中國(guó)銀行授信檔案管理規(guī)范第一章 總 則 第一條 根據(jù)中國(guó)銀行檔案管理辦法（中銀辦200013號(hào)）和中國(guó)銀行授信業(yè)務(wù)有關(guān)管理規(guī)定，制定本規(guī)范。 第二條 中國(guó)銀行授信檔案是各級(jí)行在對(duì)各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)、非金融機(jī)構(gòu)法人或自然人授信活動(dòng)中形成的，反映授信業(yè)務(wù)工作情況并具有保存價(jià)值的文件資料的總稱(chēng)，是我行與法人、自然人間債權(quán)、債務(wù)關(guān)系的原始憑證及我行依法催收的重要法律依據(jù)，是中國(guó)銀行業(yè)務(wù)檔案的重要組成部分。 第三條 本規(guī)范的管理對(duì)象為各類(lèi)授信檔案。具體有盡職調(diào)查及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審檔案(簡(jiǎn)稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審檔案)、公司及零售貸款業(yè)務(wù)檔案和保全清收檔案等。第二章 授信檔案的管理原則和模式第四條 中國(guó)銀行授信檔案實(shí)行集中統(tǒng)一管理的原則。第五條 中國(guó)銀行授信檔案采取分段管理，專(zhuān)人負(fù)責(zé)，按時(shí)交接，定期檢查的管理模式。 一、 分段管理 將一個(gè)授信項(xiàng)目形成的文件材料依據(jù)授信的執(zhí)行狀態(tài)劃分為執(zhí)行中的授信文件（簡(jiǎn)稱(chēng)授信文件）和結(jié)清后的授信檔案（簡(jiǎn)稱(chēng)授信檔案）兩個(gè)階段。授信文件由風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和各業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)設(shè)專(zhuān)柜分別保管存放。 授信檔案按照保管期限的劃分，五年期案卷放在本部門(mén)保存，永久和二十年期案卷移交本行檔案部門(mén)保存。二、 專(zhuān)人負(fù)責(zé) 各級(jí)行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)應(yīng)設(shè)置專(zhuān)職或兼職人員（統(tǒng)稱(chēng)授信檔案員）負(fù)責(zé)本部門(mén)授信文件的日常管理及結(jié)清后的立卷歸檔等工作。授信檔案員應(yīng)相對(duì)穩(wěn)定，且不得由直接經(jīng)辦授信業(yè)務(wù)的人員擔(dān)任。各部門(mén)要將授信檔案員名單報(bào)本行檔案部門(mén)備案，由檔案部門(mén)填寫(xiě)授信檔案員備案登記表（見(jiàn)附件二）。授信檔案員工作變動(dòng)時(shí)應(yīng)辦理好交接手續(xù)，并通知檔案部門(mén)進(jìn)行變更登記。因交接手續(xù)不全致使文件和檔案損毀、遺失的，要查明情況并追究有關(guān)人員的責(zé)任。授信檔案員的職責(zé)是： （一）負(fù)責(zé)本部門(mén)授信文件的接收、日常保管、借閱管理等工作； （二）負(fù)責(zé)貸款結(jié)清后授信文件的整理立卷工作； （三）負(fù)責(zé)將授信檔案中二十年期和永久卷向本行檔案部門(mén)移交及短期卷的保管、鑒定、銷(xiāo)毀工作。 三、按時(shí)交接業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)在單筆授信（貸款）合同簽訂、不良貸款接收及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審?fù)戤吅?個(gè)工作日內(nèi)，按歸檔要求將各類(lèi)授信文件及時(shí)交授信檔案員保存，雙方履行交接手續(xù)。授信執(zhí)行過(guò)程中續(xù)生的文件隨時(shí)移交，并辦理交接手續(xù)。 授信檔案依據(jù)其保管期限，二十年期和永久保存的案卷以年度劃分，于結(jié)清的次年三月底（風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審檔案于六月底）前集中向檔案部門(mén)移交歸檔；五年期案卷則由業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)自行保管。 四、定期檢查 授信檔案管理工作由行長(zhǎng)辦公室和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)共同監(jiān)督與指導(dǎo)。授信檔案的檢查將列入年度績(jī)效考核和檔案工作綜合管理考評(píng)中，并將檢查結(jié)果報(bào)送相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人及主管行領(lǐng)導(dǎo)。第三章 授信文件的管理第六條 授信文件是指正在執(zhí)行中、尚未結(jié)清授信（貸款）的文件材料。按其重要程度及涵蓋內(nèi)容不同劃分為二級(jí)，即一級(jí)文件（押品）和二級(jí)授信文件。 一、一級(jí)文件（押品）主要指授信抵、質(zhì)押契證和有價(jià)證券及押品契證資料收據(jù)（見(jiàn)附件三）和授信結(jié)清通知書(shū)（見(jiàn)附件七）。其中押品主要包括：我行開(kāi)出的本、外幣存單、銀行本票、銀行承兌匯票，上市公司股票、政府和公司債券、保險(xiǎn)批單、提貨單、產(chǎn)權(quán)證或他項(xiàng)權(quán)益證書(shū)及抵（質(zhì)）押物的物權(quán)憑證、抵債物資的物權(quán)憑證等。二、二級(jí)授信文件主要指法律文件和貸前審批、貸后管理及保全清收的有關(guān)文件。 第七條 授信文件移交歸檔范圍及要求一、在授信結(jié)清其抵（質(zhì)）押品退還借款人后，其一級(jí)文件即押品契證資料收據(jù)第一聯(lián)及授信結(jié)清通知書(shū)移交歸檔。一、 二級(jí)授信文件全部移交歸檔（見(jiàn)附件一）。三、歸檔的授信文件應(yīng)是正本。如遇文件同屬文書(shū)檔案和授信檔案歸檔范圍的，如授信批復(fù)性文件，文書(shū)檔案存正本，授信檔案存副本。第八條 一級(jí)文件（押品）的管理一、押品是授信的重要物權(quán)憑證，在存放保管時(shí)應(yīng)視同現(xiàn)金管理?？捎蓸I(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)或風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)將押品放置在金庫(kù)或保險(xiǎn)箱（柜）中保管，指定雙人（簡(jiǎn)稱(chēng)為押品保管員）分別掌管鑰匙和密碼，雙人入、出庫(kù)，形成存取制約機(jī)制。 二、押品由業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)接收后，填制押品契證資料收據(jù)一式三聯(lián)，押品保管員、借款人、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員三方各存一聯(lián)。 三、 押品以客戶(hù)為單位保管，并由押品保管員填寫(xiě)押品登錄卡（見(jiàn)附件四）。四、借款人、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員和押品保管員三方共同辦理押品的退還手續(xù)。由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員會(huì)同借款人向押品保管員交驗(yàn)授信結(jié)清通知書(shū)及押品契證資料收據(jù)并當(dāng)場(chǎng)清驗(yàn)押品后，借貸雙方在押品契證資料收據(jù)上簽字，押品保管員在押品登錄卡上注銷(xiāo)。五、押品保管員將押品契證資料收據(jù)第一聯(lián)移交授信檔案員歸檔。六、資產(chǎn)保全部門(mén)接收的不良貸款如有押品及押品契證資料收據(jù)或新辦理抵押的，其管理方法同第一至五條。第九條 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審二級(jí)授信文件的管理一、 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)秘書(shū)應(yīng)在單筆授信（貸款）評(píng)審?fù)戤吅?個(gè)工作日內(nèi)，將盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審文件整理入盒，形成授信文件卷，逐項(xiàng)填寫(xiě)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審授信文件移交清單（見(jiàn)附件九），一并移交授信檔案員。二、 授信檔案員對(duì)授信文件卷的整理步驟 （一）編制項(xiàng)目順序號(hào)（簡(jiǎn)稱(chēng)項(xiàng)目號(hào)），作為其管理標(biāo)識(shí)。項(xiàng)目號(hào)由三部分組成：部門(mén)代碼（1位）+ 評(píng)審年度（4位）+ 項(xiàng)目流水號(hào)（3位）。1、部門(mén)代碼用風(fēng)險(xiǎn)管理部首字“風(fēng)”漢語(yǔ)拼音首字母F代表，（部門(mén)代碼后設(shè)可選項(xiàng)，即處室代碼，以1位阿拉伯?dāng)?shù)字代表）；2、評(píng)審年度為風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)該筆授信（貸款）評(píng)審?fù)戤叺哪甓?，?位阿拉伯?dāng)?shù)字代表；3、項(xiàng)目流水號(hào)為年度下的小流水號(hào)，以3位阿拉伯?dāng)?shù)字代表，從001編至999。例：F（1）-2001-001表示：風(fēng)險(xiǎn)管理部（一處）2001年評(píng)審的第一筆授信（貸款）。 （二）盒脊上標(biāo)明相應(yīng)的項(xiàng)目號(hào)，卷盒按項(xiàng)目號(hào)順序排列，入柜保管。 （三）填寫(xiě)授信文件卷登錄卡（見(jiàn)附件十一）。（四）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審的會(huì)議記錄及評(píng)審表決單原則上由委員會(huì)秘書(shū)單獨(dú)保管，在本部門(mén)保存3年后，向檔案部門(mén)移交。第十條 公司、零售貸款二級(jí)授信文件的管理一、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)在單筆授信（貸款）合同簽訂后5個(gè)工作日內(nèi)將前期文件整理入夾，形成授信文件卷，逐項(xiàng)填寫(xiě)授信文件移交清單（見(jiàn)附件八），一并移交給授信檔案員。授信檔案員應(yīng)逐件核實(shí)，并在移交清單上簽收。二、授信檔案員對(duì)授信文件卷的整理步驟（一）編制項(xiàng)目號(hào) 公司貸款的項(xiàng)目號(hào)由四部分組成：部門(mén)代碼（1位）+貸款期限代碼（1位）+貸款年度（4位）+項(xiàng)目流水號(hào)（3位）。零售貸款的項(xiàng)目號(hào)由五部分組成：部門(mén)代碼（1位）+貸款期限代碼（1位）+貸款年度（4位）+貸款種類(lèi)代碼（2位）+項(xiàng)目流水號(hào)（4位）。1、部門(mén)代碼用部門(mén)名稱(chēng)首字漢語(yǔ)拼音首字母代表，公司業(yè)務(wù)部用“G”，零售業(yè)務(wù)部用“L”代表，（部門(mén)代碼后設(shè)可選項(xiàng)，即處室代碼，以1位阿拉伯?dāng)?shù)字代表）；2、貸款期限代碼分別用短期、中期、長(zhǎng)期三種期限的“短”、“中”、“長(zhǎng)”三個(gè)字的漢語(yǔ)拼音首字母即“D”、“Z”和“C”代表；3、貸款年度以4位阿拉伯?dāng)?shù)字代表； 4、項(xiàng)目流水號(hào)為貸款年度下的小流水號(hào)，公司貸款為3位流水號(hào)，從001編至999；零售貸款為4位流水號(hào)，從0001編至9999。5、零售貸款項(xiàng)目號(hào)中設(shè)貸款種類(lèi)代碼，為零售貸款的分類(lèi)代碼，以2位阿拉伯?dāng)?shù)字代表，如住房按揭貸款為01、汽車(chē)消費(fèi)貸款為02、教育貸款為03例：G（1）-C-2001-001表示：公司業(yè)務(wù)部（一處）、長(zhǎng)期、2001年發(fā)放的第1筆貸款； L（1）-C-2001-01-0010表示：零售業(yè)務(wù)部（一處）、長(zhǎng)期、2001年發(fā)放的第10筆住房按揭貸款。 （二）卷夾背脊上標(biāo)明相應(yīng)的項(xiàng)目號(hào)；卷夾按項(xiàng)目號(hào)順序排列，入柜保管。（三）填寫(xiě)授信文件卷登錄卡（見(jiàn)附件十一）。（四）后續(xù)文件隨時(shí)入夾，交接雙方在移交清單上做登記、簽收。第十一條 保全清收二級(jí)授信文件的管理一、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在不良貸款接收后5個(gè)工作日內(nèi)，將移交過(guò)程中產(chǎn)生的文件（簡(jiǎn)稱(chēng)部門(mén)間移交文件）及該筆貸款原始授信文件進(jìn)行整理入夾，形成授信文件卷，逐項(xiàng)填寫(xiě)不良資產(chǎn)文件移交清單（見(jiàn)附件十之一），一并移交給授信檔案員。授信檔案員應(yīng)逐件核實(shí)，并在移交清單上簽收。二、授信檔案員對(duì)授信文件卷的整理步驟（一）編制項(xiàng)目號(hào)：項(xiàng)目號(hào)由三部分組成：部門(mén)代碼（1位）+接收年度（4位）+項(xiàng)目流水號(hào)（3位）。1、部門(mén)代碼用保全部首字“?！睗h語(yǔ)拼音首字母B代表，（部門(mén)代碼后設(shè)可選項(xiàng)，即處室代碼，以1位阿拉伯?dāng)?shù)字代表）；2、接收年度為保全部門(mén)接收不良貸款的年度，以4位阿拉伯?dāng)?shù)字代表；3、項(xiàng)目流水號(hào)以3位阿拉伯?dāng)?shù)字代表，從001編至999。例：B（1）-2001-001表示：保全部（一處）2001年接收的第一筆不良貸款。（二）卷夾背脊上標(biāo)明相應(yīng)的項(xiàng)目號(hào)；卷夾按項(xiàng)目號(hào)順序排列，入柜保管。（三）填寫(xiě)授信文件卷登錄卡（見(jiàn)附件十一）。（四）清收過(guò)程中產(chǎn)生的文件隨時(shí)移交入夾，交接雙方在保全清收文件移交清單（見(jiàn)附件十之二）上做登記、簽收。第十二條 業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)如辦理授信額度、保函、信用證、銀行承兌匯票、貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)，其文件歸檔范圍參照授信額度類(lèi)和授信免保類(lèi)（見(jiàn)附件一），文件的管理要求和方法同上。 第四章 授信檔案的管理第十三條 授信檔案是指已結(jié)清授信（貸款）的文件材料，經(jīng)過(guò)整理立卷形成的檔案。其保管期限為：一、依據(jù)授信的償還期限，將授信檔案的保管期限劃分為五年期、二十年期和永久三種，其中： 五年期：一般適用于短期授信（貸款），結(jié)清后原則上再保管5年； 二十年期：一般適用于中、長(zhǎng)期授信（貸款），結(jié)清后原則上再保管20年；永久：經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)認(rèn)定有特殊保存價(jià)值的項(xiàng)目可列為永久保存。二、零售貸款檔案的保管期限于結(jié)清后原則上再保管5年。三、保全清收檔案的保管期限于不良貸款結(jié)清（核銷(xiāo)）后原則上再保管20年。四、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審檔案的保管期限原則上同該筆貸款業(yè)務(wù)檔案的保管期限。五、授信檔案的保管期限自貸款結(jié)清（核銷(xiāo)）后的第二年起計(jì)算。第十四條 授信檔案員要在貸款結(jié)清（核銷(xiāo)）后15個(gè)工作日內(nèi)完成該筆授信文件的立卷工作，形成授信檔案。立卷步驟是： 一、劃定保管期限；二、以單份文件為單位進(jìn)行裝訂；三、將文件按照移交清單順序排列后裝入檔案袋；四、二十年期和永久卷編制卷內(nèi)文件目錄（見(jiàn)附件十二），置于首份文件前，填寫(xiě)卷內(nèi)備考表（見(jiàn)附件十三），置于末份文件后；五年期授信檔案只填寫(xiě)卷內(nèi)備考表，置于末份文件后； 五、填寫(xiě)檔案袋封面標(biāo)簽（見(jiàn)附件十四）；六、將五年期授信檔案裝盒后放專(zhuān)柜保存，與授信文件分開(kāi)管理。按年度填寫(xiě)授信檔案案卷目錄（見(jiàn)附件十六）一式兩份，一份留本部門(mén)，一份交風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)備查。七、將永久、二十年期卷另柜保管，以備移交。第十五條 永久、二十年期授信檔案于次年三月底之前，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)填寫(xiě)授信檔案移交清單（見(jiàn)附件十五）后向本行檔案部門(mén)移交歸檔。檔案部門(mén)檢查驗(yàn)收后，雙方辦理交接手續(xù)，對(duì)不符合要求的案卷，檔案部門(mén)有權(quán)要求其完善后再行移交。移交清單應(yīng)一式三份，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)及檔案部門(mén)各存一份備查。第十六條 每年三月底前，各級(jí)分、支行還需將本行已結(jié)清的、屬超權(quán)限上報(bào)審批的授信檔案案卷目錄一份報(bào)送上級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)備查。第十七條 風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)接到本行業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)授信檔案案卷目錄、移交清單和下級(jí)行報(bào)送的超權(quán)限授信檔案案卷目錄后，將相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審檔案按第十四條要求進(jìn)行整理和保管；永久和二十年期授信檔案于六月底前向本行檔案部門(mén)移交歸檔，移交清單應(yīng)一式兩份，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)及檔案部門(mén)各存一份備查。第十八條 業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)權(quán)限內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審檔案原則上與貸款業(yè)務(wù)檔案分別存放和管理。第十九條 貸款雖經(jīng)批準(zhǔn)但未實(shí)際放款的授信文件，可由業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)作為資料保存。第二十條 檔案部門(mén)對(duì)接收來(lái)的永久、二十年期授信檔案進(jìn)行再整理，整理步驟是：一、分別對(duì)永久、二十年期案卷進(jìn)行排序和編寫(xiě)檔號(hào)。檔號(hào)由五部分組成：檔案分類(lèi)代碼（2位） 保管期限代碼（1位） 歸檔部門(mén)代碼（2位） 結(jié)清年度（4位） 案卷順序號(hào)（3位）。 （一）授信檔案的分類(lèi)代碼為“SX”（取“授信”兩字的漢語(yǔ)拼音字頭）； （二）保管期限代碼以1位阿拉伯?dāng)?shù)字代表，其中永久設(shè)定為1，二十年期設(shè)定為2 ； （三）歸檔部門(mén)代碼以2位阿拉伯?dāng)?shù)字代表（未按部門(mén)設(shè)代碼的可用“00”標(biāo)示）； （四）結(jié)清年度以4位阿拉伯?dāng)?shù)字代表； （五）案卷順序號(hào)為結(jié)清年度下的小流水號(hào)，按授信的具體結(jié)清日期依次編排。預(yù)留3位阿拉伯?dāng)?shù)字，從001編至999。 例：SX2132001030表示：二十年期的總行公司業(yè)務(wù)部2001年結(jié)清的第30號(hào)卷。 二、按照檔號(hào)順序?qū)⒂谰?、二十年期案卷分別依次裝盒，并在盒脊上標(biāo)明有關(guān)內(nèi)容。 三、將永久、二十年期案卷依次排架。四、按永久、二十年期兩種期限分別編制案卷目錄（見(jiàn)附件十六）備查。 第二十一條 授信檔案的銷(xiāo)毀一、保存到期的二十年期授信檔案由檔案部門(mén)按貸款業(yè)務(wù)檔案和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審檔案分別提供擬銷(xiāo)毀清單，前者交業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)及風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)鑒定，形成正式的授信檔案銷(xiāo)毀清單（見(jiàn)附件十七），由業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)及行長(zhǎng)辦公室三方負(fù)責(zé)人在正式清單上審批簽字；后者交風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)鑒定，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)及行長(zhǎng)辦公室雙方負(fù)責(zé)人審批簽字。二、各級(jí)分、支行還需由檔案部門(mén)將授信檔案銷(xiāo)毀清單報(bào)上級(jí)行檔案部門(mén)，并會(huì)簽風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)批準(zhǔn)后方可銷(xiāo)毀。各級(jí)分、支行還應(yīng)將已銷(xiāo)毀的、屬超權(quán)限上報(bào)審批的授信檔案目錄按五年期和二十年期分別報(bào)送上級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和檔案部門(mén)一份備查。三、銷(xiāo)毀時(shí)，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)與檔案部門(mén)三方各指派一人共同監(jiān)銷(xiāo)，最后由監(jiān)銷(xiāo)人員在銷(xiāo)毀清單上簽字。貸款業(yè)務(wù)檔案銷(xiāo)毀清單一式三份，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審檔案銷(xiāo)毀清單一式兩份，相關(guān)部門(mén)各留一份備查。銷(xiāo)毀的案卷由檔案部門(mén)在案卷目錄“備注” 欄內(nèi)注明“已銷(xiāo)毀”字樣。四、對(duì)需延長(zhǎng)保管期限的檔案，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)提出申請(qǐng)，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)同意后，由檔案部門(mén)在案卷目錄“備注”欄內(nèi)注明延長(zhǎng)的年限。五、保存到期的五年期貸款業(yè)務(wù)檔案，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)提交擬銷(xiāo)毀清單，報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)簽字同意后，由兩部門(mén)各指派一人共同監(jiān)銷(xiāo)，雙方各留一份銷(xiāo)毀清單備案。保存到期的五年期風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審檔案由風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)自行鑒定銷(xiāo)毀。 第五章 授信文件與授信檔案的借閱管理第二十二條 押品在貸款結(jié)清前，原則上不允許借閱。如遇授信展期、債權(quán)、債務(wù)重組及法律訴訟等情況確需借閱，必須由該項(xiàng)目經(jīng)辦人員填制授信文件（檔案）借閱申請(qǐng)表（見(jiàn)附件五），經(jīng)借閱部門(mén)負(fù)責(zé)人及押品保管部門(mén)負(fù)責(zé)人共同簽批同意后，才能辦理借閱，并由押品保管員將借閱情況登記在授信文件（檔案）借閱登記簿（見(jiàn)附件六）上。第二十三條 二級(jí)授信文件和授信檔案原則上不辦理借出。如遇審計(jì)、稽核等情況確需借出，必須填制授信文件（檔案）借閱申請(qǐng)表，經(jīng)借閱部門(mén)負(fù)責(zé)人及授信文件、檔案保管部門(mén)負(fù)責(zé)人共同簽批同意，并在授信文件（檔案）借閱登記簿上進(jìn)行登記后方能借出。第二十四條 授信檔案員及檔案部門(mén)人員對(duì)歸還的授信文件、檔案應(yīng)嚴(yán)格檢驗(yàn)，杜絕損毀、涂改、丟失授信文件、檔案現(xiàn)象的發(fā)生。第六章 客戶(hù)檔案及合作商檔案的管理第二十五條 業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)應(yīng)建立客戶(hù)檔案，其中包括：一、借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的“三證”（即年檢營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法人代碼本、稅務(wù)登記證）復(fù)印件；二、借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的信用評(píng)級(jí)資料；三、借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的開(kāi)戶(hù)情況；四、借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的驗(yàn)資報(bào)告；五、借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)近三年的主要財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益、現(xiàn)金流量表等；上市公司、三資企業(yè)需提供經(jīng)審計(jì)的年報(bào)。六、企業(yè)法人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的身份證或護(hù)照復(fù)印件；七、反映該企業(yè)經(jīng)營(yíng)、資信（如是“三資”企業(yè)，還應(yīng)提交企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)、公司章程等）及歷次授信情況的其他材料。 第二十六條 業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)應(yīng)建立各類(lèi)合作商