第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)基金從業(yè)考試各章分值及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分一、單選題（共20分）

1.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)保證基金份額持有人享有查閱基金份額持有人名冊(cè)、基金財(cái)產(chǎn)凈值、基金份額凈值等權(quán)利，這些信息應(yīng)在基金合同中明確約定，下列關(guān)于信息披露時(shí)間的表述中，符合《證券投資基金法》規(guī)定的是（）。

A.基金募集期間每3個(gè)月披露一次凈值信息

B.基金合同生效后10日內(nèi)披露凈值信息，之后每6個(gè)月更新一次

C.基金募集期間不披露凈值信息，合同生效后每1個(gè)月披露一次

D.基金募集期間和合同生效后均無(wú)需披露凈值信息

2.根據(jù)中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)《私募投資基金登記備案辦法》，私募基金管理人申請(qǐng)登記時(shí)，需提交的證明材料中不包括（）。

A.股東大會(huì)或股東會(huì)決議

B.基金財(cái)產(chǎn)承諾函

C.基金管理人及基金經(jīng)理的任職證明

D.基金投資策略的詳細(xì)財(cái)務(wù)模型

3.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的是（）。

A.基金管理人可以動(dòng)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行固有業(yè)務(wù)的投資

B.基金可以投資于與其基金合同約定的投資方向不符的金融衍生品

C.基金管理人可以接受未達(dá)到法定投資門檻的機(jī)構(gòu)投資者認(rèn)購(gòu)

D.基金可以投資于未上市企業(yè)股權(quán)，但比例不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的5%

4.基金合同中關(guān)于基金運(yùn)作方式的條款，通常不包含以下哪項(xiàng)內(nèi)容？（）

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資策略

C.基金的投資范圍和投資限制

D.基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)

5.下列關(guān)于基金估值方法的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.上市交易的股票和債券，采用市價(jià)法進(jìn)行估值

B.不上市交易的股票，采用市場(chǎng)法或估值技術(shù)法估值

C.基金持有的房地產(chǎn)，采用成本法或公允價(jià)值法估值

D.基金持有的貨幣市場(chǎng)工具，采用攤余成本法估值

6.基金信息披露中，"基金定期報(bào)告"通常包括哪些部分？（）

A.基金合同、招募說(shuō)明書、基金凈值報(bào)告

B.基金招募說(shuō)明書、基金凈值報(bào)告、基金季度報(bào)告

C.基金合同、基金凈值報(bào)告、基金季度報(bào)告

D.基金合同、招募說(shuō)明書、基金季度報(bào)告

7.下列關(guān)于基金管理人信息披露義務(wù)的表述中，正確的是（）。

A.基金管理人只需披露基金合同中的關(guān)鍵條款，無(wú)需詳細(xì)說(shuō)明投資策略

B.基金管理人可以委托第三方機(jī)構(gòu)代為披露基金凈值信息

C.基金管理人必須每月披露一次基金持倉(cāng)明細(xì)

D.基金管理人只需披露基金的投資業(yè)績(jī)，無(wú)需說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)因素

8.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同生效后多久內(nèi)，在指定報(bào)刊或網(wǎng)站上披露基金招募說(shuō)明書更新的內(nèi)容？（）

A.5日內(nèi)

B.10日內(nèi)

C.15日內(nèi)

D.20日內(nèi)

9.下列關(guān)于基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)是基金管理人預(yù)期達(dá)到的投資收益率

B.業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)應(yīng)與基金的投資目標(biāo)、投資策略相匹配

C.業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)可以隨意設(shè)定，無(wú)需符合市場(chǎng)實(shí)際情況

D.業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)應(yīng)在基金合同中明確約定

10.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有證券期貨從業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金合同進(jìn)行審核，下列關(guān)于審計(jì)機(jī)構(gòu)的表述中，正確的是（）。

A.審計(jì)機(jī)構(gòu)可以同時(shí)為多個(gè)同類型基金提供審計(jì)服務(wù)

B.審計(jì)機(jī)構(gòu)必須獨(dú)立于基金管理人，不得存在利益沖突

C.審計(jì)機(jī)構(gòu)只需審核基金合同的格式，無(wú)需審查內(nèi)容

D.審計(jì)機(jī)構(gòu)可以接受基金管理人的傭金作為審計(jì)費(fèi)用

11.下列關(guān)于基金份額贖回的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.基金份額持有人在基金合同生效后可隨時(shí)申請(qǐng)贖回基金份額

B.基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到贖回申請(qǐng)后7日內(nèi)確認(rèn)贖回

C.基金份額持有人贖回基金份額時(shí)，需繳納贖回費(fèi)

D.基金管理人可以拒絕持有人在特定時(shí)期的贖回申請(qǐng)

12.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》，私募基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制制度，下列關(guān)于內(nèi)控制度的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.內(nèi)控制度應(yīng)覆蓋基金募集、投資運(yùn)作、信息披露等各個(gè)環(huán)節(jié)

B.基金管理人可以委托第三方機(jī)構(gòu)代為建立內(nèi)控制度

C.內(nèi)控制度應(yīng)定期進(jìn)行評(píng)估和改進(jìn)

D.內(nèi)控制度的建立與基金規(guī)模無(wú)關(guān)

13.基金合同中關(guān)于基金費(fèi)用的條款，通常不包含以下哪項(xiàng)內(nèi)容？（）

A.基金管理費(fèi)

B.基金托管費(fèi)

C.基金銷售服務(wù)費(fèi)

D.基金交易傭金

14.下列關(guān)于基金投資組合管理的表述中，正確的是（）。

A.基金管理人可以隨意調(diào)整基金的投資比例，無(wú)需遵守基金合同約定

B.基金管理人應(yīng)當(dāng)定期對(duì)基金的投資組合進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.基金管理人可以同時(shí)管理多個(gè)風(fēng)格迥異的基金產(chǎn)品

D.基金管理人無(wú)需關(guān)注基金的投資流動(dòng)性

15.基金信息披露中，"基金招募說(shuō)明書"通常不包括以下哪項(xiàng)內(nèi)容？（）

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資策略

C.基金的風(fēng)險(xiǎn)收益特征

D.基金管理人的股權(quán)結(jié)構(gòu)

16.下列關(guān)于基金業(yè)績(jī)歸因的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.業(yè)績(jī)歸因可以幫助分析基金超額收益的來(lái)源

B.業(yè)績(jī)歸因可以識(shí)別基金管理人的投資能力

C.業(yè)績(jī)歸因只需關(guān)注基金的宏觀收益，無(wú)需分析微觀因素

D.業(yè)績(jī)歸因可以評(píng)估基金的投資風(fēng)險(xiǎn)

17.基金合同中關(guān)于基金終止的條款，通常不包含以下哪項(xiàng)內(nèi)容？（）

A.基金終止的事由

B.基金終止的程序

C.基金終止后的清算安排

D.基金管理人的業(yè)績(jī)報(bào)酬方案

18.下列關(guān)于基金信息披露的表述中，正確的是（）。

A.基金管理人可以延遲披露基金凈值信息，只要不影響持有人利益

B.基金管理人只需披露基金的投資業(yè)績(jī)，無(wú)需說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)因素

C.基金管理人必須每月披露一次基金持倉(cāng)明細(xì)

D.基金管理人只需披露基金的投資策略，無(wú)需說(shuō)明具體操作

19.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有證券期貨從業(yè)資格的律師事務(wù)所對(duì)基金合同進(jìn)行審核，下列關(guān)于律師事務(wù)的表述中，正確的是（）。

A.律師事務(wù)所可以同時(shí)為多個(gè)同類型基金提供法律意見(jiàn)

B.律師事務(wù)所必須獨(dú)立于基金管理人，不得存在利益沖突

C.律師事務(wù)所只需審核基金合同的格式，無(wú)需審查內(nèi)容

D.律師事務(wù)所可以接受基金管理人的傭金作為法律費(fèi)用

20.基金合同中關(guān)于基金份額轉(zhuǎn)讓的條款，通常不包含以下哪項(xiàng)內(nèi)容？（）

A.基金份額轉(zhuǎn)讓的條件

B.基金份額轉(zhuǎn)讓的程序

C.基金份額轉(zhuǎn)讓的稅費(fèi)承擔(dān)

D.基金管理人的業(yè)績(jī)報(bào)酬方案

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同中明確約定以下哪些信息？（）

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資策略

C.基金的投資范圍和投資限制

D.基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)

22.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的有（）。

A.基金管理人不得動(dòng)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行固有業(yè)務(wù)的投資

B.基金可以投資于與其基金合同約定的投資方向不符的金融衍生品

C.基金管理人不得接受未達(dá)到法定投資門檻的機(jī)構(gòu)投資者認(rèn)購(gòu)

D.基金可以投資于未上市企業(yè)股權(quán)，但比例不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的5%

23.基金合同中關(guān)于基金運(yùn)作方式的條款，通常包括以下哪些內(nèi)容？（）

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資策略

C.基金的投資范圍和投資限制

D.基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)

24.下列關(guān)于基金估值方法的表述中，正確的有（）。

A.上市交易的股票和債券，采用市價(jià)法進(jìn)行估值

B.不上市交易的股票，采用市場(chǎng)法或估值技術(shù)法估值

C.基金持有的房地產(chǎn)，采用成本法或公允價(jià)值法估值

D.基金持有的貨幣市場(chǎng)工具，采用攤余成本法估值

25.基金信息披露中，"基金定期報(bào)告"通常包括哪些部分？（）

A.基金合同

B.基金凈值報(bào)告

C.基金季度報(bào)告

D.基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

26.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同生效后多久內(nèi)，在指定報(bào)刊或網(wǎng)站上披露基金招募說(shuō)明書更新的內(nèi)容？（）

A.5日內(nèi)

B.10日內(nèi)

C.15日內(nèi)

D.20日內(nèi)

27.下列關(guān)于基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的表述中，正確的有（）。

A.業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)是基金管理人預(yù)期達(dá)到的投資收益率

B.業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)應(yīng)與基金的投資目標(biāo)、投資策略相匹配

C.業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)可以隨意設(shè)定，無(wú)需符合市場(chǎng)實(shí)際情況

D.業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)應(yīng)在基金合同中明確約定

28.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有證券期貨從業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金合同進(jìn)行審核，下列關(guān)于審計(jì)機(jī)構(gòu)的表述中，正確的有（）。

A.審計(jì)機(jī)構(gòu)可以同時(shí)為多個(gè)同類型基金提供審計(jì)服務(wù)

B.審計(jì)機(jī)構(gòu)必須獨(dú)立于基金管理人，不得存在利益沖突

C.審計(jì)機(jī)構(gòu)只需審核基金合同的格式，無(wú)需審查內(nèi)容

D.審計(jì)機(jī)構(gòu)可以接受基金管理人的傭金作為審計(jì)費(fèi)用

29.下列關(guān)于基金份額贖回的表述中，正確的有（）。

A.基金份額持有人在基金合同生效后可隨時(shí)申請(qǐng)贖回基金份額

B.基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到贖回申請(qǐng)后7日內(nèi)確認(rèn)贖回

C.基金份額持有人贖回基金份額時(shí)，需繳納贖回費(fèi)

D.基金管理人可以拒絕持有人在特定時(shí)期的贖回申請(qǐng)

30.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》，私募基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制制度，下列關(guān)于內(nèi)控制度的表述中，正確的有（）。

A.內(nèi)控制度應(yīng)覆蓋基金募集、投資運(yùn)作、信息披露等各個(gè)環(huán)節(jié)

B.基金管理人可以委托第三方機(jī)構(gòu)代為建立內(nèi)控制度

C.內(nèi)控制度應(yīng)定期進(jìn)行評(píng)估和改進(jìn)

D.內(nèi)控制度的建立與基金規(guī)模無(wú)關(guān)

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)保證基金份額持有人享有查閱基金份額持有人名冊(cè)、基金財(cái)產(chǎn)凈值、基金份額凈值等權(quán)利。（）

32.根據(jù)中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)《私募投資基金登記備案辦法》，私募基金管理人申請(qǐng)登記時(shí)，需提交的證明材料中包括基金財(cái)產(chǎn)承諾函。（）

33.基金可以投資于與其基金合同約定的投資方向不符的金融衍生品。（）

34.基金合同中關(guān)于基金運(yùn)作方式的條款，通常不包含基金的投資策略。（）

35.上市交易的股票和債券，采用市價(jià)法進(jìn)行估值。（）

36.基金信息披露中，"基金定期報(bào)告"通常包括基金凈值報(bào)告。（）

37.基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同生效后10日內(nèi)披露凈值信息，之后每6個(gè)月更新一次。（）

38.基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)可以隨意設(shè)定，無(wú)需符合市場(chǎng)實(shí)際情況。（）

39.基金管理人可以接受未達(dá)到法定投資門檻的機(jī)構(gòu)投資者認(rèn)購(gòu)。（）

40.基金管理人應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有證券期貨從業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金合同進(jìn)行審核。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有證券期貨從業(yè)資格的________對(duì)基金合同進(jìn)行審核。

42.基金合同中關(guān)于基金費(fèi)用的條款，通常包括基金管理費(fèi)、________和基金銷售服務(wù)費(fèi)。

43.基金信息披露中，"基金招募說(shuō)明書"通常包括基金的投資目標(biāo)、________和基金的風(fēng)險(xiǎn)收益特征。

44.基金業(yè)績(jī)歸因可以幫助分析基金超額收益的來(lái)源，通常包括________歸因和________歸因。

45.基金合同中關(guān)于基金終止的條款，通常包括基金終止的事由、________和基金終止后的清算安排。

46.基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同生效后________內(nèi)，在指定報(bào)刊或網(wǎng)站上披露基金招募說(shuō)明書更新的內(nèi)容。

47.基金份額持有人在基金合同生效后可隨時(shí)申請(qǐng)________，但需繳納________。

48.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的________制度，覆蓋基金募集、投資運(yùn)作、信息披露等各個(gè)環(huán)節(jié)。

49.基金合同中關(guān)于基金運(yùn)作方式的條款，通常包括基金的投資目標(biāo)、________和基金的投資范圍和投資限制。

50.基金信息披露中，"基金定期報(bào)告"通常包括基金凈值報(bào)告、________和基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

五、簡(jiǎn)答題（共5題，每題5分，共25分）

51.簡(jiǎn)述基金信息披露的總體原則。

52.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制制度，簡(jiǎn)述內(nèi)控制度的主要內(nèi)容包括哪些方面。

53.基金合同中關(guān)于基金費(fèi)用的條款，通常包括哪些內(nèi)容？

54.簡(jiǎn)述基金業(yè)績(jī)歸因的基本原理。

55.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)履行哪些主要職責(zé)？

六、案例分析題（共25分）

56.某基金管理人管理多只公募基金，在基金信息披露過(guò)程中存在以下問(wèn)題：

（1）基金凈值信息延遲披露，最晚延遲5個(gè)交易日；

（2）基金招募說(shuō)明書未明確約定基金的投資策略和風(fēng)險(xiǎn)收益特征；

（3）基金管理人未聘請(qǐng)具有證券期貨從業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金合同進(jìn)行審核；

（4）基金份額持有人贖回基金份額時(shí)，未按規(guī)定繳納贖回費(fèi)。

請(qǐng)分析上述問(wèn)題分別違反了哪些相關(guān)規(guī)定，并提出改進(jìn)建議。

一、單選題（共20分）

1.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十二條規(guī)定，基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)保證基金份額持有人享有查閱基金份額持有人名冊(cè)、基金財(cái)產(chǎn)凈值、基金份額凈值等權(quán)利，信息披露時(shí)間應(yīng)根據(jù)法規(guī)要求進(jìn)行定期披露，A選項(xiàng)表述正確。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，合同生效后應(yīng)每日披露凈值信息。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，募集期間需披露凈值信息。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，募集期間和合同生效后均需披露凈值信息。

2.D

解析：根據(jù)《私募投資基金登記備案辦法》第六條規(guī)定，私募基金管理人申請(qǐng)登記時(shí)，需提交的證明材料中包括股東會(huì)決議、基金財(cái)產(chǎn)承諾函、基金經(jīng)理的任職證明，但不包括基金投資策略的詳細(xì)財(cái)務(wù)模型。A、B、C選項(xiàng)均為需提交的材料，D選項(xiàng)不屬于。

3.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十條規(guī)定，基金管理人不得動(dòng)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行固有業(yè)務(wù)的投資，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。第二十一條規(guī)定，基金不得投資于與其基金合同約定的投資方向不符的金融衍生品，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。第二十二條規(guī)定，基金管理人不得接受未達(dá)到法定投資門檻的機(jī)構(gòu)投資者認(rèn)購(gòu)，C選項(xiàng)正確。第二十三條規(guī)定，基金可以投資于未上市企業(yè)股權(quán)，但比例不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的5%，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

4.D

解析：基金合同中關(guān)于基金運(yùn)作方式的條款，通常包括基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍和投資限制，但不包括基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)。A、B、C選項(xiàng)均為基金運(yùn)作方式的內(nèi)容，D選項(xiàng)不屬于。

5.A

解析：上市交易的股票和債券，采用市價(jià)法進(jìn)行估值，A選項(xiàng)表述正確。不上市交易的股票，采用市場(chǎng)法或估值技術(shù)法估值，B選項(xiàng)表述正確?；鸪钟械姆康禺a(chǎn)，采用成本法或公允價(jià)值法估值，C選項(xiàng)表述正確?；鸪钟械呢泿攀袌?chǎng)工具，采用攤余成本法估值，D選項(xiàng)表述正確。

6.B

解析：基金定期報(bào)告通常包括基金招募說(shuō)明書、基金凈值報(bào)告、基金季度報(bào)告，A、C、D選項(xiàng)均不屬于定期報(bào)告的內(nèi)容。B選項(xiàng)表述正確。

7.B

解析：基金管理人只需披露基金凈值信息，無(wú)需詳細(xì)說(shuō)明投資策略，A選項(xiàng)錯(cuò)誤?；鸸芾砣丝梢晕械谌綑C(jī)構(gòu)代為披露基金凈值信息，B選項(xiàng)正確。基金管理人只需在合同生效后每日披露凈值信息，C選項(xiàng)錯(cuò)誤?；鸸芾砣酥恍枧痘鸬娘L(fēng)險(xiǎn)因素，無(wú)需說(shuō)明業(yè)績(jī)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

8.B

解析：根據(jù)《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》第十七條規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同生效后10日內(nèi)披露凈值信息，之后每6個(gè)月更新一次，B選項(xiàng)表述正確。A、C、D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。

9.C

解析：業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)應(yīng)與基金的投資目標(biāo)、投資策略相匹配，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、B、D選項(xiàng)表述正確。

10.B

解析：審計(jì)機(jī)構(gòu)必須獨(dú)立于基金管理人，不得存在利益沖突，B選項(xiàng)正確。A、C、D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。

11.B

解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到贖回申請(qǐng)后2日內(nèi)確認(rèn)贖回，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、C、D選項(xiàng)表述正確。

12.B

解析：基金管理人可以委托第三方機(jī)構(gòu)代為建立內(nèi)控制度，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、C、D選項(xiàng)表述正確。

13.D

解析：基金合同中關(guān)于基金費(fèi)用的條款，通常包括基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、基金銷售服務(wù)費(fèi)，D選項(xiàng)不屬于。A、B、C選項(xiàng)均為基金費(fèi)用內(nèi)容。

14.B

解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)定期對(duì)基金的投資組合進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，B選項(xiàng)正確。A、C、D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。

15.D

解析：基金合同中關(guān)于基金運(yùn)作方式的條款，通常包括基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍和投資限制，D選項(xiàng)不屬于。A、B、C選項(xiàng)均為基金運(yùn)作方式的內(nèi)容。

16.C

解析：業(yè)績(jī)歸因需要分析基金的宏觀收益和微觀因素，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、B、D選項(xiàng)表述正確。

17.D

解析：基金合同中關(guān)于基金終止的條款，通常包括基金終止的事由、基金終止的程序、基金終止后的清算安排，D選項(xiàng)不屬于。A、B、C選項(xiàng)均為基金終止條款的內(nèi)容。

18.A

解析：基金管理人可以延遲披露基金凈值信息，只要不影響持有人利益，A選項(xiàng)正確。B、C、D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。

19.B

解析：律師事務(wù)所必須獨(dú)立于基金管理人，不得存在利益沖突，B選項(xiàng)正確。A、C、D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。

20.D

解析：基金合同中關(guān)于基金份額轉(zhuǎn)讓的條款，通常包括基金份額轉(zhuǎn)讓的條件、基金份額轉(zhuǎn)讓的程序、基金份額轉(zhuǎn)讓的稅費(fèi)承擔(dān)，D選項(xiàng)不屬于。A、B、C選項(xiàng)均為基金份額轉(zhuǎn)讓條款的內(nèi)容。

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.ABC

解析：根據(jù)《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》第十六條規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同中明確約定基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍和投資限制，A、B、C選項(xiàng)正確，D選項(xiàng)不屬于。

22.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十條規(guī)定，基金管理人不得動(dòng)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行固有業(yè)務(wù)的投資，A選項(xiàng)正確。B、C、D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。

23.ABC

解析：基金合同中關(guān)于基金運(yùn)作方式的條款，通常包括基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍和投資限制，A、B、C選項(xiàng)正確，D選項(xiàng)不屬于。

24.ABCD

解析：上市交易的股票和債券，采用市價(jià)法進(jìn)行估值，A選項(xiàng)正確。不上市交易的股票，采用市場(chǎng)法或估值技術(shù)法估值，B選項(xiàng)正確?；鸪钟械姆康禺a(chǎn)，采用成本法或公允價(jià)值法估值，C選項(xiàng)正確。基金持有的貨幣市場(chǎng)工具，采用攤余成本法估值，D選項(xiàng)正確。

25.BC

解析：基金定期報(bào)告通常包括基金凈值報(bào)告、基金季度報(bào)告，A、D選項(xiàng)不屬于定期報(bào)告的內(nèi)容。B、C選項(xiàng)表述正確。

26.BC

解析：根據(jù)《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》第十七條規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同生效后10日內(nèi)披露凈值信息，之后每6個(gè)月更新一次，B、C選項(xiàng)正確。A、D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。

27.AB

解析：業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)是基金管理人預(yù)期達(dá)到的投資收益率，A選項(xiàng)正確。業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)應(yīng)與基金的投資目標(biāo)、投資策略相匹配，B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)需符合市場(chǎng)實(shí)際情況。D選項(xiàng)不屬于。

28.B

解析：審計(jì)機(jī)構(gòu)必須獨(dú)立于基金管理人，不得存在利益沖突，B選項(xiàng)正確。A、C、D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。

29.AC

解析：基金份額持有人在基金合同生效后可隨時(shí)申請(qǐng)贖回基金份額，A選項(xiàng)正確。基金份額持有人贖回基金份額時(shí)，需繳納贖回費(fèi)，C選項(xiàng)正確。B、D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。

30.AC

解析：內(nèi)控制度應(yīng)覆蓋基金募集、投資運(yùn)作、信息披露等各個(gè)環(huán)節(jié)，A選項(xiàng)正確。內(nèi)控制度應(yīng)定期進(jìn)行評(píng)估和改進(jìn)，C選項(xiàng)正確。B、D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十二條規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)保證基金份額持有人享有查閱基金份額持有人名冊(cè)、基金財(cái)產(chǎn)凈值、基金份額凈值等權(quán)利。

32.√

解析：根據(jù)《私募投資基金登記備案辦法》第六條規(guī)定，私募基金管理人申請(qǐng)登記時(shí)，需提交的證明材料中包括基金財(cái)產(chǎn)承諾函。

33.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十一條規(guī)定，基金不得投資于與其基金合同約定的投資方向不符的金融衍生品。

34.×

解析：基金合同中關(guān)于基金運(yùn)作方式的條款，通常包括基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍和投資限制。

35.√

解析：上市交易的股票和債券，采用市價(jià)法進(jìn)行估值。

36.√

解析：基金定期報(bào)告通常包括基金凈值報(bào)告。

37.×

解析：根據(jù)《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》第十七條規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同生效后每日披露凈值信息。

38.×

解析：業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)應(yīng)與基金的投資目標(biāo)、投資策略相匹配，需符合市場(chǎng)實(shí)際情況。

39.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十二條規(guī)定，基金管理人不得接受未達(dá)到法定投資門檻的機(jī)構(gòu)投資者認(rèn)購(gòu)。

40.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十二條規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有證券期貨從業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金合同進(jìn)行審核。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.律師事務(wù)所

解析：基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有證券期貨從業(yè)資格的律師事務(wù)所對(duì)基金合同進(jìn)行審核。

42.基金托管費(fèi)

解析：基金合同中關(guān)于基金費(fèi)用的條款，通常包括基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)和基金銷售服務(wù)費(fèi)。

43.基金的投資策略

解析：基金信息披露中，"基金招募說(shuō)明書"通常包括基金的投資目標(biāo)、基金的投資策略和基金的風(fēng)險(xiǎn)收益特征。

44.因素

解析：基金業(yè)績(jī)歸因可以幫助分析基金超額收益的來(lái)源，通常包括因素歸因和行業(yè)歸因。

45.基金終止的程序

解析：基金合同中關(guān)于基金終止的條款，通常包括基金終止的事由、基金終止的程序和基金終止后的清算安排。

46.10日

解析：根據(jù)《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》第十七條規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同生效后10日內(nèi)，在指定報(bào)刊或網(wǎng)站上披露基金招募說(shuō)明書更新的內(nèi)容。

47.贖回

解析：基金份額持有人在基金合同生效后可隨時(shí)申請(qǐng)贖回，但需繳納贖回費(fèi)。

48.內(nèi)控

解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)控制度，覆蓋基金募集、投資運(yùn)作、信息披露等各個(gè)環(huán)節(jié)。

49.基金的投資范圍

解析：基金合同中關(guān)于基金運(yùn)作方式的條款，通常包括基金的投資目標(biāo)、基金的投資策略和基金的投資范圍和投資限制。

50.基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

解析：基金信息披露中，"基金定期報(bào)告"通常包括基金凈值報(bào)告、基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

五、簡(jiǎn)答題（共5題，每題5分，共25分）

51.答：基金信息披露的總體原則包括：

①真實(shí)性原則：信息披露內(nèi)容必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；

②準(zhǔn)確性原則：信息披露內(nèi)容必須準(zhǔn)確無(wú)誤；

③完整性原則：信息披露內(nèi)容必須完整，不得遺漏；

④及時(shí)性原則：信息披露內(nèi)容必須在法定期限內(nèi)披露；

⑤公開性原則：信息披露內(nèi)容必須向社會(huì)公開。

52.答：基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制制度，主要內(nèi)容包括：

①內(nèi)部環(huán)境控制：建立健全的組織架構(gòu)、職責(zé)分工和授權(quán)體系；

②風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估控制：定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別和防范潛在風(fēng)險(xiǎn)；

③授權(quán)批準(zhǔn)控制：建立健全的授權(quán)批準(zhǔn)程序，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)合規(guī)；

④資產(chǎn)安全