金融行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法前言金融行業(yè)作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心支柱，其穩(wěn)健運(yùn)行直接關(guān)系到國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全、社會(huì)穩(wěn)定乃至全球金融秩序。然而，金融活動(dòng)本身便蘊(yùn)含著各類復(fù)雜且多變的風(fēng)險(xiǎn)，從傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，到日益凸顯的操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，乃至合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等，無(wú)時(shí)無(wú)刻不在考驗(yàn)著金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)智慧與管理能力。本《金融行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“辦法”）旨在為各類金融機(jī)構(gòu)構(gòu)建一套系統(tǒng)、全面、可操作的風(fēng)險(xiǎn)控制框架，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)樹立審慎經(jīng)營(yíng)理念，健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提升風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，從而保障自身的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，并為宏觀經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展貢獻(xiàn)力量。第一章總則1.1目的與依據(jù)本辦法的制定，旨在規(guī)范金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制行為，明確風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任，提升整體風(fēng)險(xiǎn)管控水平，防范和化解各類金融風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益，維護(hù)金融市場(chǎng)秩序，促進(jìn)金融行業(yè)持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展。本辦法依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求及行業(yè)最佳實(shí)踐制定。1.2適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的各類金融機(jī)構(gòu)，包括但不限于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及其他經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的從事金融業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。各金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，在本辦法基礎(chǔ)上制定更為細(xì)化的實(shí)施細(xì)則。1.3基本原則金融機(jī)構(gòu)在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制管理時(shí)，應(yīng)遵循以下基本原則：*審慎性原則：秉持“風(fēng)險(xiǎn)為本”的理念，審慎評(píng)估和管理各類風(fēng)險(xiǎn)，確保經(jīng)營(yíng)活動(dòng)在可控風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)進(jìn)行。*全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)覆蓋所有業(yè)務(wù)流程、所有部門、所有崗位以及所有類型的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)全員、全過(guò)程、全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理。*制衡性原則：建立健全決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)相互分離、相互制約的機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性和有效性。*適應(yīng)性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制體系應(yīng)與機(jī)構(gòu)的規(guī)模、業(yè)務(wù)復(fù)雜度、風(fēng)險(xiǎn)狀況以及外部環(huán)境變化相適應(yīng)，并隨其動(dòng)態(tài)調(diào)整和優(yōu)化。*成本效益原則：在風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性與實(shí)施成本之間尋求平衡，力求以合理的成本實(shí)現(xiàn)最佳的風(fēng)險(xiǎn)控制效果。1.4風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制的核心目標(biāo)在于：*確保合規(guī)經(jīng)營(yíng)，嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定。*有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各類風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)水平控制在可承受范圍內(nèi)。*保障資產(chǎn)安全，維護(hù)金融機(jī)構(gòu)的良好聲譽(yù)和市場(chǎng)信心。*提升經(jīng)營(yíng)效率和盈利能力，促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展。第二章風(fēng)險(xiǎn)控制體系核心要素2.1組織架構(gòu)與職責(zé)分工金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全自上而下的風(fēng)險(xiǎn)控制組織架構(gòu)，明確各層級(jí)、各部門在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)與權(quán)限。*董事會(huì)：承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，負(fù)責(zé)審批風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、重大風(fēng)險(xiǎn)政策和基本管理制度。*高級(jí)管理層：負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，組織制定具體的風(fēng)險(xiǎn)管理流程和操作規(guī)程，確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系有效運(yùn)行。*風(fēng)險(xiǎn)管理部門：作為風(fēng)險(xiǎn)管理的專職部門，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、推動(dòng)、監(jiān)督和評(píng)估全行/公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，提供專業(yè)支持。*業(yè)務(wù)部門：是風(fēng)險(xiǎn)的直接承擔(dān)者和第一道防線，負(fù)責(zé)在業(yè)務(wù)開展過(guò)程中識(shí)別、評(píng)估、控制和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)。*內(nèi)控合規(guī)部門：負(fù)責(zé)內(nèi)部控制體系的建設(shè)、監(jiān)督和評(píng)價(jià)，確保合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理有效。*審計(jì)部門：負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全性、有效性進(jìn)行獨(dú)立的監(jiān)督和評(píng)價(jià)。2.2風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立常態(tài)化、動(dòng)態(tài)化的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制。*風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：通過(guò)多種方法（如流程梳理、歷史數(shù)據(jù)分析、專家訪談、情景分析等），全面識(shí)別經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中存在的各類潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，覆蓋信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性、合規(guī)、聲譽(yù)、戰(zhàn)略、信息科技等所有風(fēng)險(xiǎn)類型。*風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)，從發(fā)生的可能性和潛在影響程度兩個(gè)維度進(jìn)行定性和定量評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。對(duì)于重要風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)進(jìn)行更為深入的專項(xiàng)評(píng)估。*風(fēng)險(xiǎn)清單管理：建立并持續(xù)更新風(fēng)險(xiǎn)清單，作為風(fēng)險(xiǎn)管控的基礎(chǔ)工具。2.3風(fēng)險(xiǎn)控制策略與措施針對(duì)識(shí)別和評(píng)估出的風(fēng)險(xiǎn)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)制定并實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)控制策略和具體措施。常見的風(fēng)險(xiǎn)控制策略包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)承受。具體措施應(yīng)結(jié)合不同風(fēng)險(xiǎn)類型制定：*信用風(fēng)險(xiǎn)管理：嚴(yán)格客戶準(zhǔn)入，審慎進(jìn)行授信審批，加強(qiáng)貸/投后管理，完善抵質(zhì)押擔(dān)保措施，計(jì)提充足撥備，加強(qiáng)不良資產(chǎn)處置。*市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理：建立完善的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，設(shè)定合理的風(fēng)險(xiǎn)限額，運(yùn)用限額管理、對(duì)沖等手段控制利率、匯率、價(jià)格波動(dòng)等帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。*操作風(fēng)險(xiǎn)管理：完善內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)流程，明確崗位職責(zé)，加強(qiáng)員工培訓(xùn)，強(qiáng)化授權(quán)審批，推廣電子化操作，加強(qiáng)重要崗位的監(jiān)督與制衡，建立操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫(kù)和應(yīng)急預(yù)案。*流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理：建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，保持合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和融資渠道，制定流動(dòng)性應(yīng)急預(yù)案，確保在壓力情況下仍能滿足支付需求。*合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理：建立健全合規(guī)制度體系，加強(qiáng)法律法規(guī)和監(jiān)管政策的跟蹤與傳導(dǎo)，開展合規(guī)培訓(xùn)和檢查，建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和問責(zé)機(jī)制。*聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理：樹立全員聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立健全聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、評(píng)估和應(yīng)對(duì)機(jī)制，妥善處理客戶投訴和負(fù)面輿情。*戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理：確保發(fā)展戰(zhàn)略與自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力相匹配，加強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)趨勢(shì)和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的分析研判，適時(shí)調(diào)整戰(zhàn)略。*信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理：加強(qiáng)信息系統(tǒng)安全建設(shè)，保障數(shù)據(jù)安全與備份恢復(fù)，防范網(wǎng)絡(luò)攻擊和系統(tǒng)故障，確保業(yè)務(wù)連續(xù)性。2.4內(nèi)部控制與流程優(yōu)化內(nèi)部控制是風(fēng)險(xiǎn)控制的重要組成部分。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)：*健全內(nèi)控制度：制定覆蓋所有業(yè)務(wù)和管理環(huán)節(jié)的內(nèi)控制度，確保有章可循。*優(yōu)化業(yè)務(wù)流程：對(duì)關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理和優(yōu)化，減少操作環(huán)節(jié)，明確崗位職責(zé)，實(shí)現(xiàn)前中后臺(tái)分離與制衡。*加強(qiáng)授權(quán)審批：建立嚴(yán)格的授權(quán)審批體系，明確授權(quán)范圍、權(quán)限和程序，嚴(yán)禁越權(quán)操作。*強(qiáng)化崗位分離與制約：重要崗位如信貸審批與發(fā)放、資金清算與賬務(wù)核對(duì)等應(yīng)實(shí)行崗位分離，形成相互制約機(jī)制。*完善內(nèi)部審計(jì)：確保內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性和權(quán)威性，定期對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)。2.5風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、報(bào)告與預(yù)警金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、報(bào)告與預(yù)警機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)信息及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地傳遞給管理層。*風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)：運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、報(bào)表、模型等工具，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)跟蹤和動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)。*風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告：建立規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑和頻率，確保風(fēng)險(xiǎn)狀況、重大風(fēng)險(xiǎn)事件、風(fēng)險(xiǎn)限額突破等信息能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地上報(bào)。報(bào)告應(yīng)簡(jiǎn)明扼要、重點(diǎn)突出。*風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：對(duì)可能發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)惡化趨勢(shì)，建立預(yù)警指標(biāo)和閾值，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，并啟動(dòng)相應(yīng)的應(yīng)對(duì)預(yù)案。2.6風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與處置機(jī)制金融機(jī)構(gòu)應(yīng)針對(duì)不同類型和等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案和處置流程。*應(yīng)急預(yù)案：明確風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后的應(yīng)急組織、響應(yīng)程序、處置措施、資源保障等。*快速響應(yīng)：風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后，能夠迅速啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，有效控制事態(tài)發(fā)展，降低損失和負(fù)面影響。*總結(jié)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)事件處置完畢后，應(yīng)對(duì)事件原因、處置過(guò)程和結(jié)果進(jìn)行總結(jié)評(píng)估，吸取教訓(xùn)，完善制度。第三章風(fēng)險(xiǎn)控制保障措施3.1人力資源保障金融機(jī)構(gòu)應(yīng)重視風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍建設(shè)。*配備專業(yè)人員：確保風(fēng)險(xiǎn)管理部門和關(guān)鍵崗位配備足夠數(shù)量、具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。*加強(qiáng)培訓(xùn)教育：定期開展風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)、法律法規(guī)、業(yè)務(wù)技能等方面的培訓(xùn)，提升全員風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和能力。*建立激勵(lì)約束機(jī)制：將風(fēng)險(xiǎn)管理成效納入績(jī)效考核體系，對(duì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中表現(xiàn)突出的單位和個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)失職瀆職行為進(jìn)行問責(zé)。3.2制度體系保障金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全覆蓋風(fēng)險(xiǎn)管理各個(gè)環(huán)節(jié)的制度體系，并確保制度的時(shí)效性、適用性和嚴(yán)肅性。*制度制定與更新：根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管政策變化和自身業(yè)務(wù)發(fā)展，及時(shí)制定、修訂和廢止相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理制度。*制度傳導(dǎo)與執(zhí)行：加強(qiáng)制度的宣傳、培訓(xùn)和解讀，確保員工理解并嚴(yán)格執(zhí)行制度。*制度后評(píng)價(jià)：定期對(duì)制度的執(zhí)行效果進(jìn)行評(píng)估，不斷優(yōu)化制度體系。3.3信息技術(shù)系統(tǒng)支持金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加大對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息技術(shù)系統(tǒng)的投入，提升風(fēng)險(xiǎn)管理的自動(dòng)化、智能化水平。*系統(tǒng)建設(shè)：建設(shè)或完善風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，支持風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的采集、存儲(chǔ)、處理、分析和報(bào)告。*數(shù)據(jù)治理：加強(qiáng)數(shù)據(jù)質(zhì)量管理，確保風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性。*模型應(yīng)用：積極運(yùn)用大數(shù)據(jù)、人工智能等新技術(shù)，開發(fā)和應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和預(yù)測(cè)的精準(zhǔn)度。3.4企業(yè)文化建設(shè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)培育和塑造“風(fēng)險(xiǎn)為本、全員有責(zé)、審慎經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)健發(fā)展”的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。*高層推動(dòng)：管理層應(yīng)率先垂范，帶頭遵守風(fēng)險(xiǎn)管理要求。*理念滲透：通過(guò)多種形式將風(fēng)險(xiǎn)管理理念融入日常經(jīng)營(yíng)管理和員工行為規(guī)范中。*氛圍營(yíng)造：鼓勵(lì)員工主動(dòng)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)隱患和合規(guī)問題，營(yíng)造“人人講風(fēng)險(xiǎn)、人人控風(fēng)險(xiǎn)”的良好氛圍。3.5監(jiān)督與問責(zé)機(jī)制金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與問責(zé)機(jī)制，確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施落到實(shí)處。*日常監(jiān)督：風(fēng)險(xiǎn)管理部門、內(nèi)控合規(guī)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理工作的日常監(jiān)督檢查。*專項(xiàng)檢查：針對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)業(yè)務(wù)或特定風(fēng)險(xiǎn)，開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)檢查。*責(zé)任追究：對(duì)于違反風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定、造成風(fēng)險(xiǎn)損失或不良影響的單位和個(gè)人，應(yīng)按照規(guī)定嚴(yán)肅追究責(zé)任，形成有效震懾。第四章附則4.1動(dòng)態(tài)調(diào)整與持續(xù)改進(jìn)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、市場(chǎng)環(huán)境變化、監(jiān)管政策調(diào)整以及自身業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期對(duì)本辦法及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理制度、流程和工具進(jìn)行評(píng)估和修訂，確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的持續(xù)有效。4.2解釋權(quán)本辦法由金融機(jī)構(gòu)（或其指定的