1、創(chuàng)業(yè)公司股權(quán)分配和投資制度第一章總則第一條為規(guī)范創(chuàng)業(yè)公司股權(quán)分配和投資管理，防范和控制投資風(fēng)險(xiǎn)，保障股權(quán)投資資金的安全和保值增值，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部控制制度基本規(guī)范、企業(yè)內(nèi)部控制指引的規(guī)定，特制訂本制度。第二條本制度適用于創(chuàng)業(yè)公司對(duì)能單獨(dú)控制、與其他合營(yíng)方共同控制或能施加重大影響的權(quán)益性投資項(xiàng)目的管理。第三條創(chuàng)業(yè)公司股權(quán)分配與投資應(yīng)遵循的原則：（1） 股權(quán)分配應(yīng)遵循的原則1 .股權(quán)配置采取有利于團(tuán)結(jié)大多數(shù)股東、群策群力辦事業(yè)，2 .股權(quán)分配充分利用創(chuàng)業(yè)公司的資源，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化。3 .股東甲擁有創(chuàng)業(yè)公司股權(quán)分配的絕對(duì)控制權(quán)。（2） 創(chuàng)業(yè)公司股權(quán)投資應(yīng)遵循的原則：1 .符合國(guó)家有關(guān)法律、

2、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策的規(guī)定；2 .符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略，主要投資與公司主業(yè)相關(guān)產(chǎn)業(yè)；3 .投資有穩(wěn)定的回報(bào)。4 .股東甲有對(duì)股權(quán)投資的絕對(duì)控制權(quán)。第二章創(chuàng)業(yè)公司股權(quán)分配制度第一條原始股東期權(quán)前提條件之規(guī)定：（一）股權(quán)實(shí)行X年的期權(quán)制度（從XXXX年XX月到XXXX年XX月），在創(chuàng)業(yè)公司任職需三年以上（二）原始股東候選人（甲，乙，丙，?。┍仨毱湓趧?chuàng)業(yè)公司任職經(jīng)理職位以上的人員才有擁有配股的權(quán)利，法人代表（股東甲）可以拿到控制創(chuàng)業(yè)公司的股份。第二條期權(quán)分配方式如下：（一）原始股東在創(chuàng)業(yè)公司的期權(quán)分配方式：1 .股東甲占有80%的股份，絕對(duì)控股。2 .其他所有符合條件的原始股東，擁有20%的股份，具體其各自

3、擁有其20%股份中的多少，根據(jù)其X年內(nèi)為公司所做出的結(jié)果和投資比列分配。分配時(shí)間為XXXX年。（二）創(chuàng)業(yè)公司三年期權(quán)成熟30%,四年成熟50%,五年成熟70%,六年成熟100%。第三條股權(quán)回購(gòu)機(jī)制：（1） 股東離職時(shí)未成熟的股權(quán)，創(chuàng)業(yè)公司可以全部免費(fèi)收回股權(quán)。（2） 股東離職時(shí)已經(jīng)成熟的股權(quán)，按照離職時(shí)股權(quán)的估值的一定溢價(jià)收回。（3） 如果拿有期權(quán)的股東成員由于嚴(yán)重過(guò)錯(cuò)離職，譬如，從事競(jìng)業(yè)禁止，泄露商業(yè)機(jī)密，故意損壞公司利益造成嚴(yán)重?fù)p壞或損害公司聲譽(yù)等行為，公司可以無(wú)償回收股權(quán)。（4） 從XXXX年到XXXX年X年內(nèi)，股東一切行為勻?qū)儆诠拘袨?。凡是股東正在接手的任何一個(gè)項(xiàng)目、產(chǎn)品必須經(jīng)過(guò)股東

4、和或者董事會(huì)商量，決定該項(xiàng)目、做或者不做。不得做私人的任何商業(yè)行為，X年過(guò)后公司不給與限制，但是不能做和公司業(yè)務(wù)相關(guān)的行業(yè)。違反規(guī)定者收回在公司的所有所得。并賠償公司有所損失。（5） 原始股東在公司任職時(shí)，所做的項(xiàng)目、產(chǎn)品、所接的訂單，若股東會(huì)成員不知悉，該行為將視之為個(gè)人行為（私單），一旦被發(fā)現(xiàn)，立刻被撤除股東會(huì)成員并且收回全部股權(quán)，開(kāi)除離開(kāi)公司，而且不得帶走公司顧客，若有，其獲得的利潤(rùn)將歸公司所有。（6） 在X年期間違反公司章程或者國(guó)家法律等，達(dá)到開(kāi)除離開(kāi)公司的程度時(shí)，或私自離職者公司將回收股權(quán)。（七）在公司需要稀釋股權(quán)給公司新骨干時(shí)，所有股東無(wú)條和大股東一樣稀釋出股權(quán)。第四條股東分紅原則

5、：（一）第一期X年公司所產(chǎn)生的利潤(rùn)全部投入發(fā)展，（但其資金歸屬原始始股東所有），X年之后每產(chǎn)生的利潤(rùn)拿出30%以內(nèi)發(fā)放分紅給各股東：具體發(fā)放多少根據(jù)實(shí)際情況由公司董事會(huì)決定。（二）在股權(quán)分配和變化中，秉持原始股東擁有大股東的大原則下分配期權(quán)。第三章創(chuàng)業(yè)公司股權(quán)投資制度第五條審批權(quán)限與職責(zé)分工（一）股東大會(huì)、董事會(huì)是公司長(zhǎng)期股權(quán)投資的決策機(jī)構(gòu)，按照公司章程授予的權(quán)限進(jìn)行投資決策。投資總額占最近一期間經(jīng)審計(jì)的公司凈資產(chǎn)10%以下的項(xiàng)目，由董事長(zhǎng)、總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)后，提請(qǐng)董事會(huì)審批。達(dá)到或超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)的公司凈資產(chǎn)10%的項(xiàng)目由董事會(huì)審議后提請(qǐng)股東大會(huì)審批。以上所述投資金額指對(duì)同一項(xiàng)目所做的

6、原始投資和增資（二）公司設(shè)立投資評(píng)審工作組（由計(jì)劃財(cái)務(wù)部、法律事務(wù)部、項(xiàng)目處、投資部、全面預(yù)算管理辦公室、審計(jì)部等部門(mén)負(fù)責(zé)人組成），負(fù)責(zé)股權(quán)投資項(xiàng)目的綜合管理，負(fù)責(zé)對(duì)公司的擬投資項(xiàng)目進(jìn)行研究論證，提出建議，提供項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、投資方案及相關(guān)文件資料等投資論證材料，為決策提供依據(jù)。投資部為投資評(píng)審工作組日常工作的協(xié)調(diào)部門(mén)。（三）公司各相關(guān)部門(mén)依據(jù)各自職責(zé)履行股權(quán)投資相關(guān)管理職能：計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資活動(dòng)進(jìn)行完整的會(huì)計(jì)記錄，進(jìn)行詳盡的會(huì)計(jì)核算，按每一個(gè)投資項(xiàng)目分別設(shè)立明細(xì)賬簿，詳細(xì)記錄相關(guān)資料。審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)公司投資的資產(chǎn)進(jìn)行定期盤(pán)點(diǎn)或與委托保管機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對(duì)，檢查其是否為本公司所擁

7、有，并將盤(pán)點(diǎn)記錄與賬面記錄相互核對(duì)以確認(rèn)賬實(shí)的一致性。投資部是公司信息披露管理部門(mén)，可參與并隨時(shí)了解所有對(duì)外投資項(xiàng)目和控股、參股公司的前期籌建工作及其進(jìn)展情況，并做好必要的信息披露和持續(xù)信息披露工作。第六條股權(quán)投資的可行性研究、評(píng)估與決策程序（一）公司應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行反復(fù)比較、權(quán)衡各投資項(xiàng)目?jī)?yōu)劣，在此基礎(chǔ)上選擇其中有投資價(jià)值的項(xiàng)目，組織對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)地考察，進(jìn)行初步可行性分析論證。（二）公司應(yīng)當(dāng)編制項(xiàng)目建議書(shū)或投資效益分析報(bào)告，由公司相關(guān)部門(mén)或人員對(duì)投資項(xiàng)目的技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)可行性、資金籌措、被投資企業(yè)資信情況、被投資企業(yè)管理層及實(shí)際控制人的能力、發(fā)展前景等方面進(jìn)行詳盡的調(diào)查分析。投資項(xiàng)

8、目如有其他投資者，應(yīng)當(dāng)根據(jù)情況對(duì)其他投資者的資信情況進(jìn)行了解或調(diào)查。（三）公司投資評(píng)審工作組應(yīng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究，對(duì)投資項(xiàng)目的目標(biāo)、規(guī)模、投資方式、投資的風(fēng)險(xiǎn)與收益作出具體評(píng)價(jià)，在此基礎(chǔ)上形成項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告。（四）公司投資評(píng)審工作組應(yīng)對(duì)可行性研究報(bào)告進(jìn)行獨(dú)立估，形成評(píng)估報(bào)告。對(duì)于重大投資項(xiàng)目，必須委托具有相應(yīng)資質(zhì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)可行性研究報(bào)告進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估。（五）公司股權(quán)投資審核機(jī)構(gòu)為公司董事會(huì)。重大投資事項(xiàng)需經(jīng)董事會(huì)和股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后實(shí)施。公司對(duì)擬投資項(xiàng)目進(jìn)行審核時(shí)，應(yīng)當(dāng)至少關(guān)注以下內(nèi)容：1 .擬投資項(xiàng)目是否符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和宏觀調(diào)控政策，是否符合企業(yè)主

9、業(yè)發(fā)展方向和投資的總體要求，是否有利于企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。2 .擬訂的投資方案是否可行，主要的風(fēng)險(xiǎn)是否可控，是否采取了相應(yīng)的防范措施。3 .公司是否具有相應(yīng)的資金能力和項(xiàng)目監(jiān)管能力。4 .擬投資項(xiàng)目的預(yù)計(jì)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、收益目標(biāo)等是否能夠?qū)崿F(xiàn)，公司的投資利益能否確保，所投入的資金能否按時(shí)收回。（六）公司對(duì)外投資項(xiàng)目如涉及的資產(chǎn)需審計(jì)評(píng)估，應(yīng)由具有相應(yīng)資格的審計(jì)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)評(píng)估。第七條投資執(zhí)行控制（一）公司應(yīng)當(dāng)制定投資實(shí)施方案，明確出資時(shí)間、金額、出資方式及責(zé)任人員等內(nèi)容。投資實(shí)施方案及方案的變更，應(yīng)當(dāng)重新履行審批程序。（二）公司的股權(quán)投資須與被投資方簽訂投資合同或協(xié)議，授權(quán)具體部門(mén)和人員，

10、按長(zhǎng)期股權(quán)投資合同或協(xié)議規(guī)定，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)投入現(xiàn)金或?qū)嵨?，投入?shí)物必須辦理實(shí)物交接手續(xù)，并經(jīng)實(shí)物使用和管理部門(mén)同意。以實(shí)物作價(jià)投資時(shí)，實(shí)物作價(jià)低于其評(píng)估價(jià)值的應(yīng)由董事會(huì)批準(zhǔn)，對(duì)外投資額大于被投資單位賬面凈資產(chǎn)中所享有份額的，或者對(duì)被投資單位溢價(jià)投入資本的，應(yīng)經(jīng)董事會(huì)專門(mén)批準(zhǔn)后，方可實(shí)施投資。在簽訂投資合同或協(xié)議之前，不得支付投資款或辦理投資資產(chǎn)的移交；投資完成后，應(yīng)取得被投資方出具的投資證明或其他有效憑據(jù)。（三）公司投資評(píng)審工作組應(yīng)指定專門(mén)的部門(mén)或人員對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤管理，掌握被投資公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)情況和現(xiàn)金流量，定期組織投資質(zhì)量分析，發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向有關(guān)部門(mén)和人員報(bào)告，并采取相

11、應(yīng)措施。（四）公司應(yīng)派出股權(quán)代表（董事、監(jiān)事）進(jìn)入被投資公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的后期管理工作。（五）公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)投資收益的控制，按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)投資收益進(jìn)行核算。對(duì)于被投資單位以股票形式發(fā)放的股利，應(yīng)及時(shí)更新賬面股份數(shù)量。（六）公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)投資有關(guān)權(quán)益證書(shū)的管理，指定專門(mén)部門(mén)或人員保管權(quán)益證書(shū)，建立詳細(xì)的記錄。未經(jīng)授權(quán)人員不得接觸權(quán)益證書(shū)。計(jì)劃財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)定期和不定期地與投資管理部門(mén)和人員清點(diǎn)核對(duì)有關(guān)權(quán)益證書(shū)。被投資公司股權(quán)結(jié)構(gòu)等發(fā)生變化的應(yīng)及時(shí)將相關(guān)文件報(bào)公司有關(guān)部門(mén)備案，及時(shí)辦理相關(guān)產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)，反映股權(quán)變更對(duì)本公司的影響。（七）公司應(yīng)設(shè)置投資備查登記簿，記載被投資單位基本情況、

12、動(dòng)態(tài)信息、取得投資時(shí)被投資單位各項(xiàng)資產(chǎn)、負(fù)債的公允價(jià)值信息、歷年與被投資單位發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易情況、發(fā)放股票股利情況等。（八）公司應(yīng)當(dāng)定期和不定期地與被投資公司核對(duì)有關(guān)投資賬目，保證投資的安全、完整。（九）公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目減值情況的定期檢查和歸口管理，減值準(zhǔn)備的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和審批程序，按照公司企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（十）各股東應(yīng)對(duì)發(fā)生的重大事項(xiàng)或經(jīng)營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)向公司報(bào)告，履行信息披露義務(wù)。第八條投資處置控制（一）在處置對(duì)外投資之前，必須對(duì)擬處置對(duì)外投資項(xiàng)目進(jìn)行分析、論證，充分說(shuō)明處置的理由和直接、間接的經(jīng)濟(jì)及其他后果，形成提案后提交公司董事會(huì)或股東大會(huì)審批。（二）投資的收回、轉(zhuǎn)讓與核銷(xiāo)，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定權(quán)限和程序進(jìn)行審批，并履行相關(guān)審批手續(xù)。對(duì)應(yīng)收回的投資資產(chǎn)，要及時(shí)足額收取。轉(zhuǎn)讓投資，應(yīng)當(dāng)由相關(guān)機(jī)構(gòu)或人員合理確定轉(zhuǎn)讓價(jià)格，并報(bào)授權(quán)批準(zhǔn)部門(mén)批準(zhǔn)；必要時(shí)可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的專門(mén)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。核銷(xiāo)投資，應(yīng)當(dāng)取得因被投資公司破產(chǎn)等