中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定的通知（銀監(jiān)發(fā)200948號）各銀監(jiān)局（西藏除外）：現(xiàn)將小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。二九年六月九日小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定第一章總則第一條為做好小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行工作，根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農(nóng)村中小金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法、村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定、關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見等，制定本暫行規(guī)定。第二條本暫行規(guī)定適用于按照關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見（以下簡稱指導(dǎo)意見）要求，經(jīng)省級政府主管部門批準、在工商管理部門注冊登記、在縣（市）及縣（市）以下地區(qū)設(shè)立的小額貸款公司。第二章準入條件第三條擬改制小額貸款公司須符合指導(dǎo)意見的審慎經(jīng)營要求。第四條小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，除滿足村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定第二章、第三章、第四章規(guī)定外，還須滿足下列條件：（一）召開股東（大）會，代表三分之二以上表決權(quán)的股東同意小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，并對小額貸款公司的債權(quán)債務(wù)處置、改制工作作出決議。債權(quán)債務(wù)處置應(yīng)符合有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。（二）公司治理機制完善、內(nèi)部控制健全、經(jīng)營狀況良好、信譽較高，且堅持支農(nóng)服務(wù)方向。 1各治理主體職責(zé)明確，議事規(guī)則和決策程序清晰，治理目標科學(xué)，考核激勵機制有效，信息披露透明。2具有完備有效的內(nèi)部控制制度，能覆蓋各業(yè)務(wù)流程和各操作環(huán)節(jié)，且執(zhí)行到位。3有良好社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄，無重大違法違規(guī)行為。4按指導(dǎo)意見新設(shè)后持續(xù)營業(yè)3年及以上；清產(chǎn)核資后，無虧損掛賬，且最近2個會計年度連續(xù)盈利；資產(chǎn)風(fēng)險分類準確，且不良貸款率低于2%；已足額計提呆賬準備，其中貸款損失準備充足率130%以上；凈資產(chǎn)大于實收資本。5資產(chǎn)應(yīng)以貸款為主，最近四個季度末貸款余額占總資產(chǎn)余額的比例原則上均不低于75，且貸款全部投放所在縣域。6最近四個季度末涉農(nóng)貸款余額占全部貸款余額的比例均不低于60%。7單一客戶貸款余額不得超過資本凈額的5，單一集團客戶貸款余額不得超過資本凈額的10。8抵債資產(chǎn)余額不得超過總資產(chǎn)的10。（三）已確定符合條件的銀行業(yè)金融機構(gòu)擬作為主發(fā)起人。（四）省級政府主管部門推薦其改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，同時對其公司治理、內(nèi)部控制、經(jīng)營情況等方面進行評價。（五）未設(shè)村鎮(zhèn)銀行的縣（市）及縣（市）以下地區(qū)的小額貸款公司原則上優(yōu)先改制。（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。第三章程序和要求第五條小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當成立籌建工作小組，設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起人應(yīng)當委托籌建工作小組為申請人?；I建工作小組由主發(fā)起人、小額貸款公司等有關(guān)單位組成，負責(zé)相關(guān)改制工作。第六條籌建工作小組須嚴格按照銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)要求，做好改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行籌建前期的各項準備工作，并按照村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定、村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引等有關(guān)要求落實籌建、開業(yè)階段的相關(guān)工作。第七條籌建工作小組須聘請具備資質(zhì)的中介機構(gòu)對擬改制小額貸款公司進行清產(chǎn)核資，同時對其管理狀況進行專項審計。清產(chǎn)核資基準日原則上選定在清產(chǎn)核資工作開始時的上季末?；I建工作小組應(yīng)對清產(chǎn)核資結(jié)果和審計結(jié)果進行復(fù)查。第八條清產(chǎn)核資工作結(jié)束后，籌建工作小組、小額貸款公司和中介機構(gòu)應(yīng)對凈資產(chǎn)結(jié)果進行確認，簽定凈資產(chǎn)確認書，并根據(jù)小額貸款公司股東（大）會通過的凈資產(chǎn)處置方案對凈資產(chǎn)進行處置。第九條擬改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起人，其資質(zhì)、持股比例等必須符合村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定。對不愿意作為發(fā)起人、不符合村鎮(zhèn)銀行發(fā)起人資格或持股要求的，申請人應(yīng)在申報開業(yè)前完成相關(guān)股權(quán)轉(zhuǎn)讓或清退等工作。第十條有關(guān)工作完成后，籌建工作小組應(yīng)按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農(nóng)村中小金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法、村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定、村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引等要求，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)提交改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的籌建和開業(yè)等行政許可申請材料。清產(chǎn)核資基準日與申請籌建日期不得超過3個月。第十一條申請人申請籌建，除提交村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引規(guī)定材料外，還應(yīng)提交以下材料：（一）股東（大）會同意改制的決議書及中介機構(gòu)出具的法律意見書；（二）清產(chǎn)核資報告、管理狀況專項審計報告；（三）上一經(jīng)營年度審計報告；（四）凈資產(chǎn)確認書及分配報告；（五）銀行業(yè)金融機構(gòu)擬作為主發(fā)起人的書面聲明；（六）省級政府主管部門出具的有關(guān)意見；（七）小額貸款公司設(shè)立批復(fù)文件及營業(yè)執(zhí)照；（八）銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他材料。開業(yè)申請材料同村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引規(guī)定材料。第十二條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農(nóng)村中小金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法、村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定、村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引等規(guī)定的權(quán)限、程序和時限，受理、審查并決定小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的籌建和開業(yè)等行政許可事項。第十三條籌建工作小組在收到核準開業(yè)的批復(fù)文件后，要及時按法定程序解散小額貸款公司并注銷營業(yè)執(zhí)照，憑銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)頒發(fā)的金融許可證辦理工商登記。第四章監(jiān)督管理第十四條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)要加強指導(dǎo)監(jiān)督，嚴把準入關(guān)，確保改制工作依法合規(guī)、穩(wěn)步推進。第十五條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)嚴格按照村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定、中國銀監(jiān)會關(guān)于加強村鎮(zhèn)銀行監(jiān)管的意見等有關(guān)文件要求，加強對改制后村鎮(zhèn)銀行的持續(xù)監(jiān)管，確保其穩(wěn)健發(fā)展。第五章附則第十六