1、江西銀行股份有限公司2016上半年資本充足率報(bào)告目錄 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark4 o Current Document 1資本充足率計(jì)算范圍31.1被投資機(jī)構(gòu)并表處理方法31.2納入并表范圍的主要被投資機(jī)構(gòu) 31.3資本缺口及資本轉(zhuǎn)移限制 4 HYPERLINK l bookmark7 o Current Document 2 資本及資本充足率 42.1資本充足率4 HYPERLINK l bookmark10 o Current Document 2.2資本構(gòu)成表5 HYPERLINK l bookmark16 o Current Document

2、 2.3風(fēng)險(xiǎn)暴露情況5 HYPERLINK l bookmark44 o Current Document 3不良貸款情況73.1貸款五級(jí)分類73.2貸款損失準(zhǔn)備8 HYPERLINK l bookmark55 o Current Document 4銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)情況 8本公司依據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）（以下簡(jiǎn)稱 辦法）計(jì)量資本充足率。其中，信用風(fēng)險(xiǎn)采用權(quán)重法，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)采用標(biāo)準(zhǔn) 法，操作風(fēng)險(xiǎn)采用基本指標(biāo)法計(jì)量。2016上半年末，本集團(tuán)資本充足率12.60%,一級(jí)資本充足率11.20%,核心一級(jí)資本充足率 11.20%，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為17,410,846.51萬(wàn)元，市場(chǎng)風(fēng)

3、險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為 58,001.55萬(wàn)元，操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為1,086,976.45萬(wàn)元；杠桿率為6.69%。 本公司各級(jí)資本充足率均滿足監(jiān)管要求。1資本充足率計(jì)算范圍1.1被投資機(jī)構(gòu)并表處理方法本公司未并表（以下簡(jiǎn)稱本公司、公司）資本充足率的計(jì)算范圍包括本公 司境內(nèi)外所有分支機(jī)構(gòu)。本集團(tuán)（即合并）資本充足率的計(jì)算范圍包括本公司以 及符合資本管理辦法規(guī)定的直接或間接投資的金融機(jī)構(gòu)。1.2納入并表范圍的主要被投資機(jī)構(gòu)表一納入并表范圍的主要被投資機(jī)構(gòu)萬(wàn)元、序號(hào)被投資機(jī)構(gòu)名稱投資余額持股比例（）注冊(cè)地業(yè)務(wù)性質(zhì)1南昌大豐村鎮(zhèn)銀行620028.18江西省南昌縣商業(yè)銀行2進(jìn)賢瑞豐村鎮(zhèn)銀行150030江西省進(jìn)賢

4、縣商業(yè)銀行3南豐桔都村鎮(zhèn)銀行150030江西省南豐縣商業(yè)銀行4四平鐵東德豐村鎮(zhèn)銀仃60020吉林省四平市商業(yè)銀行5廣昌南銀村鎮(zhèn)銀行150030江西省廣昌縣商業(yè)銀行6江西金融租賃公司5100051江西省南昌市租賃1.3資本缺口及資本轉(zhuǎn)移限制2016上半年末，本公司持有多數(shù)股權(quán)或擁有控制權(quán)的被投資金融機(jī)構(gòu)按當(dāng)?shù)乇O(jiān)管要求衡量不存在監(jiān)管資本缺口。報(bào)告期內(nèi)，集團(tuán)內(nèi)資金轉(zhuǎn)移無(wú)重大限制。2資本及資本充足率2.1資本充足率本集團(tuán)按照辦法計(jì)量的并表與未并表的資本充足率、資本凈額以及風(fēng)險(xiǎn) 加權(quán)資產(chǎn)如下表所示。下表列示了 2016上半年末資本充足率情況。表二資本充足率萬(wàn)元、項(xiàng)目合并公司核心一級(jí)資本凈額2,078,8

5、99.881,944,584.25級(jí)資本凈額2,078,899.881,944,584.25資本凈額2,338,092.742,192,837.38風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)18,555,824.5117,727,452.53信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)17,410,846.5116,603,470.47市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)58,001.5558,001.55操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)1,086,976.451,065,980.51核心一級(jí)資本充足率11.20%10.97%一級(jí)資本充足率11.20%10.97%資本充足率12.60%12.37%2.2資本構(gòu)成表表二資本構(gòu)成情況萬(wàn)元項(xiàng)目合并公司核心一級(jí)資本2,081,885.552,0

6、09,732.40實(shí)收資本可計(jì)入部分467,877.69467,877.69資本公積可計(jì)入部分760,442.54760,442.54盈余公積181,136.75180,891.55一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備261,092.52260,677.51未分配利潤(rùn)342,832.40339,843.11少數(shù)股東資本可計(jì)入部分68,503.65核心一級(jí)資本監(jiān)管扣除項(xiàng)目2,985.6765,148.15其他無(wú)形資產(chǎn)（不含土地使用權(quán)）扣減與之相關(guān)的遞延稅負(fù) 債后的凈額266.61129.09二級(jí)資本259,192.85248,253.13二級(jí)資本工具及其溢價(jià)可計(jì)入金額60,000.0060,000.00超額貸款損失準(zhǔn)備

7、196,140.39188,253.13核心一級(jí)資本凈額2,078,899.881,944,584.25級(jí)資本凈額2,078,899.881,944,584.25總資本凈額2,338,092.742,192,837.38其中可計(jì)入二級(jí)資本的超額貸款損失準(zhǔn)備情況如下:萬(wàn)元項(xiàng)目合并公司權(quán)重法下實(shí)際計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備金額367,409.64357,908.52權(quán)重法下貸款損失準(zhǔn)備最低要求171,269.24169,655.39權(quán)重法下超額貸款損失準(zhǔn)備196,140.39188,253.13權(quán)重法下可計(jì)入二級(jí)資本的超額貸款損失準(zhǔn)備的限額215,183.83205,190.22超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入二級(jí)

8、資本的部分196,140.39188,253.132.3風(fēng)險(xiǎn)暴露情）兄2.3.1信用風(fēng)險(xiǎn)暴露下表列示了本公司按照權(quán)重法計(jì)量的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露情況表四信用風(fēng)險(xiǎn)暴露情況萬(wàn)元根據(jù)辦法計(jì)算：合并公司項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)暴露未緩釋風(fēng)險(xiǎn)暴露風(fēng)險(xiǎn)暴露未緩釋風(fēng)險(xiǎn)暴淄露現(xiàn)金類資產(chǎn)2,974,220.752,974,220.752,960,418.102,960,418.10對(duì)中央政府和中央銀行的債權(quán)71,559.5371,559.5371,559.5371,559.53對(duì)公共部門實(shí)體的債權(quán)924,767.79924,767.79924,767.79924,767.79對(duì)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)10,367,674.458,119,9

9、66.3810,232,141.707,984,433.63對(duì)在其他國(guó)家/地區(qū)注冊(cè)金融 機(jī)構(gòu)的債權(quán)9,354.799,354.799,354.799,354.79對(duì)一般企（事）業(yè)的債權(quán)6,507,143.366,418,875.515,964,327.495,876,059.64對(duì)符合標(biāo)準(zhǔn)的小微企業(yè)的債權(quán)836,490.43836,490.43801,670.35801,670.35對(duì)個(gè)人的債權(quán)2,454,189.442,387,428.972,354,092.222,287,568.03股權(quán)投資1,025.001,025.001,025.001,025.00其他2,631,107.982,4

10、29,629.762,572,238.542,370,760.32資產(chǎn)證券化表內(nèi)項(xiàng)目4,359.884,359.884,359.884,359.88表夕卜信用風(fēng)險(xiǎn)4,852,468.054,196,581.674,845,405.864,189,519.48合計(jì)31,634,361.4528,374,260.4630,741,361.2527,481,496.54本公司在信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重法計(jì)量過(guò)程中采用的權(quán)重嚴(yán)格遵循辦法的相關(guān)規(guī)定。下表列示了本公司按照風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重劃分的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露情況表五按權(quán)重劃分的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露萬(wàn)元合并公司風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重風(fēng)險(xiǎn)暴露未緩釋風(fēng)險(xiǎn)暴露風(fēng)險(xiǎn)暴露未緩釋風(fēng)險(xiǎn)暴露0%7,450,304.8

11、07,079,949.877,431,509.737,061,154.8020%4,078,488.243,707,640.394,028,847.763,657,999.9125%745,834.19745,834.19744,834.19744,834.1950%723,231.08694,141.35722,864.55693,774.8275%2,776,672.742,735,515.582,641,098.752,600,177.87100%15,743,543.7813,294,892.4515,055,919.6612,607,268.33150%-250%90,794.929

12、0,794.9290,794.9290,794.92400%-1250%21,131.8321,131.8321,131.8321,131.83其他（證券化）4359.884359.884359.884359.88合計(jì)31,634,361.4528,374,260.4530,741,361.2527,481,496.542.3.2市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)暴露2016上半年末，本公司采用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)總的資本要求為4,640.12萬(wàn)元。表六市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求萬(wàn)元合并公司風(fēng)險(xiǎn)類型2016年6月30日2016年6月30日般市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)4,195.334,195.33利率風(fēng)險(xiǎn)3,855.373,855

13、.37股票風(fēng)險(xiǎn)0.000.00外匯風(fēng)險(xiǎn)339.95339.95商品風(fēng)險(xiǎn)0.000.00期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)0.000.00特定風(fēng)險(xiǎn)444.80444.80合計(jì)4,640.124,640.122.3.3操作風(fēng)險(xiǎn)暴露本公司采用基本指標(biāo)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求詳見(jiàn)下表：表七操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求單位：萬(wàn)元合并公司操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求86,958.1285,278.443不良貸款情況3.1貸款五級(jí)分類下表列示了本公司按辦法規(guī)定列示了本公司貸款五級(jí)分類情況。表八貸款五級(jí)分類萬(wàn)元，%合并公司項(xiàng)目金額占比金額占比正常9,006,596.7688.68%8,338,189.0688.04%關(guān)注978,505.709

14、.63%962,859.8810.17%不良貸款171,269.241.69%169,655.391.79%次級(jí)108,585.401.07%107,123.551.13%可疑53,322.850.53%53,258.350.56%損失9,360.990.09%9,273.490.10%合計(jì)10,156,371.70100.00%9,470,704.33100.00%3.2貸款損失準(zhǔn)備下表列示了本公司按辦法規(guī)定列示了本公司貸款損失準(zhǔn)備情況。表就貸款損失準(zhǔn)備萬(wàn)元合并公司項(xiàng)目金額金額實(shí)際計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備余額367,409.64357,908.52貸款損失準(zhǔn)備的最低要求171,269.24169,655.39100%撥備覆蓋率對(duì)應(yīng)的貸款損失準(zhǔn)備171,269.24169,655.39應(yīng)計(jì)提的貸款損失專項(xiàng)準(zhǔn)備82,360.0681,940.75貸款損失準(zhǔn)備缺口0.000.00超額貸款損失準(zhǔn)備196,140.39188,253.13可計(jì)入二級(jí)資本的超額貸款損失準(zhǔn)備196,140.39188,253.13銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)情況2016上半年，本公司根據(jù)銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理政策，建立了利率風(fēng)險(xiǎn)管 理架構(gòu)，明確了董事會(huì)、高級(jí)管理層、專門委員會(huì)及相關(guān)部門在銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用、職責(zé)及