1、泓域咨詢 /煉焦煤項(xiàng)目專項(xiàng)扶持資金申請(qǐng)報(bào)告煉焦煤項(xiàng)目專項(xiàng)扶持資金申請(qǐng)報(bào)告報(bào)告說明根據(jù)用途的不同，煤炭可以分為動(dòng)力煤、煉焦煤、無(wú)煙煤和噴吹煤，其中煉焦煤是具有一定粘結(jié)性，在室式焦?fàn)t煉焦條件下可以結(jié)焦，用于生產(chǎn)一定質(zhì)量焦炭的原料煤的統(tǒng)稱。煉焦煤屬于煙煤，主要用于生產(chǎn)焦炭，根據(jù)煤化程度不同，煉焦煤可分為貧瘦煤、瘦煤、焦煤、肥煤、1/3焦煤、氣肥煤、氣煤、1/2中黏煤等。煉焦煤行業(yè)發(fā)展關(guān)系到冶金、鋼鐵、城市煤、電力等行業(yè)的發(fā)展，近年來(lái)，隨著我國(guó)工業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大，煉焦煤市場(chǎng)需求不斷釋放。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資29186.63萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資22779.67萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的78.05%；建設(shè)

2、期利息499.91萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的1.71%；流動(dòng)資金5907.05萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的20.24%。項(xiàng)目正常運(yùn)營(yíng)每年?duì)I業(yè)收入65100.00萬(wàn)元，綜合總成本費(fèi)用49660.69萬(wàn)元，凈利潤(rùn)11320.88萬(wàn)元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率30.04%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值27110.88萬(wàn)元，全部投資回收期5.18年。本期項(xiàng)目具有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)盈利能力，其財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值良好，投資回收期合理。該項(xiàng)目的建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策；同時(shí)項(xiàng)目的技術(shù)含量較高，其建設(shè)是必要的；該項(xiàng)目市場(chǎng)前景較好；該項(xiàng)目外部配套條件齊備，可以滿足生產(chǎn)要求；財(cái)務(wù)分析表明，該項(xiàng)目具有一定盈利能力。綜上，該項(xiàng)目建設(shè)條件具備，經(jīng)濟(jì)效益較好，其建設(shè)是可行的。目錄一

3、、 項(xiàng)目名稱及建設(shè)性質(zhì)4二、 項(xiàng)目承辦單位4三、 項(xiàng)目定位及建設(shè)理由4主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表4四、 市場(chǎng)分析6五、 項(xiàng)目實(shí)施的必要性8六、 建設(shè)規(guī)模及主要建設(shè)內(nèi)容8七、 公司經(jīng)營(yíng)宗旨8八、 環(huán)境影響合理性分析9九、 項(xiàng)目實(shí)施保障措施9十、 節(jié)能綜合評(píng)價(jià)9十一、 項(xiàng)目總投資10總投資及構(gòu)成一覽表10十二、 資金籌措與投資計(jì)劃11項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表11十三、 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算12十四、 項(xiàng)目盈利能力分析14十五、 償債能力分析15十六、 項(xiàng)目招標(biāo)范圍16十七、 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析17十八、 總結(jié)17十九、 附表18主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表18建設(shè)投資估算表19建設(shè)期利息估算表20固定資產(chǎn)投資

4、估算表21流動(dòng)資金估算表22總投資及構(gòu)成一覽表23項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表23營(yíng)業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表24綜合總成本費(fèi)用估算表25利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表26項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表27借款還本付息計(jì)劃表28一、 項(xiàng)目名稱及建設(shè)性質(zhì)（一）項(xiàng)目名稱煉焦煤項(xiàng)目（二）項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)本項(xiàng)目屬于擴(kuò)建項(xiàng)目二、 項(xiàng)目承辦單位（一）項(xiàng)目承辦單位名稱xx投資管理公司（二）項(xiàng)目聯(lián)系人彭xx三、 項(xiàng)目定位及建設(shè)理由實(shí)現(xiàn)“十三五”時(shí)期的發(fā)展目標(biāo)，必須全面貫徹“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享、轉(zhuǎn)型、率先、特色”的發(fā)展理念。機(jī)遇千載難逢，任務(wù)依然艱巨。只要全市上下精誠(chéng)團(tuán)結(jié)、拼搏實(shí)干、開拓創(chuàng)新、奮力進(jìn)取，就一定能夠把握住機(jī)遇乘

5、勢(shì)而上，就一定能夠加快實(shí)現(xiàn)全面提檔進(jìn)位、率先綠色崛起。主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積49333.00約74.00畝1.1總建筑面積82684.831.2基底面積28613.141.3投資強(qiáng)度萬(wàn)元/畝289.252總投資萬(wàn)元29186.632.1建設(shè)投資萬(wàn)元22779.672.1.1工程費(fèi)用萬(wàn)元19324.682.1.2其他費(fèi)用萬(wàn)元2849.872.1.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元605.122.2建設(shè)期利息萬(wàn)元499.912.3流動(dòng)資金萬(wàn)元5907.053資金籌措萬(wàn)元29186.633.1自籌資金萬(wàn)元18984.553.2銀行貸款萬(wàn)元10202.084營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元65100.00正常運(yùn)營(yíng)年份

6、5總成本費(fèi)用萬(wàn)元49660.696利潤(rùn)總額萬(wàn)元15094.517凈利潤(rùn)萬(wàn)元11320.888所得稅萬(wàn)元3773.639增值稅萬(wàn)元2873.3110稅金及附加萬(wàn)元344.8011納稅總額萬(wàn)元6991.7412工業(yè)增加值萬(wàn)元22877.8213盈虧平衡點(diǎn)萬(wàn)元20363.81產(chǎn)值14回收期年5.1815內(nèi)部收益率30.04%所得稅后16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元27110.88所得稅后四、 市場(chǎng)分析根據(jù)用途的不同，煤炭可以分為動(dòng)力煤、煉焦煤、無(wú)煙煤和噴吹煤，其中煉焦煤是具有一定粘結(jié)性，在室式焦?fàn)t煉焦條件下可以結(jié)焦，用于生產(chǎn)一定質(zhì)量焦炭的原料煤的統(tǒng)稱。煉焦煤屬于煙煤，主要用于生產(chǎn)焦炭，根據(jù)煤化程度不同，煉焦煤可分

7、為貧瘦煤、瘦煤、焦煤、肥煤、1/3焦煤、氣肥煤、氣煤、1/2中黏煤等。煉焦煤行業(yè)發(fā)展關(guān)系到冶金、鋼鐵、城市煤、電力等行業(yè)的發(fā)展，近年來(lái)，隨著我國(guó)工業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大，煉焦煤市場(chǎng)需求不斷釋放。全球范圍內(nèi)，煉焦煤資源主要分布在亞洲、北美洲等地區(qū)，其中亞洲煉焦煤資源最為豐富，約占全球煉焦煤資源的一半。分國(guó)別來(lái)看，俄羅斯、中國(guó)、美國(guó)是全球煉焦煤資源最高的三個(gè)國(guó)家，其中俄羅斯煉焦煤資源占比達(dá)到40%以上。2019年，全球煉焦煤產(chǎn)量接近11.7億噸，其中我國(guó)煉焦煤產(chǎn)量達(dá)到7.5億噸，由此來(lái)看，我國(guó)是全球煉焦煤生產(chǎn)大國(guó)。2015-2019年，受國(guó)家政策調(diào)控的影響，我國(guó)煉焦煤產(chǎn)量呈現(xiàn)出先降后增的態(tài)勢(shì)。我國(guó)煤炭資源

8、儲(chǔ)量相對(duì)豐富，但煉焦煤的儲(chǔ)量相對(duì)有限，優(yōu)質(zhì)煉焦煤更是稀缺，由于行業(yè)結(jié)構(gòu)性矛盾突出，我國(guó)成為煉焦煤凈進(jìn)口國(guó)，根據(jù)海關(guān)總署數(shù)據(jù)顯示，2020年1-10月，我國(guó)煉焦煤累計(jì)進(jìn)口量達(dá)到6528萬(wàn)噸，同比下降2.25%，主要進(jìn)口國(guó)家包括蒙古、澳大利亞、俄羅斯、加拿大等。從國(guó)內(nèi)產(chǎn)能分布來(lái)看，我國(guó)煉焦煤產(chǎn)能主要集中在山西省、山東省、安徽省、內(nèi)蒙古等地區(qū)。隨著供給側(cè)改革不斷深入，山西省、內(nèi)蒙古兩大地區(qū)的煉焦煤產(chǎn)能持續(xù)增長(zhǎng)，行業(yè)產(chǎn)能區(qū)域集中度逐漸提升，隨著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化調(diào)整，未來(lái)我國(guó)煉焦煤產(chǎn)能將持續(xù)向中西部地區(qū)轉(zhuǎn)移。我國(guó)煉焦煤消費(fèi)結(jié)構(gòu)較為單一，約96%的煉焦煤用于冶煉焦炭，4%的煉焦煤可以用作動(dòng)力煤。從消費(fèi)地

9、區(qū)來(lái)看，煉焦煤的主要消費(fèi)地區(qū)為焦炭主產(chǎn)區(qū)，集中在山西、河北、山東、陜西等地區(qū)。我國(guó)是全球第一大煉焦煤生產(chǎn)和消費(fèi)國(guó)家，但我國(guó)煉焦煤的儲(chǔ)量相對(duì)有限，部分煉焦煤仍依賴進(jìn)口。近年來(lái)，隨著供給側(cè)改革不斷深入，以及國(guó)家政策調(diào)控力度加大，我國(guó)煉焦煤產(chǎn)能呈現(xiàn)出先降后增的態(tài)勢(shì)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)逐漸優(yōu)化調(diào)整。整體來(lái)看，我國(guó)煉焦煤消費(fèi)結(jié)構(gòu)單一，市場(chǎng)供應(yīng)較為穩(wěn)定。五、 項(xiàng)目實(shí)施的必要性（一）提升公司核心競(jìng)爭(zhēng)力項(xiàng)目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，補(bǔ)充流動(dòng)資金將提高公司應(yīng)對(duì)短期流動(dòng)性壓力的能力，降低公司財(cái)務(wù)費(fèi)用水平，提升公司盈利能力，促進(jìn)公司的進(jìn)一步發(fā)展。同時(shí)資金補(bǔ)充流動(dòng)資金將為公司未來(lái)成為國(guó)際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商發(fā)

10、展戰(zhàn)略提供堅(jiān)實(shí)支持，提高公司核心競(jìng)爭(zhēng)力。六、 建設(shè)規(guī)模及主要建設(shè)內(nèi)容（一）項(xiàng)目場(chǎng)地規(guī)模該項(xiàng)目總占地面積49333.00（折合約74.00畝），預(yù)計(jì)場(chǎng)區(qū)規(guī)劃總建筑面積82684.83。（二）產(chǎn)能規(guī)模根據(jù)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)需求和xx投資管理公司建設(shè)能力分析，建設(shè)規(guī)模確定達(dá)產(chǎn)年產(chǎn)xxx煉焦煤，預(yù)計(jì)年?duì)I業(yè)收入65100.00萬(wàn)元。七、 公司經(jīng)營(yíng)宗旨以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向；以科研創(chuàng)新求發(fā)展；以質(zhì)量服務(wù)樹品牌；致力于產(chǎn)業(yè)技術(shù)進(jìn)步和行業(yè)發(fā)展，創(chuàng)建國(guó)際知名企業(yè)。八、 環(huán)境影響合理性分析本項(xiàng)目選址在交通、通信、供電、供水、規(guī)劃等方面具備良好的條件。項(xiàng)目用水來(lái)自當(dāng)?shù)刈詠?lái)水管網(wǎng)，用電來(lái)自當(dāng)?shù)仉娋W(wǎng)，交通、能源均有保障。本項(xiàng)目產(chǎn)生的

11、噪聲及粉塵對(duì)周邊居民的影響較小。項(xiàng)目所在地周邊200m范圍內(nèi)沒有飲用水水源保護(hù)區(qū)及準(zhǔn)保護(hù)區(qū)、風(fēng)景名勝區(qū)、旅游度假區(qū)和自然保護(hù)區(qū)，無(wú)具有歷史、科學(xué)、民族意義的保護(hù)區(qū)，未發(fā)現(xiàn)國(guó)家及省級(jí)重點(diǎn)保護(hù)的野生動(dòng)植物、名木古樹、文物單位。項(xiàng)目選址范圍不屬于限制建設(shè)區(qū)和禁止建設(shè)區(qū)，未占用基本農(nóng)田。故本項(xiàng)目建設(shè)符合規(guī)劃要求。本項(xiàng)目選址與規(guī)劃滿足相符性要求。九、 項(xiàng)目實(shí)施保障措施為了使本項(xiàng)目盡早建成投產(chǎn)并發(fā)揮其社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，應(yīng)盡快委托有資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位進(jìn)行工程設(shè)計(jì)并落實(shí)建設(shè)資金，同時(shí)，要積極做好設(shè)備考察和訂貨工作。為確保工程進(jìn)度和投產(chǎn)后達(dá)到預(yù)期效益，應(yīng)科學(xué)合理地安排工期，做好市場(chǎng)開發(fā)和人員培訓(xùn)工作。十、 節(jié)能綜

12、合評(píng)價(jià)本項(xiàng)目采用國(guó)內(nèi)先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備，運(yùn)用先進(jìn)的自動(dòng)控制生產(chǎn)線，項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。經(jīng)過分析、比較，企業(yè)針對(duì)本項(xiàng)目的具體情況，制定合理利用能源及節(jié)能的技術(shù)措施，有效的降低各類能源的消耗。項(xiàng)目生產(chǎn)適用了目前國(guó)內(nèi)先進(jìn)的工藝技術(shù)流程和設(shè)備，達(dá)到了同行業(yè)先進(jìn)水平，項(xiàng)目使用的主要能源種類合理，能源供應(yīng)有保障，從能源利用和節(jié)能角度考慮，從節(jié)能角度分析該項(xiàng)目是可行的。十一、 項(xiàng)目總投資本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資29186.63萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資22779.67萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的78.05%；建設(shè)期利息499.91萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的1.71%；流動(dòng)

13、資金5907.05萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的20.24%?？偼顿Y及構(gòu)成一覽表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目指標(biāo)占總投資比例1總投資29186.63100.00%1.1建設(shè)投資22779.6778.05%1.1.1工程費(fèi)用19324.6866.21%1.1.1.1建筑工程費(fèi)10901.4837.35%1.1.1.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)8018.0927.47%1.1.1.3安裝工程費(fèi)405.111.39%1.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用2849.879.76%1.1.2.1土地出讓金1874.836.42%1.1.2.2其他前期費(fèi)用975.043.34%1.2.3預(yù)備費(fèi)605.122.07%1.2.3.1基本預(yù)備費(fèi)241.130

14、.83%1.2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)363.991.25%1.2建設(shè)期利息499.911.71%1.3流動(dòng)資金5907.0520.24%十二、 資金籌措與投資計(jì)劃本期項(xiàng)目總投資29186.63萬(wàn)元，其中申請(qǐng)銀行長(zhǎng)期貸款10202.08萬(wàn)元，其余部分由企業(yè)自籌。項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目數(shù)據(jù)指標(biāo)占總投資比例1總投資29186.63100.00%1.1建設(shè)投資22779.6778.05%1.2建設(shè)期利息499.911.71%1.3流動(dòng)資金5907.0520.24%2資金籌措29186.63100.00%2.1項(xiàng)目資本金18984.5565.05%2.1.1用于建設(shè)投資12577.5

15、943.09%2.1.2用于建設(shè)期利息499.911.71%2.1.3用于流動(dòng)資金5907.0520.24%2.2債務(wù)資金10202.0834.95%2.2.1用于建設(shè)投資10202.0834.95%2.2.2用于建設(shè)期利息2.2.3用于流動(dòng)資金2.3其他資金十三、 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算（一）營(yíng)業(yè)收入估算本期項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入65100.00萬(wàn)元。根據(jù)中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例的規(guī)定和關(guān)于全國(guó)實(shí)施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問題的通知及相關(guān)規(guī)定，本期項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份應(yīng)繳納增值稅計(jì)算如下：正常經(jīng)營(yíng)年份應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=2873.31萬(wàn)元。（二）綜合總成本費(fèi)用估算本期項(xiàng)目總成

16、本費(fèi)用主要包括外購(gòu)原材料費(fèi)、外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)、工資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、其他費(fèi)用（其他制造費(fèi)用、其他管理費(fèi)用、其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用）、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)和利息支出等。本期項(xiàng)目年綜合總成本費(fèi)用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費(fèi)用為基點(diǎn)進(jìn)行，根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按正常經(jīng)營(yíng)年份經(jīng)營(yíng)能力計(jì)算，本期項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用49660.69萬(wàn)元，其中：可變成本42632.75萬(wàn)元，固定成本7027.94萬(wàn)元。正常經(jīng)營(yíng)年份項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本47973.20萬(wàn)元。具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費(fèi)用估算表所示。（三）稅金及附加本期項(xiàng)目稅金及附加主要包括城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和地方教育附加。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，本期項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)

17、年份應(yīng)納稅金及附加344.80萬(wàn)元。（四）利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國(guó)家有關(guān)稅收政策規(guī)定，本期項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份利潤(rùn)總額（PFO）：利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-稅金及附加=15094.51（萬(wàn)元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計(jì)征，根據(jù)規(guī)定本期項(xiàng)目應(yīng)繳納企業(yè)所得稅，正常經(jīng)營(yíng)年份應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=15094.5125.00%=3773.63（萬(wàn)元）。（五）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配該項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額15094.51萬(wàn)元，繳納企業(yè)所得稅3773.63萬(wàn)元，其正常經(jīng)營(yíng)年份凈利潤(rùn)：凈利潤(rùn)=正常經(jīng)營(yíng)年份利潤(rùn)總額-企業(yè)所得稅=15094.51-3773.63=11320.

18、88（萬(wàn)元）。十四、 項(xiàng)目盈利能力分析（一）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR），系指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)為零時(shí)的折現(xiàn)率，本期項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=30.04%。本期項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率30.04%，高于行業(yè)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率，表明本期項(xiàng)目對(duì)所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（二）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指項(xiàng)目按設(shè)定的折現(xiàn)率（采用基準(zhǔn)收益率ic=12.00%），計(jì)算項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）=27110.88（萬(wàn)元）。以上計(jì)算結(jié)果表

19、明，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值27110.88萬(wàn)元（大于0），說明本期項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力，在財(cái)務(wù)上是可以接受的。（三）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資所需要的時(shí)間，是財(cái)務(wù)上投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)；全部投資回收期（Pt）=（累計(jì)現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上年累計(jì)現(xiàn)金凈流量的絕對(duì)值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量，本期項(xiàng)目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.18年。本期項(xiàng)目全部投資回收期5.18年，要小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，說明項(xiàng)目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，盈利能力較強(qiáng)，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。十五、 償債能力分析（一）債務(wù)資金償還計(jì)劃本期項(xiàng)目按照

20、“按月還息，到期還本”的模式償還建設(shè)投資借款計(jì)算，還款期為10年。借款償還資金來(lái)源主要是項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期稅后利潤(rùn)。（二）利息備付率測(cè)算按照建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，利息備付率系指在借款償還期內(nèi)的息稅前利潤(rùn)（EBIT）與應(yīng)付利息（PI）的比值，它從付息資金來(lái)源的充裕性角度反映出項(xiàng)目?jī)斶€債務(wù)利息的保障程度，本期項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份利息備付率（ICR）為38.74。本期項(xiàng)目實(shí)施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說明本期項(xiàng)目建成正常運(yùn)營(yíng)后利息償付的保障程度較高。（三）償債備付率測(cè)算按照建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，償債備付率系指在借款償還期內(nèi)，可用于還本付息的資金

21、（EBITDA-TAX）與應(yīng)還本付息金額（PD）的比值，它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利息的保障程度，本期項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份償債備付率（DSCR）為33.57。根據(jù)約定的還款方式對(duì)本期項(xiàng)目的計(jì)算表明，在項(xiàng)目實(shí)施后各年的償債率均高于償債備付率的最低可接受值，說明項(xiàng)目建成后可用于還本付息的資金保障程度較高。十六、 項(xiàng)目招標(biāo)范圍本項(xiàng)目對(duì)工程的勘察、施工及重要設(shè)備、材料等采取招標(biāo)方式確定，設(shè)計(jì)、監(jiān)理不采用招標(biāo)方式。由業(yè)主按國(guó)家招標(biāo)法及有關(guān)規(guī)定采用公開招標(biāo)形式確定施工單位，采用邀標(biāo)形式確定勘察設(shè)計(jì)單位和監(jiān)理單位。十七、 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析十八、 總結(jié)1、本期工程項(xiàng)目適應(yīng)國(guó)內(nèi)和國(guó)際行業(yè)總體發(fā)

22、展趨勢(shì)，是國(guó)家支持和鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)，市場(chǎng)前景良好。2、本期工程項(xiàng)目建設(shè)條件是有利的；項(xiàng)目選址交通便利且工商業(yè)發(fā)達(dá)，人才資源匯集，地理位置優(yōu)越，公用輔助設(shè)施有保證，完全完全能夠滿足項(xiàng)目的建設(shè)與發(fā)展要求，而且，建設(shè)內(nèi)容符合當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)發(fā)展目標(biāo)和總體規(guī)劃。3、本期工程項(xiàng)目工藝技術(shù)成熟，并且符合行業(yè)技術(shù)工藝發(fā)展的方向；項(xiàng)目在技術(shù)上是可行的；產(chǎn)品生產(chǎn)工藝技術(shù)水平具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)性，生產(chǎn)過程具有環(huán)境保護(hù)和安全的特點(diǎn)；另外，項(xiàng)目擬選的生產(chǎn)及配套設(shè)備技術(shù)先進(jìn)，完全確保產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)效率；設(shè)備選型符合產(chǎn)品品種和質(zhì)量需要，能夠適應(yīng)項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品規(guī)劃及工藝技術(shù)方案的要求，生產(chǎn)技術(shù)裝備自動(dòng)化程度高，能夠大幅度提高勞動(dòng)生

23、產(chǎn)率。4、本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的；通過財(cái)務(wù)分析得出，項(xiàng)目將產(chǎn)生較好的經(jīng)濟(jì)效益，并具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，從投資經(jīng)濟(jì)角度來(lái)評(píng)價(jià)，本期工程項(xiàng)目具備經(jīng)濟(jì)合理性，而且具有較好的投資價(jià)值。5、項(xiàng)目建成后有利于帶動(dòng)當(dāng)?shù)貏趧?dòng)者就業(yè)，這對(duì)緩解就業(yè)壓力，擴(kuò)大就業(yè)群體，增加勞動(dòng)者收入，都有積極的作用，因此，本期工程項(xiàng)目建設(shè)具有廣泛的社會(huì)效益。十九、 附表主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積49333.00約74.00畝1.1總建筑面積82684.83容積率1.681.2基底面積28613.14建筑系數(shù)58.00%1.3投資強(qiáng)度萬(wàn)元/畝289.252總投資萬(wàn)元29186.632.1建設(shè)投資萬(wàn)元227

24、79.672.1.1工程費(fèi)用萬(wàn)元19324.682.1.2其他費(fèi)用萬(wàn)元2849.872.1.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元605.122.2建設(shè)期利息萬(wàn)元499.912.3流動(dòng)資金萬(wàn)元5907.053資金籌措萬(wàn)元29186.633.1自籌資金萬(wàn)元18984.553.2銀行貸款萬(wàn)元10202.084營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元65100.00正常運(yùn)營(yíng)年份5總成本費(fèi)用萬(wàn)元49660.696利潤(rùn)總額萬(wàn)元15094.517凈利潤(rùn)萬(wàn)元11320.888所得稅萬(wàn)元3773.639增值稅萬(wàn)元2873.3110稅金及附加萬(wàn)元344.8011納稅總額萬(wàn)元6991.7412工業(yè)增加值萬(wàn)元22877.8213盈虧平衡點(diǎn)萬(wàn)元20363.81產(chǎn)值14回

25、收期年5.1815內(nèi)部收益率30.04%所得稅后16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元27110.88所得稅后建設(shè)投資估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目建筑工程設(shè)備購(gòu)置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)1工程費(fèi)用10901.488018.09405.1119324.681.1建筑工程費(fèi)10901.4810901.481.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)8018.098018.091.3安裝工程費(fèi)405.11405.112其他費(fèi)用2849.872849.872.1土地出讓金1874.831874.833預(yù)備費(fèi)605.12605.123.1基本預(yù)備費(fèi)241.13241.133.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)363.99363.994投資合計(jì)22779.67建設(shè)期利息估算表單位：

26、萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息499.91124.98374.931.1.1期初借款余額5101.041.1.2當(dāng)期借款10202.085101.045101.041.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息499.91124.98374.931.1.4期末借款余額5101.0410202.081.2其他融資費(fèi)用1.3小計(jì)499.91124.98374.932債券2.1建設(shè)期利息2.1.1期初債務(wù)余額2.1.2當(dāng)期債務(wù)金額2.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息2.1.4期末債務(wù)余額2.2其他融資費(fèi)用2.3小計(jì)3合計(jì)499.91124.98374.93固定資產(chǎn)投資估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目建筑工程設(shè)備購(gòu)置安裝工程其

27、他費(fèi)用合計(jì)1工程費(fèi)用10901.488018.09405.1119324.681.1建筑工程費(fèi)10901.4810901.481.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)8018.098018.091.3安裝工程費(fèi)405.11405.112其他費(fèi)用975.04975.043預(yù)備費(fèi)605.12605.123.1基本預(yù)備費(fèi)241.13241.133.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)363.99363.994建設(shè)期利息499.91499.915合計(jì)21404.75流動(dòng)資金估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1流動(dòng)資產(chǎn)0.0031135.6033211.3041514.131.1應(yīng)收賬款0.0014011.0214945.0918

28、681.361.2存貨0.0010897.4611623.9614529.951.2.1原輔材料0.003269.233487.184358.981.2.2燃料動(dòng)力0.00163.46174.36217.951.2.3在產(chǎn)品0.005012.845347.026683.781.2.4產(chǎn)成品0.002451.932615.393269.241.3現(xiàn)金0.002490.852656.903321.131.4預(yù)付賬款0.003736.273985.364981.702流動(dòng)負(fù)債0.0026705.3128485.6635607.082.1應(yīng)付賬款0.009613.9110254.8412818.552

29、.2預(yù)收賬款0.0017091.4018230.8222788.533流動(dòng)資金0.004430.294725.645907.054流動(dòng)資金增加0.004430.29295.351181.415鋪底流動(dòng)資金0.009340.689963.3912454.24總投資及構(gòu)成一覽表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目指標(biāo)占總投資比例1總投資29186.63100.00%1.1建設(shè)投資22779.6778.05%1.1.1工程費(fèi)用19324.6866.21%1.1.1.1建筑工程費(fèi)10901.4837.35%1.1.1.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)8018.0927.47%1.1.1.3安裝工程費(fèi)405.111.39%1.1.2工程建設(shè)

30、其他費(fèi)用2849.879.76%1.1.2.1土地出讓金1874.836.42%1.1.2.2其他前期費(fèi)用975.043.34%1.2.3預(yù)備費(fèi)605.122.07%1.2.3.1基本預(yù)備費(fèi)241.130.83%1.2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)363.991.25%1.2建設(shè)期利息499.911.71%1.3流動(dòng)資金5907.0520.24%項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目數(shù)據(jù)指標(biāo)占總投資比例1總投資29186.63100.00%1.1建設(shè)投資22779.6778.05%1.2建設(shè)期利息499.911.71%1.3流動(dòng)資金5907.0520.24%2資金籌措29186.63100.00%

31、2.1項(xiàng)目資本金18984.5565.05%2.1.1用于建設(shè)投資12577.5943.09%2.1.2用于建設(shè)期利息499.911.71%2.1.3用于流動(dòng)資金5907.0520.24%2.2債務(wù)資金10202.0834.95%2.2.1用于建設(shè)投資10202.0834.95%2.2.2用于建設(shè)期利息2.2.3用于流動(dòng)資金2.3其他資金營(yíng)業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1營(yíng)業(yè)收入0.0048825.0052080.0065100.002增值稅0.002395.302554.992873.312.1銷項(xiàng)稅0.006347.256770.40846

32、3.002.2進(jìn)項(xiàng)稅0.003951.954215.415589.693稅金及附加0.00287.44306.60344.803.1城建稅0.00167.67178.85201.133.2教育費(fèi)附加0.0071.8676.6586.203.3地方教育附加0.0047.9151.1057.47綜合總成本費(fèi)用估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費(fèi)0.0030399.6232426.2640532.832工資及福利費(fèi)0.002099.922099.922099.923修理費(fèi)0.00777.79777.79777.794其他費(fèi)用0.004562.664562.66456

33、2.664.1其他制造費(fèi)用0.00295.05295.05295.054.2其他管理費(fèi)用0.00425.84425.84425.844.3其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用0.003841.773841.773841.775經(jīng)營(yíng)成本0.0037839.9939866.6347973.206折舊費(fèi)0.001150.091150.091150.097攤銷費(fèi)0.0037.5037.5037.508利息支出0.00499.90499.90499.909總成本費(fèi)用0.0039527.4841554.1249660.699.1其中：固定成本0.007027.947027.947027.949.2可變成本0.0032499.5434526.1842632.75利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1營(yíng)業(yè)收入0.0048825.0052080.0065100.002稅金及附加0.00287.44306.60344.803總成本費(fèi)用0.0039527.4841554.1249660.694利潤(rùn)總額0.009010.0810219.2815094.515應(yīng)納所得稅額0.009010.0810219.2815094.516所得稅0.002252.522554.823773.637凈利潤(rùn)0.006757.567664.461