部門職工離職審計(jì)報(bào)告樣本一、引言（一）審計(jì)目的為規(guī)范員工離職管理，確保公司資產(chǎn)安全、信息保密及業(yè)務(wù)連續(xù)性，根據(jù)公司《員工離職管理辦法》及相關(guān)規(guī)定，本部門/審計(jì)小組對(duì)[填寫員工姓名]（以下簡稱“該員工”）在公司任職期間及離職過程中的相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。本次審計(jì)旨在核實(shí)該員工離職前的工作交接、財(cái)務(wù)及資產(chǎn)清理、合同履行、文件資料移交等情況，客觀評(píng)價(jià)其離職行為對(duì)公司可能產(chǎn)生的影響，并就審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題提出改進(jìn)建議，以防范潛在風(fēng)險(xiǎn)，保障公司合法權(quán)益。（二）審計(jì)對(duì)象本次審計(jì)對(duì)象為[填寫員工姓名]，其原任職于本公司[填寫原任職部門]，擔(dān)任[填寫原任職崗位]職務(wù)，入職日期為[填寫入職日期]，擬離職日期為[填寫擬離職日期]。（三）審計(jì)范圍本次審計(jì)范圍主要包括但不限于該員工在[起始日期]至[截止日期]（通常為擬離職日期或?qū)嶋H離職日期）期間，所負(fù)責(zé)或經(jīng)手的工作交接、財(cái)務(wù)事項(xiàng)、資產(chǎn)使用與歸還、合同履行、文件資料保管與移交、信息系統(tǒng)權(quán)限等方面。（四）審計(jì)依據(jù)1.公司《員工手冊(cè)》及《員工離職管理辦法》；2.公司《財(cái)務(wù)管理制度》、《資產(chǎn)管理規(guī)定》、《檔案管理辦法》等相關(guān)內(nèi)部規(guī)章制度；3.該員工與公司簽訂的勞動(dòng)合同及相關(guān)補(bǔ)充協(xié)議；4.該員工在任職期間形成的工作記錄、財(cái)務(wù)憑證、合同文件、領(lǐng)用登記等相關(guān)資料；5.與該員工及相關(guān)崗位人員的訪談?dòng)涗洝＃ㄎ澹徲?jì)方法本次審計(jì)主要采用了以下方法：1.查閱相關(guān)制度文件、合同協(xié)議、工作交接清單、財(cái)務(wù)賬目及憑證等書面資料；2.與該離職員工本人、其直接上級(jí)、接任人員及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行訪談溝通；3.對(duì)重要資產(chǎn)、文件資料進(jìn)行現(xiàn)場核實(shí)與盤點(diǎn)；4.對(duì)信息系統(tǒng)中該員工的權(quán)限設(shè)置及操作記錄進(jìn)行核查。二、審計(jì)實(shí)施情況審計(jì)小組于[審計(jì)開始日期]至[審計(jì)結(jié)束日期]期間，按照既定的審計(jì)范圍和方法，對(duì)[員工姓名]的離職相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了審計(jì)。期間，我們共查閱各類文件資料[數(shù)量詞，如“若干”或“一批”]份，訪談相關(guān)人員[數(shù)量詞，如“數(shù)位”或“數(shù)名”]人，并對(duì)[具體事項(xiàng)，如“相關(guān)辦公設(shè)備”、“電子文檔”]進(jìn)行了重點(diǎn)核查。整體審計(jì)工作得到了相關(guān)部門及人員的積極配合。三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)與評(píng)價(jià)（一）工作交接情況1.交接完整性：該員工已就其負(fù)責(zé)的[具體工作領(lǐng)域A，如“XX項(xiàng)目跟進(jìn)”]、[具體工作領(lǐng)域B，如“日常行政事務(wù)”]等工作與接任人員[接任人姓名]辦理了書面交接手續(xù)，交接清單內(nèi)容包括[具體內(nèi)容，如“工作進(jìn)度說明”、“聯(lián)系人列表”、“待辦事項(xiàng)清單”]等。經(jīng)核查，主要工作事項(xiàng)交接基本清晰。2.遺留問題：交接清單中注明尚有[簡述遺留問題，如“XX項(xiàng)目尾款結(jié)算需進(jìn)一步跟進(jìn)”]未完全了結(jié)，已明確責(zé)任人和后續(xù)處理方案。3.評(píng)價(jià)：工作交接整體規(guī)范，主要職責(zé)和事項(xiàng)已移交，但個(gè)別細(xì)節(jié)需接任人員持續(xù)關(guān)注。（二）財(cái)務(wù)及資產(chǎn)事項(xiàng)1.借款及費(fèi)用報(bào)銷：經(jīng)核查財(cái)務(wù)記錄，該員工在公司無個(gè)人借款。截至審計(jì)日，其在職期間發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用[已/未]全部報(bào)銷完畢，[如有未報(bào)銷，簡述情況及原因，如“尚有一筆XX差旅費(fèi)因票據(jù)未齊暫未報(bào)銷，已承諾近期補(bǔ)齊”]。2.資產(chǎn)領(lǐng)用與歸還：該員工在職期間領(lǐng)用的公司資產(chǎn)，包括[具體資產(chǎn)1，如“筆記本電腦一臺(tái)”]、[具體資產(chǎn)2，如“XX型號(hào)打印機(jī)一臺(tái)”]、[具體資產(chǎn)3，如“辦公室鑰匙一套”]等，已全部歸還并辦理了登記手續(xù)。資產(chǎn)狀況良好/或[如有損壞，簡述情況及處理，如“筆記本電腦外觀有輕微劃痕，不影響使用，已備注”]。3.其他財(cái)務(wù)事項(xiàng)：未發(fā)現(xiàn)該員工存在挪用、侵占公司資金或其他違反財(cái)務(wù)紀(jì)律的行為。4.評(píng)價(jià)：財(cái)務(wù)及資產(chǎn)清理情況總體良好，未發(fā)現(xiàn)重大遺留問題。（三）合同及未了事項(xiàng)1.合同管理：該員工負(fù)責(zé)跟進(jìn)的[合同名稱A，如“與XX供應(yīng)商的年度采購合同”]、[合同名稱B，如“XX客戶的服務(wù)協(xié)議”]等合同，均已將當(dāng)前履行情況、關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)及后續(xù)注意事項(xiàng)書面移交，并與接任人員進(jìn)行了口頭溝通。2.未了事項(xiàng)：除上述工作交接中提及的遺留問題外，未發(fā)現(xiàn)其他重大未了結(jié)的合同或法律糾紛事項(xiàng)。3.評(píng)價(jià)：合同及未了事項(xiàng)交接基本清楚，風(fēng)險(xiǎn)可控。（四）文件資料與信息系統(tǒng)權(quán)限1.文件資料：該員工已將其保管的[具體文件類型A，如“項(xiàng)目技術(shù)文檔”]、[具體文件類型B，如“客戶檔案”]等紙質(zhì)及電子文件資料，按照公司檔案管理規(guī)定整理后移交給[接收人姓名/部門]，并辦理了交接登記。2.信息系統(tǒng)權(quán)限：經(jīng)核查，該員工在公司[系統(tǒng)名稱A，如“OA系統(tǒng)”]、[系統(tǒng)名稱B，如“財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)”]等信息系統(tǒng)中的賬號(hào)權(quán)限[已/正按流程]申請(qǐng)注銷或變更。3.評(píng)價(jià)：文件資料移交及時(shí)，信息系統(tǒng)權(quán)限處理符合公司規(guī)定。四、審計(jì)結(jié)論與建議（一）審計(jì)結(jié)論綜合本次審計(jì)情況，[員工姓名]在離職過程中，能夠按照公司規(guī)定辦理工作交接、財(cái)務(wù)資產(chǎn)清理、文件資料移交等手續(xù)。各項(xiàng)交接工作基本規(guī)范、清晰，未發(fā)現(xiàn)重大違紀(jì)違規(guī)行為或重大資產(chǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。其在職期間的主要工作職責(zé)已移交，相關(guān)未了事項(xiàng)已有明確處理方案。（二）審計(jì)建議1.建議人力資源部在為該員工辦理正式離職手續(xù)前，再次確認(rèn)其所有信息系統(tǒng)權(quán)限已完全注銷。2.建議接任部門負(fù)責(zé)人督促接任人員[接任人姓名]盡快熟悉[遺留問題]的具體情況，確保后續(xù)工作順利開展。3.建議公司進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)員工離職交接環(huán)節(jié)中電子文檔、隱性知識(shí)（如未書面化的工作經(jīng)驗(yàn)、技巧）傳承的指導(dǎo)與管理，確保知識(shí)資產(chǎn)的有效保留。五、附件（如有）1.《[員工姓名]工作交接清單》（復(fù)印件）2.《[員工姓名]資產(chǎn)歸還確認(rèn)單》（復(fù)印件）3.[其他相關(guān)證明材料]審計(jì)人員：[審計(jì)人員姓名]審計(jì)部門負(fù)責(zé)人：[審計(jì)部門負(fù)責(zé)人姓名][公司名稱或?qū)徲?jì)部門名稱]（蓋章）[報(bào)告出具日期：YYYY年MM月DD日]---使用說明：1.本報(bào)告樣本為通用模板，實(shí)際使用時(shí)需根據(jù)公司具體情況、離職員工崗位性質(zhì)及審計(jì)發(fā)現(xiàn)的具體問題進(jìn)行調(diào)整和充實(shí)。2.方括號(hào)`[]`中的內(nèi)