銀行客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程標(biāo)準(zhǔn)手冊(cè)一、引言1.1手冊(cè)目的本手冊(cè)旨在規(guī)范本行客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，明確各環(huán)節(jié)操作標(biāo)準(zhǔn)與職責(zé)分工，確保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程的專業(yè)性、客觀性、一致性和有效性。通過(guò)建立標(biāo)準(zhǔn)化的評(píng)估流程，提升本行對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制能力，保障銀行資產(chǎn)安全，優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，促進(jìn)業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展。1.2適用范圍本手冊(cè)適用于本行所有對(duì)公客戶及個(gè)人客戶（特別是涉及授信、高凈值理財(cái)、跨境業(yè)務(wù)等高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的個(gè)人客戶）的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)。本行各相關(guān)業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)及所有參與客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的人員均須嚴(yán)格遵守本手冊(cè)規(guī)定。1.3重要性闡述客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線，是信貸決策、產(chǎn)品準(zhǔn)入、限額管理、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)及后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的基礎(chǔ)?？茖W(xué)、準(zhǔn)確的客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，有助于銀行前瞻性地識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)，合理配置資源，有效防范和化解各類風(fēng)險(xiǎn)隱患，維護(hù)金融市場(chǎng)秩序穩(wěn)定。二、評(píng)估原則2.1全面性原則風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)覆蓋客戶的各個(gè)方面，包括但不限于客戶基本情況、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、行業(yè)背景、信用記錄、關(guān)聯(lián)關(guān)系、擔(dān)保措施、以及宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境等可能影響其履約能力和意愿的因素。2.2審慎性原則評(píng)估人員應(yīng)保持審慎的職業(yè)態(tài)度，對(duì)獲取的信息進(jìn)行審慎判斷和分析，充分考慮各種不確定因素對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)的潛在影響，避免高估客戶償債能力或低估風(fēng)險(xiǎn)水平。2.3客觀性原則評(píng)估過(guò)程和結(jié)果應(yīng)基于充分的事實(shí)依據(jù)和數(shù)據(jù)支持，避免主觀臆斷和個(gè)人偏好。評(píng)估方法和標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)統(tǒng)一、規(guī)范，確保評(píng)估結(jié)果的客觀公正。2.4重要性原則在全面評(píng)估的基礎(chǔ)上，應(yīng)根據(jù)客戶規(guī)模、業(yè)務(wù)金額、風(fēng)險(xiǎn)特征等因素，對(duì)重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和關(guān)鍵信息進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注和深入分析，合理分配評(píng)估資源。2.5動(dòng)態(tài)性原則客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況是動(dòng)態(tài)變化的，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估并非一次性行為。應(yīng)對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)和定期復(fù)評(píng)，及時(shí)更新評(píng)估結(jié)果，確保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的時(shí)效性和準(zhǔn)確性。2.6保密性原則評(píng)估過(guò)程中涉及的客戶信息、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及評(píng)估結(jié)果等均屬于銀行商業(yè)秘密和客戶隱私，相關(guān)人員必須嚴(yán)格遵守保密規(guī)定，不得擅自泄露。三、評(píng)估流程3.1評(píng)估發(fā)起與準(zhǔn)備3.1.1發(fā)起條件客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估通常在以下場(chǎng)景下發(fā)起：*新客戶準(zhǔn)入或建立主要業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)；*現(xiàn)有客戶申請(qǐng)新增授信、調(diào)整授信額度或業(yè)務(wù)品種時(shí)；*客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)即將到期或根據(jù)監(jiān)管要求、內(nèi)部政策規(guī)定需要進(jìn)行定期復(fù)評(píng)時(shí)；*客戶出現(xiàn)重大經(jīng)營(yíng)變化、負(fù)面信息或風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)時(shí)；*其他需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的特殊情況。3.1.2職責(zé)分工*客戶經(jīng)理/業(yè)務(wù)發(fā)起部門：負(fù)責(zé)識(shí)別評(píng)估需求，收集客戶基礎(chǔ)信息和相關(guān)資料，填寫《客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估申請(qǐng)表》，并對(duì)所提供材料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性負(fù)責(zé)。*風(fēng)險(xiǎn)管理部門：負(fù)責(zé)評(píng)估流程的組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督，對(duì)評(píng)估報(bào)告進(jìn)行審核。3.1.3資料準(zhǔn)備客戶經(jīng)理/業(yè)務(wù)發(fā)起部門應(yīng)至少收集以下客戶資料（根據(jù)客戶類型和業(yè)務(wù)性質(zhì)調(diào)整）：*客戶基本信息文件（如營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、身份證件等）；*近三年財(cái)務(wù)報(bào)表及近期財(cái)務(wù)報(bào)告；*經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、主要合同、過(guò)往交易記錄；*征信報(bào)告、外部評(píng)級(jí)報(bào)告（如有）；*行業(yè)分析報(bào)告、市場(chǎng)環(huán)境資料；*擔(dān)保方相關(guān)資料（如有）；*其他有助于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的信息。3.2信息收集與核實(shí)3.2.1信息來(lái)源信息收集應(yīng)采取多渠道、多方式進(jìn)行，確保信息的廣度和深度：*客戶提供：客戶主動(dòng)提交的各類書面材料、口頭陳述（需記錄）。*內(nèi)部系統(tǒng)：本行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、信貸管理系統(tǒng)、客戶關(guān)系管理系統(tǒng)等存儲(chǔ)的歷史數(shù)據(jù)。*外部渠道：人民銀行征信系統(tǒng)、政府公開信息平臺(tái)、行業(yè)協(xié)會(huì)、權(quán)威媒體、第三方數(shù)據(jù)服務(wù)商等。*實(shí)地盡職調(diào)查：對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、生產(chǎn)流程、項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)等進(jìn)行實(shí)地考察，與管理層、財(cái)務(wù)人員等進(jìn)行訪談。3.2.2信息核實(shí)對(duì)收集到的信息，尤其是關(guān)鍵信息，必須進(jìn)行嚴(yán)格核實(shí)：*核對(duì)原件與復(fù)印件的一致性；*通過(guò)交叉驗(yàn)證（如財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、不同來(lái)源信息之間的相互印證）確保信息真實(shí)性；*對(duì)存疑信息應(yīng)要求客戶作出解釋或提供補(bǔ)充證明材料；*對(duì)于重要的非財(cái)務(wù)信息，應(yīng)盡可能通過(guò)實(shí)地調(diào)查或第三方渠道進(jìn)行驗(yàn)證。3.3風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析3.3.1主體風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別*基本情況分析：客戶背景、組織架構(gòu)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、實(shí)際控制人、管理層素質(zhì)與經(jīng)驗(yàn)。*財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析：通過(guò)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表的分析，評(píng)估客戶的償債能力、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力和現(xiàn)金流狀況。關(guān)注異常指標(biāo)和變動(dòng)趨勢(shì)。*經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析：主營(yíng)業(yè)務(wù)穩(wěn)定性、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、供應(yīng)鏈狀況、技術(shù)水平、生產(chǎn)能力、銷售渠道、行業(yè)地位及發(fā)展前景。*信用風(fēng)險(xiǎn)分析：過(guò)往信貸履約記錄、現(xiàn)有債務(wù)狀況、或有負(fù)債、關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)。*合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)：客戶是否存在違法違規(guī)行為、涉訴情況、行政處罰記錄，股權(quán)和資產(chǎn)是否存在潛在法律糾紛。*個(gè)人客戶特定風(fēng)險(xiǎn)：（針對(duì)個(gè)人客戶）職業(yè)穩(wěn)定性、收入來(lái)源與穩(wěn)定性、家庭財(cái)務(wù)狀況、個(gè)人信用記錄、投資經(jīng)驗(yàn)與風(fēng)險(xiǎn)偏好。3.3.2業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)合具體業(yè)務(wù)類型（如貸款、票據(jù)、理財(cái)、貿(mào)易融資等），識(shí)別特定業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，如：*貸款用途的真實(shí)性和合規(guī)性；*貿(mào)易背景的真實(shí)性；*投資產(chǎn)品與客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力的匹配度。3.3.3外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別分析宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)政策、市場(chǎng)周期、區(qū)域發(fā)展?fàn)顩r等外部因素對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)和償債能力可能產(chǎn)生的影響。3.4風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定3.4.1評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)本行采用定性與定量相結(jié)合的方法進(jìn)行客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定。*定量指標(biāo)：主要包括資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、毛利率、凈利率、現(xiàn)金流量充足率等財(cái)務(wù)指標(biāo)，通過(guò)設(shè)定權(quán)重和計(jì)分規(guī)則進(jìn)行量化評(píng)分。*定性指標(biāo)：主要包括行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、管理層風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用記錄、合規(guī)狀況等，通過(guò)專家判斷進(jìn)行評(píng)分。具體評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)和權(quán)重設(shè)置詳見(jiàn)本行《客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)模型細(xì)則》。3.4.2等級(jí)劃分根據(jù)綜合評(píng)分結(jié)果，將客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分為若干級(jí)（如正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失，或采用字母、數(shù)字標(biāo)識(shí)的多級(jí)制）。各級(jí)別的定義、特征及對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)程度應(yīng)有明確說(shuō)明。3.4.3評(píng)定過(guò)程*客戶經(jīng)理/業(yè)務(wù)發(fā)起部門根據(jù)收集的信息和分析結(jié)果，對(duì)照評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行初步打分和等級(jí)評(píng)定，撰寫《客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》。*風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)評(píng)估報(bào)告及支撐材料進(jìn)行獨(dú)立審核，必要時(shí)可進(jìn)行補(bǔ)充調(diào)查或調(diào)整評(píng)分，提出審核意見(jiàn)。*對(duì)于超出一定權(quán)限或高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的客戶，需提交風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審委員會(huì)審議確定最終風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。3.5風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與控制措施3.5.1風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和具體風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定差異化的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略：*接受風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)客戶，在正常業(yè)務(wù)流程下接受其風(fēng)險(xiǎn)。*降低風(fēng)險(xiǎn)：通過(guò)調(diào)整授信額度、期限、利率，要求提供更充分的擔(dān)保，加強(qiáng)貸后管理頻率等方式降低風(fēng)險(xiǎn)。*轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)：通過(guò)保險(xiǎn)、第三方擔(dān)保等方式轉(zhuǎn)移部分風(fēng)險(xiǎn)。*規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶或不符合準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的，拒絕建立業(yè)務(wù)關(guān)系或終止現(xiàn)有高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。3.5.2控制措施制定針對(duì)識(shí)別出的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，應(yīng)制定具體的控制措施和監(jiān)控指標(biāo)，明確責(zé)任部門和監(jiān)控頻率。例如，對(duì)關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)設(shè)定關(guān)聯(lián)交易額度上限并嚴(yán)格審批；對(duì)現(xiàn)金流緊張的客戶，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)其賬戶資金流動(dòng)的監(jiān)控。3.6評(píng)估報(bào)告撰寫與記錄存檔3.6.1評(píng)估報(bào)告內(nèi)容《客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》應(yīng)至少包含以下內(nèi)容：*客戶基本情況概述；*信息收集與核實(shí)情況；*風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析（包括各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素的具體分析）；*風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定過(guò)程與結(jié)果（定量打分表、定性分析說(shuō)明、最終等級(jí)）；*主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)匯總；*風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與控制措施建議；*評(píng)估結(jié)論與業(yè)務(wù)建議；*附件（支撐材料清單）。3.6.2報(bào)告審批與分發(fā)評(píng)估報(bào)告需按規(guī)定流程逐級(jí)審批。審批完成后，分發(fā)至相關(guān)業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門及檔案管理部門。3.6.3記錄存檔所有與客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估相關(guān)的資料，包括申請(qǐng)表、客戶提供的原始材料、調(diào)查記錄、評(píng)估報(bào)告、審批文件等，均應(yīng)按照本行檔案管理規(guī)定進(jìn)行整理、編號(hào)、登記，并進(jìn)行電子化和紙質(zhì)化（如需）存檔，確保檔案的完整性、安全性和可追溯性。存檔期限應(yīng)符合法律法規(guī)及監(jiān)管要求。3.7評(píng)估流程的監(jiān)控、審查與改進(jìn)3.7.1過(guò)程監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估全流程的執(zhí)行情況進(jìn)行日常監(jiān)控，檢查評(píng)估工作是否符合本手冊(cè)規(guī)定，信息收集是否充分，分析判斷是否合理，評(píng)級(jí)結(jié)果是否恰當(dāng)。3.7.2定期審查與后評(píng)價(jià)*定期（如每年）對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程的有效性和適用性進(jìn)行審查，包括對(duì)評(píng)級(jí)模型的準(zhǔn)確性、區(qū)分能力和穩(wěn)定性進(jìn)行檢驗(yàn)。*對(duì)已發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件的客戶，進(jìn)行評(píng)估結(jié)果的后評(píng)價(jià)，分析評(píng)估過(guò)程中存在的問(wèn)題和不足，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。3.7.3持續(xù)改進(jìn)根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化、監(jiān)管政策調(diào)整、審查結(jié)果及后評(píng)價(jià)反饋，及時(shí)對(duì)本手冊(cè)、評(píng)級(jí)模型及相關(guān)制度進(jìn)行修訂和完善，不斷優(yōu)化客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程。四、職責(zé)分工4.1客戶經(jīng)理/業(yè)務(wù)發(fā)起人員*負(fù)責(zé)發(fā)起評(píng)估，收集、整理和初步核實(shí)客戶信息；*進(jìn)行初步風(fēng)險(xiǎn)分析和等級(jí)評(píng)定，撰寫評(píng)估報(bào)告；*執(zhí)行已制定的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，進(jìn)行日常風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警。4.2風(fēng)險(xiǎn)管理部門*制定和維護(hù)客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估相關(guān)制度、流程和模型；*對(duì)評(píng)估報(bào)告進(jìn)行審核，提出獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)意見(jiàn)；*組織風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審委員會(huì)會(huì)議；*監(jiān)督評(píng)估流程的執(zhí)行，開展培訓(xùn)與指導(dǎo)；*進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系的后評(píng)價(jià)與改進(jìn)。4.3授信審批部門*根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果及相關(guān)政策進(jìn)行授信決策（如適用）。4.4內(nèi)控合規(guī)部門*對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督檢查。4.5信息技術(shù)部門*提供系統(tǒng)支持，確保評(píng)估相關(guān)數(shù)據(jù)的安全與有效管理。4.6檔案管理部門*負(fù)責(zé)客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估檔案的規(guī)