公司內(nèi)部交易規(guī)定一、總則

公司內(nèi)部交易是指公司內(nèi)部各部門之間、子公司之間以及員工與公司之間發(fā)生的各類交易活動(dòng)。為規(guī)范內(nèi)部交易行為，確保交易公平、透明、高效，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)，特制定本規(guī)定。

二、內(nèi)部交易范圍

（一）交易類型

1.資源調(diào)配：包括設(shè)備、物料、場地等內(nèi)部資源的租賃或借用。

2.服務(wù)采購：內(nèi)部部門提供的服務(wù)，如技術(shù)支持、咨詢、培訓(xùn)等。

3.成本分?jǐn)偅嚎绮块T項(xiàng)目產(chǎn)生的費(fèi)用分?jǐn)倕f(xié)議。

4.人員流動(dòng)：內(nèi)部調(diào)崗、兼職或外包崗位的薪酬結(jié)算。

5.投資合作：子公司或部門間的股權(quán)投資、債權(quán)融資等。

（二）交易主體

1.發(fā)起方：提出交易需求的內(nèi)部部門或個(gè)人。

2.執(zhí)行方：負(fù)責(zé)履行交易義務(wù)的部門或個(gè)人。

3.審批方：根據(jù)權(quán)限對交易進(jìn)行審核的決策者。

三、交易流程

（一）交易申請

1.提交申請：發(fā)起方填寫《內(nèi)部交易申請表》，注明交易目的、內(nèi)容、金額及預(yù)計(jì)完成時(shí)間。

2.附件要求：提供相關(guān)證明材料，如合同草案、預(yù)算說明等。

（二）審批環(huán)節(jié)

1.初步審核：經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人對申請表進(jìn)行完整性檢查。

2.專業(yè)評估：涉及財(cái)務(wù)、法務(wù)等部門的需提交專項(xiàng)評估意見。

3.最終審批：根據(jù)交易金額及重要性，由分管領(lǐng)導(dǎo)或決策委員會(huì)審批。

（三）交易執(zhí)行

1.簽訂協(xié)議：審批通過后，雙方簽訂正式交易合同。

2.履行義務(wù)：執(zhí)行方按合同約定完成交易內(nèi)容。

3.驗(yàn)收確認(rèn)：發(fā)起方對交易結(jié)果進(jìn)行驗(yàn)收并確認(rèn)。

（四）結(jié)算流程

1.賬單提交：執(zhí)行方在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交結(jié)算清單。

2.資金支付：財(cái)務(wù)部門審核無誤后，通過公司賬戶完成支付。

3.滾賬記錄：交易雙方保留結(jié)算憑證，以便后續(xù)核查。

四、風(fēng)險(xiǎn)管理

（一）權(quán)限控制

1.金額限制：不同層級審批權(quán)限對應(yīng)不同交易金額上限，例如：

-普通交易（≤10萬元）：部門負(fù)責(zé)人審批；

-大額交易（>10萬元）：分管領(lǐng)導(dǎo)審批；

-特殊交易（>50萬元）：決策委員會(huì)審批。

2.頻率限制：同一部門對同一對象的年度交易總額不超過預(yù)算的20%。

（二）審計(jì)監(jiān)督

1.定期抽查：內(nèi)審部門每季度隨機(jī)抽取10%的交易進(jìn)行復(fù)核。

2.異常報(bào)告：發(fā)現(xiàn)價(jià)格異常、重復(fù)交易等問題時(shí)，需立即上報(bào)。

（三）爭議處理

1.協(xié)商解決：交易雙方先通過溝通解決分歧。

2.仲裁介入：協(xié)商未果的，提交公司仲裁委員會(huì)裁決。

五、附則

（一）本規(guī)定適用于公司所有內(nèi)部交易活動(dòng)，自發(fā)布之日起生效。

（二）各部門需根據(jù)本規(guī)定制定具體實(shí)施細(xì)則，并報(bào)財(cái)務(wù)部備案。

（三）本規(guī)定由公司管理層負(fù)責(zé)解釋，每年修訂一次。

一、總則

公司內(nèi)部交易是指公司內(nèi)部各部門之間、子公司之間以及員工與公司之間發(fā)生的各類交易活動(dòng)。為規(guī)范內(nèi)部交易行為，確保交易公平、透明、高效，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)，特制定本規(guī)定。

本規(guī)定的核心目標(biāo)在于：

(1)明確內(nèi)部交易的邊界與準(zhǔn)則，防止利益沖突；

(2)建立標(biāo)準(zhǔn)化的交易流程，提升運(yùn)營效率；

(3)通過權(quán)限分層與審計(jì)監(jiān)督，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；

(4)提供爭議解決機(jī)制，保障交易雙方權(quán)益。

二、內(nèi)部交易范圍

（一）交易類型

1.資源調(diào)配：包括設(shè)備、物料、場地等內(nèi)部資源的租賃或借用。

(1)設(shè)備租賃：如辦公室家具、服務(wù)器、檢測儀器的短期或長期使用授權(quán)。需提交使用計(jì)劃、預(yù)計(jì)使用時(shí)長及維護(hù)責(zé)任劃分。

(2)物料調(diào)配：原材料、半成品在部門間的臨時(shí)轉(zhuǎn)移，需附帶庫存變更申請單。

(3)場地借用：會(huì)議室、培訓(xùn)室等公共空間的預(yù)約，通過《場地申請表》完成。

2.服務(wù)采購：內(nèi)部部門提供的服務(wù)，如技術(shù)支持、咨詢、培訓(xùn)等。

(1)技術(shù)支持：IT部門為其他部門提供的系統(tǒng)維護(hù)、故障排除服務(wù)，需記錄工時(shí)并按標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)率結(jié)算。

(2)咨詢服務(wù)：專家團(tuán)隊(duì)為項(xiàng)目提供的行業(yè)分析、流程優(yōu)化建議，通過服務(wù)合同明確服務(wù)范圍與報(bào)酬。

(3)培訓(xùn)服務(wù)：人力資源部或外部講師提供的內(nèi)部培訓(xùn)課程，需包含課程大綱、參訓(xùn)人員名單及費(fèi)用分?jǐn)偡桨浮?/p>

3.成本分?jǐn)偅嚎绮块T項(xiàng)目產(chǎn)生的費(fèi)用分?jǐn)倕f(xié)議。

(1)分?jǐn)傄罁?jù)：按使用比例、受益程度或部門規(guī)模確定分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)。例如，共享會(huì)議室費(fèi)用按占用時(shí)長分?jǐn)傊潦褂貌块T。

(2)協(xié)議流程：提出分?jǐn)偡桨浮嚓P(guān)部門確認(rèn)→財(cái)務(wù)部審核→生成分?jǐn)偳鍐尾⑼ㄖ鲬纛^。

4.人員流動(dòng)：內(nèi)部調(diào)崗、兼職或外包崗位的薪酬結(jié)算。

(1)調(diào)崗結(jié)算：員工跨部門調(diào)動(dòng)時(shí)的工資差額、福利調(diào)整，需經(jīng)人力資源部與原部門雙重簽字確認(rèn)。

(2)兼職結(jié)算：非全日制員工的工時(shí)記錄、稅前扣除標(biāo)準(zhǔn)需在《兼職協(xié)議》中明確。

(3)外包結(jié)算：第三方派遣人員的費(fèi)用結(jié)算，需核對派遣公司發(fā)票與實(shí)際工時(shí)記錄。

5.投資合作：子公司或部門間的股權(quán)投資、債權(quán)融資等。

(1)股權(quán)投資：子公司對關(guān)聯(lián)公司的投資需經(jīng)過董事會(huì)決議，并評估投資回報(bào)率及風(fēng)險(xiǎn)敞口。

(2)債權(quán)融資：部門間拆借資金需簽訂借款合同，約定利率、還款計(jì)劃及逾期罰則。

（二）交易主體

1.發(fā)起方：提出交易需求的內(nèi)部部門或個(gè)人。

(1)職責(zé)：填寫交易申請表，提供交易背景說明，協(xié)調(diào)交易雙方。

(2)權(quán)限：僅能發(fā)起交易，無權(quán)修改審批結(jié)果。

2.執(zhí)行方：負(fù)責(zé)履行交易義務(wù)的部門或個(gè)人。

(1)職責(zé)：按合同要求完成交付，開具結(jié)算憑證。

(2)權(quán)限：可對服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)提出合理建議，但不能改變交易條款。

3.審批方：根據(jù)權(quán)限對交易進(jìn)行審核的決策者。

(1)職責(zé)：審核交易必要性、合規(guī)性及預(yù)算匹配度。

(2)權(quán)限：可駁回不符合規(guī)定的申請，或要求補(bǔ)充材料。

三、交易流程

（一）交易申請

1.提交申請：發(fā)起方填寫《內(nèi)部交易申請表》，注明交易目的、內(nèi)容、金額及預(yù)計(jì)完成時(shí)間。

(1)表格填寫要求：

-交易類型（勾選資源調(diào)配/服務(wù)采購等）；

-對方信息（部門名稱/員工姓名及聯(lián)系方式）；

-交易明細(xì)（數(shù)量、單價(jià)、總價(jià)）；

-相關(guān)附件（如需求說明、預(yù)算審批回執(zhí)等）。

(2)提交渠道：通過公司內(nèi)部OA系統(tǒng)提交，或紙質(zhì)版提交至財(cái)務(wù)部前臺(tái)。

2.附件要求：提供相關(guān)證明材料，如合同草案、預(yù)算說明等。

(1)合同草案：涉及長期或大額交易的，需提供初步合同條款供審批參考。

(2)預(yù)算說明：需附帶部門年度預(yù)算表及本筆交易的預(yù)算占用情況。

（二）審批環(huán)節(jié)

1.初步審核：經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人對申請表進(jìn)行完整性檢查。

(1)審核要點(diǎn)：

-申請表是否填寫完整；

-交易是否符合部門職責(zé)范圍；

-預(yù)算是否在授權(quán)范圍內(nèi)。

(2)審核結(jié)果：簽署“同意”或“駁回”意見，并注明原因。

2.專業(yè)評估：涉及財(cái)務(wù)、法務(wù)等部門的需提交專項(xiàng)評估意見。

(1)財(cái)務(wù)評估：核查交易價(jià)格是否高于市場公允價(jià)（如適用），建議是否采用集中采購。

(2)法務(wù)評估：審查是否存在利益沖突，建議是否需要簽訂正式合同。

(3)評估時(shí)限：專業(yè)部門需在收到申請后2個(gè)工作日內(nèi)完成評估。

3.最終審批：根據(jù)交易金額及重要性，由分管領(lǐng)導(dǎo)或決策委員會(huì)審批。

(1)審批權(quán)限表（示例）：

|交易金額|審批層級|審批人|

|------------|-------------------|----------------|

|≤10萬元|部門負(fù)責(zé)人|直接上級|

|10-50萬元|分管領(lǐng)導(dǎo)|副總經(jīng)理|

|>50萬元|決策委員會(huì)|總經(jīng)理/總裁|

(2)審批流程：審批人需在申請表上簽字并注明日期，電子審批需在系統(tǒng)中確認(rèn)。

（三）交易執(zhí)行

1.簽訂協(xié)議：審批通過后，雙方簽訂正式交易合同。

(1)合同要素：

-交易標(biāo)的；

-履行期限；

-質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)；

-支付方式；

-違約責(zé)任。

(2)簽字要求：雙方授權(quán)代表簽字并加蓋部門印章（如適用）。

2.履行義務(wù)：執(zhí)行方按合同約定完成交易內(nèi)容。

(1)進(jìn)度管理：執(zhí)行方需定期向發(fā)起方匯報(bào)進(jìn)展，重大延期需提前通知。

(2)質(zhì)量控制：發(fā)起方有權(quán)對交付成果進(jìn)行驗(yàn)收，不合格可要求重做。

3.驗(yàn)收確認(rèn)：發(fā)起方對交易結(jié)果進(jìn)行驗(yàn)收并確認(rèn)。

(1)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)：參照合同約定的交付標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

(2)驗(yàn)收方式：簽署《驗(yàn)收確認(rèn)單》，注明合格/不合格項(xiàng)及處理意見。

（四）結(jié)算流程

1.賬單提交：執(zhí)行方在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交結(jié)算清單。

(1)清單內(nèi)容：服務(wù)工時(shí)記錄、物料清單、發(fā)票復(fù)印件等。

(2)提交時(shí)限：交易完成后的5個(gè)工作日內(nèi)。

2.資金支付：財(cái)務(wù)部門審核無誤后，通過公司賬戶完成支付。

(1)審核流程：

-財(cái)務(wù)部核對結(jié)算清單與合同條款；

-發(fā)起方確認(rèn)金額無誤后簽字；

-財(cái)務(wù)部安排付款。

(2)付款方式：銀行轉(zhuǎn)賬為主，小額可采用內(nèi)部記賬（需每月對賬）。

3.滾賬記錄：交易雙方保留結(jié)算憑證，以便后續(xù)核查。

(1)保存期限：至少保存3年，涉及審計(jì)期間需隨時(shí)提供。

(2)電子憑證：OA系統(tǒng)自動(dòng)生成交易流水，與紙質(zhì)憑證一并存檔。

四、風(fēng)險(xiǎn)管理

（一）權(quán)限控制

1.金額限制：不同層級審批權(quán)限對應(yīng)不同交易金額上限，例如：

-普通交易（≤10萬元）：部門負(fù)責(zé)人審批；

-大額交易（>10萬元）：分管領(lǐng)導(dǎo)審批；

-特殊交易（>50萬元）：決策委員會(huì)審批。

(1)超額申請：需額外提交業(yè)務(wù)必要性說明及替代方案比較。

(2)交叉交易：同一部門連續(xù)3個(gè)月與同一家執(zhí)行方發(fā)生交易需報(bào)備審計(jì)部。

2.頻率限制：同一部門對同一對象的年度交易總額不超過預(yù)算的20%。

(1)預(yù)警機(jī)制：財(cái)務(wù)系統(tǒng)自動(dòng)監(jiān)控交易頻次，超標(biāo)時(shí)向部門負(fù)責(zé)人發(fā)送提醒郵件。

(2)處理措施：超標(biāo)交易需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核，并解釋預(yù)算外原因。

（二）審計(jì)監(jiān)督

1.定期抽查：內(nèi)審部門每季度隨機(jī)抽取10%的交易進(jìn)行復(fù)核。

(1)抽查范圍：重點(diǎn)關(guān)注大額交易、服務(wù)采購類交易。

(2)復(fù)核方式：核對合同、驗(yàn)收單、付款記錄三重憑證。

2.異常報(bào)告：發(fā)現(xiàn)價(jià)格異常、重復(fù)交易等問題時(shí)，需立即上報(bào)。

(1)報(bào)告流程：內(nèi)審部→財(cái)務(wù)部→分管領(lǐng)導(dǎo)，并抄送人力資源部。

(2)處理措施：涉嫌違規(guī)的，啟動(dòng)專項(xiàng)調(diào)查；無意的，需整改流程。

（三）爭議處理

1.協(xié)商解決：交易雙方先通過溝通解決分歧。

(1)協(xié)商時(shí)限：需在爭議發(fā)生后10個(gè)工作日內(nèi)啟動(dòng)。

(2)協(xié)商記錄：重要分歧需形成會(huì)議紀(jì)要，雙方簽字確認(rèn)。

2.仲裁介入：協(xié)商未果的，提交公司仲裁委員會(huì)裁決。

(1)仲裁規(guī)則：參照《公司爭議解決指南》執(zhí)行，由3名仲裁員組成。

(2)裁決效力：仲裁結(jié)果為終局，雙方需自覺履行。

五、附則

（一）本規(guī)定適用于公司所有內(nèi)部交易活動(dòng)，自發(fā)布之日起生效。

（二）各部門需根據(jù)本規(guī)定制定具體實(shí)施細(xì)則，并報(bào)財(cái)務(wù)部備案。

(1)細(xì)則內(nèi)容：需明確本部門常用交易的簡化流程（如小額資源調(diào)配）。

(2)備案要求：每年6月30日前更新并提交。

（三）本規(guī)定由公司管理層負(fù)責(zé)解釋，每年修訂一次。

(1)修訂流程：財(cái)務(wù)部牽頭，法務(wù)部配合，業(yè)務(wù)部門參與。

(2)生效方式：修訂版經(jīng)總經(jīng)理簽字后發(fā)布。

一、總則

公司內(nèi)部交易是指公司內(nèi)部各部門之間、子公司之間以及員工與公司之間發(fā)生的各類交易活動(dòng)。為規(guī)范內(nèi)部交易行為，確保交易公平、透明、高效，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)，特制定本規(guī)定。

二、內(nèi)部交易范圍

（一）交易類型

1.資源調(diào)配：包括設(shè)備、物料、場地等內(nèi)部資源的租賃或借用。

2.服務(wù)采購：內(nèi)部部門提供的服務(wù)，如技術(shù)支持、咨詢、培訓(xùn)等。

3.成本分?jǐn)偅嚎绮块T項(xiàng)目產(chǎn)生的費(fèi)用分?jǐn)倕f(xié)議。

4.人員流動(dòng)：內(nèi)部調(diào)崗、兼職或外包崗位的薪酬結(jié)算。

5.投資合作：子公司或部門間的股權(quán)投資、債權(quán)融資等。

（二）交易主體

1.發(fā)起方：提出交易需求的內(nèi)部部門或個(gè)人。

2.執(zhí)行方：負(fù)責(zé)履行交易義務(wù)的部門或個(gè)人。

3.審批方：根據(jù)權(quán)限對交易進(jìn)行審核的決策者。

三、交易流程

（一）交易申請

1.提交申請：發(fā)起方填寫《內(nèi)部交易申請表》，注明交易目的、內(nèi)容、金額及預(yù)計(jì)完成時(shí)間。

2.附件要求：提供相關(guān)證明材料，如合同草案、預(yù)算說明等。

（二）審批環(huán)節(jié)

1.初步審核：經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人對申請表進(jìn)行完整性檢查。

2.專業(yè)評估：涉及財(cái)務(wù)、法務(wù)等部門的需提交專項(xiàng)評估意見。

3.最終審批：根據(jù)交易金額及重要性，由分管領(lǐng)導(dǎo)或決策委員會(huì)審批。

（三）交易執(zhí)行

1.簽訂協(xié)議：審批通過后，雙方簽訂正式交易合同。

2.履行義務(wù)：執(zhí)行方按合同約定完成交易內(nèi)容。

3.驗(yàn)收確認(rèn)：發(fā)起方對交易結(jié)果進(jìn)行驗(yàn)收并確認(rèn)。

（四）結(jié)算流程

1.賬單提交：執(zhí)行方在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交結(jié)算清單。

2.資金支付：財(cái)務(wù)部門審核無誤后，通過公司賬戶完成支付。

3.滾賬記錄：交易雙方保留結(jié)算憑證，以便后續(xù)核查。

四、風(fēng)險(xiǎn)管理

（一）權(quán)限控制

1.金額限制：不同層級審批權(quán)限對應(yīng)不同交易金額上限，例如：

-普通交易（≤10萬元）：部門負(fù)責(zé)人審批；

-大額交易（>10萬元）：分管領(lǐng)導(dǎo)審批；

-特殊交易（>50萬元）：決策委員會(huì)審批。

2.頻率限制：同一部門對同一對象的年度交易總額不超過預(yù)算的20%。

（二）審計(jì)監(jiān)督

1.定期抽查：內(nèi)審部門每季度隨機(jī)抽取10%的交易進(jìn)行復(fù)核。

2.異常報(bào)告：發(fā)現(xiàn)價(jià)格異常、重復(fù)交易等問題時(shí)，需立即上報(bào)。

（三）爭議處理

1.協(xié)商解決：交易雙方先通過溝通解決分歧。

2.仲裁介入：協(xié)商未果的，提交公司仲裁委員會(huì)裁決。

五、附則

（一）本規(guī)定適用于公司所有內(nèi)部交易活動(dòng)，自發(fā)布之日起生效。

（二）各部門需根據(jù)本規(guī)定制定具體實(shí)施細(xì)則，并報(bào)財(cái)務(wù)部備案。

（三）本規(guī)定由公司管理層負(fù)責(zé)解釋，每年修訂一次。

一、總則

公司內(nèi)部交易是指公司內(nèi)部各部門之間、子公司之間以及員工與公司之間發(fā)生的各類交易活動(dòng)。為規(guī)范內(nèi)部交易行為，確保交易公平、透明、高效，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)，特制定本規(guī)定。

本規(guī)定的核心目標(biāo)在于：

(1)明確內(nèi)部交易的邊界與準(zhǔn)則，防止利益沖突；

(2)建立標(biāo)準(zhǔn)化的交易流程，提升運(yùn)營效率；

(3)通過權(quán)限分層與審計(jì)監(jiān)督，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；

(4)提供爭議解決機(jī)制，保障交易雙方權(quán)益。

二、內(nèi)部交易范圍

（一）交易類型

1.資源調(diào)配：包括設(shè)備、物料、場地等內(nèi)部資源的租賃或借用。

(1)設(shè)備租賃：如辦公室家具、服務(wù)器、檢測儀器的短期或長期使用授權(quán)。需提交使用計(jì)劃、預(yù)計(jì)使用時(shí)長及維護(hù)責(zé)任劃分。

(2)物料調(diào)配：原材料、半成品在部門間的臨時(shí)轉(zhuǎn)移，需附帶庫存變更申請單。

(3)場地借用：會(huì)議室、培訓(xùn)室等公共空間的預(yù)約，通過《場地申請表》完成。

2.服務(wù)采購：內(nèi)部部門提供的服務(wù)，如技術(shù)支持、咨詢、培訓(xùn)等。

(1)技術(shù)支持：IT部門為其他部門提供的系統(tǒng)維護(hù)、故障排除服務(wù)，需記錄工時(shí)并按標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)率結(jié)算。

(2)咨詢服務(wù)：專家團(tuán)隊(duì)為項(xiàng)目提供的行業(yè)分析、流程優(yōu)化建議，通過服務(wù)合同明確服務(wù)范圍與報(bào)酬。

(3)培訓(xùn)服務(wù)：人力資源部或外部講師提供的內(nèi)部培訓(xùn)課程，需包含課程大綱、參訓(xùn)人員名單及費(fèi)用分?jǐn)偡桨浮?/p>

3.成本分?jǐn)偅嚎绮块T項(xiàng)目產(chǎn)生的費(fèi)用分?jǐn)倕f(xié)議。

(1)分?jǐn)傄罁?jù)：按使用比例、受益程度或部門規(guī)模確定分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)。例如，共享會(huì)議室費(fèi)用按占用時(shí)長分?jǐn)傊潦褂貌块T。

(2)協(xié)議流程：提出分?jǐn)偡桨浮嚓P(guān)部門確認(rèn)→財(cái)務(wù)部審核→生成分?jǐn)偳鍐尾⑼ㄖ鲬纛^。

4.人員流動(dòng)：內(nèi)部調(diào)崗、兼職或外包崗位的薪酬結(jié)算。

(1)調(diào)崗結(jié)算：員工跨部門調(diào)動(dòng)時(shí)的工資差額、福利調(diào)整，需經(jīng)人力資源部與原部門雙重簽字確認(rèn)。

(2)兼職結(jié)算：非全日制員工的工時(shí)記錄、稅前扣除標(biāo)準(zhǔn)需在《兼職協(xié)議》中明確。

(3)外包結(jié)算：第三方派遣人員的費(fèi)用結(jié)算，需核對派遣公司發(fā)票與實(shí)際工時(shí)記錄。

5.投資合作：子公司或部門間的股權(quán)投資、債權(quán)融資等。

(1)股權(quán)投資：子公司對關(guān)聯(lián)公司的投資需經(jīng)過董事會(huì)決議，并評估投資回報(bào)率及風(fēng)險(xiǎn)敞口。

(2)債權(quán)融資：部門間拆借資金需簽訂借款合同，約定利率、還款計(jì)劃及逾期罰則。

（二）交易主體

1.發(fā)起方：提出交易需求的內(nèi)部部門或個(gè)人。

(1)職責(zé)：填寫交易申請表，提供交易背景說明，協(xié)調(diào)交易雙方。

(2)權(quán)限：僅能發(fā)起交易，無權(quán)修改審批結(jié)果。

2.執(zhí)行方：負(fù)責(zé)履行交易義務(wù)的部門或個(gè)人。

(1)職責(zé)：按合同要求完成交付，開具結(jié)算憑證。

(2)權(quán)限：可對服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)提出合理建議，但不能改變交易條款。

3.審批方：根據(jù)權(quán)限對交易進(jìn)行審核的決策者。

(1)職責(zé)：審核交易必要性、合規(guī)性及預(yù)算匹配度。

(2)權(quán)限：可駁回不符合規(guī)定的申請，或要求補(bǔ)充材料。

三、交易流程

（一）交易申請

1.提交申請：發(fā)起方填寫《內(nèi)部交易申請表》，注明交易目的、內(nèi)容、金額及預(yù)計(jì)完成時(shí)間。

(1)表格填寫要求：

-交易類型（勾選資源調(diào)配/服務(wù)采購等）；

-對方信息（部門名稱/員工姓名及聯(lián)系方式）；

-交易明細(xì)（數(shù)量、單價(jià)、總價(jià)）；

-相關(guān)附件（如需求說明、預(yù)算審批回執(zhí)等）。

(2)提交渠道：通過公司內(nèi)部OA系統(tǒng)提交，或紙質(zhì)版提交至財(cái)務(wù)部前臺(tái)。

2.附件要求：提供相關(guān)證明材料，如合同草案、預(yù)算說明等。

(1)合同草案：涉及長期或大額交易的，需提供初步合同條款供審批參考。

(2)預(yù)算說明：需附帶部門年度預(yù)算表及本筆交易的預(yù)算占用情況。

（二）審批環(huán)節(jié)

1.初步審核：經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人對申請表進(jìn)行完整性檢查。

(1)審核要點(diǎn)：

-申請表是否填寫完整；

-交易是否符合部門職責(zé)范圍；

-預(yù)算是否在授權(quán)范圍內(nèi)。

(2)審核結(jié)果：簽署“同意”或“駁回”意見，并注明原因。

2.專業(yè)評估：涉及財(cái)務(wù)、法務(wù)等部門的需提交專項(xiàng)評估意見。

(1)財(cái)務(wù)評估：核查交易價(jià)格是否高于市場公允價(jià)（如適用），建議是否采用集中采購。

(2)法務(wù)評估：審查是否存在利益沖突，建議是否需要簽訂正式合同。

(3)評估時(shí)限：專業(yè)部門需在收到申請后2個(gè)工作日內(nèi)完成評估。

3.最終審批：根據(jù)交易金額及重要性，由分管領(lǐng)導(dǎo)或決策委員會(huì)審批。

(1)審批權(quán)限表（示例）：

|交易金額|審批層級|審批人|

|------------|-------------------|----------------|

|≤10萬元|部門負(fù)責(zé)人|直接上級|

|10-50萬元|分管領(lǐng)導(dǎo)|副總經(jīng)理|

|>50萬元|決策委員會(huì)|總經(jīng)理/總裁|

(2)審批流程：審批人需在申請表上簽字并注明日期，電子審批需在系統(tǒng)中確認(rèn)。

（三）交易執(zhí)行

1.簽訂協(xié)議：審批通過后，雙方簽訂正式交易合同。

(1)合同要素：

-交易標(biāo)的；

-履行期限；

-質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)；

-支付方式；

-違約責(zé)任。

(2)簽字要求：雙方授權(quán)代表簽字并加蓋部門印章（如適用）。

2.履行義務(wù)：執(zhí)行方按合同約定完成交易內(nèi)容。

(1)進(jìn)度管理：執(zhí)行方需定期向發(fā)起方匯報(bào)進(jìn)展，重大延期需提前通知。

(2)質(zhì)量控制：發(fā)起方有權(quán)對交付成果進(jìn)行驗(yàn)收，不合格可要求重做。

3.驗(yàn)收確認(rèn)：發(fā)起方對交易結(jié)果進(jìn)行驗(yàn)收并確認(rèn)。

(1)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)：參照合同約定的交付標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

(2)驗(yàn)收方式：簽署《驗(yàn)收確認(rèn)單》，注明合格/不合格項(xiàng)及處理意見。

（四）結(jié)算流程

1.賬單提交：執(zhí)行方在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交結(jié)算清單。

(1)清單內(nèi)容：服務(wù)工時(shí)記錄、物料清單、發(fā)票復(fù)印件等。

(2)提交時(shí)限：交易完成后的5個(gè)工作日內(nèi)。

2.資金支付：財(cái)務(wù)部門審核無誤后，通過公司賬戶完成支付。

(1)審核流程：

-財(cái)務(wù)部核對結(jié)算清單與合同條款；

-發(fā)起方確認(rèn)金額無誤后簽字；

-財(cái)務(wù)部安排付款。

(2)付款方式：銀行轉(zhuǎn)賬為主，小額可采用內(nèi)部記賬（需每月對賬）。

3.滾賬記錄：交易雙方保留結(jié)算憑證，以便后續(xù)核查。

(1)保存期限