng)付款、借款；二、付款流程:職責(zé)經(jīng)辦人主管副總總經(jīng)理出納付款三、主管副總：工程管理部、設(shè)計(jì)部、星園項(xiàng)目部、花園項(xiàng)目部、客戶服務(wù)中心的付款均由平常總主管簽字。銷售部、營銷部、項(xiàng)目拓展部的付款均由昕副總主管簽字。財(cái)務(wù)部、審算部的付款由葉興安總助主管簽字?？偨?jīng)理辦公室、人力資源部的各項(xiàng)費(fèi)用由莫軍總經(jīng)理直接簽字。四、特殊要求：設(shè)計(jì)費(fèi)用：相關(guān)部門設(shè)計(jì)會(huì)審情況。工 程 款：進(jìn)度付款須提供：進(jìn)度證明、進(jìn)度付款到 80%須結(jié)算、審算部進(jìn)度款審核意見、施工單位進(jìn)度報(bào)告、監(jiān)理審核意見；結(jié)算付款須提供結(jié)算單；甲供料付款：須提供驗(yàn)收單、合同、以及定標(biāo)意見等；營銷費(fèi)用：付款須簽合同，合同須招投標(biāo)，工作驗(yàn)收報(bào)告；工資福利費(fèi)：總部工資表，公司福利政策等；零星采購費(fèi)用：總經(jīng)理批準(zhǔn)的固定資產(chǎn)計(jì)劃，總經(jīng)理批準(zhǔn)的低值易耗品月度計(jì)劃、樣板間家具一次性購買計(jì)劃。五、其它規(guī)定：沒有簽定合同，按公司有關(guān)規(guī)需要寫 ”專題報(bào)告”審批的付款（包括借款），專題報(bào)告可以和”付款申請單”同時(shí)申報(bào)，以減少審批次數(shù)，提高辦事效率。如專題報(bào)告已事先按公司規(guī)要求的權(quán)限獲得公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，則在報(bào)告審批金額之的付款，由經(jīng)辦部門和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批后可以直接支付，不需公司領(lǐng)導(dǎo)簽字。