信息安全管理體系審計清單模板一、適用范圍與應用場景本模板適用于各類組織開展的信息安全管理體系（ISMS）內部審計、第三方認證審核、監(jiān)管機構合規(guī)檢查等場景，旨在通過系統(tǒng)化、標準化的審計流程，評估ISMS的建立、實施、維護及改進情況，識別信息安全風險與控制缺陷，保證管理體系符合ISO27001標準、法律法規(guī)及組織內部要求。具體應用場景包括：企業(yè)年度ISMS內部自查、ISO27001認證審核準備、行業(yè)監(jiān)管合規(guī)性檢查（如金融、醫(yī)療等數(shù)據(jù)安全專項檢查）、ISMS重大變更后的有效性驗證等。二、審計操作流程詳解（一）審計準備階段組建審計組明確審計組組長（如*經(jīng)理）及組員（建議包含ISMS專家、IT技術人員、業(yè)務部門代表），保證審計組具備獨立性（不直接負責被審計區(qū)域的ISMS工作）和專業(yè)性（熟悉ISO27001標準、行業(yè)法規(guī)及組織業(yè)務流程）。分配審計職責：組長負責整體協(xié)調與報告審核，組員負責具體條款審計與證據(jù)收集。收集審計資料獲取組織ISMS相關文件：信息安全策略、風險評估報告、風險處置計劃、適用法律法規(guī)清單、程序文件、操作規(guī)程、記錄表單（如培訓記錄、訪問控制記錄、事件處置記錄等）、內部/外部審計報告、管理評審記錄等。收集業(yè)務背景資料：組織架構圖、業(yè)務流程文檔、關鍵資產清單（含數(shù)據(jù)分類分級結果）、供應商清單、系統(tǒng)架構拓撲圖等。制定審計計劃確定審計范圍：覆蓋ISMS全部或部分條款（如針對“數(shù)據(jù)安全”專項審計，聚焦第8章“訪問控制”、第12章“信息采集”等），明確審計時間（建議3-5個工作日，根據(jù)組織規(guī)模調整）、審計地點（總部/分支機構/機房等）。設計審計方法：文件審查（檢查制度文件的完整性與符合性）、現(xiàn)場訪談（抽樣訪談管理層、IT人員、普通員工，知曉職責認知與執(zhí)行情況）、現(xiàn)場檢查（核查物理環(huán)境、系統(tǒng)配置、操作記錄等）、證據(jù)驗證（交叉比對記錄與實際操作的一致性）。編制審計計劃表，內容包括審計時間、地點、條款、方法、責任人及被審計部門配合要求，提前3個工作日發(fā)送至被審計部門。召開首次會議參與人員：審計組全體成員、被審計部門負責人、關鍵崗位人員。會議內容：明確審計目的、范圍、流程、方法及時間安排；說明審計依據(jù)（ISO27001:2022、組織ISMS文件、相關法律法規(guī)）；溝通保密要求；解答被審計部門疑問。（二）現(xiàn)場審計階段文件審查逐條款核對ISMS文件的符合性：例如“信息安全策略”（ISO27001Clause5.2）需經(jīng)最高管理者（*總經(jīng)理）批準，覆蓋所有業(yè)務領域，并定期評審（至少每年1次）；“風險評估程序”（Clause6.1.2）需明確風險評估方法、頻率、責任人及輸出格式（如風險矩陣）。檢查記錄的完整性與有效性：如“員工安全培訓記錄”（Clause7.2）需包含培訓內容、時間、參與人員及考核結果；“訪問權限審批記錄”（Clause8.2）需由業(yè)務負責人及IT部門雙簽，且權限與崗位職責匹配?，F(xiàn)場訪談分層抽樣訪談：管理層（*信息安全總監(jiān)）：詢問ISMS目標設定、資源投入（預算、人員）、管理評審輸出及改進措施；IT部門（*系統(tǒng)管理員）：詢問系統(tǒng)補丁更新流程、賬號權限管理、數(shù)據(jù)備份與恢復演練情況；業(yè)務部門（*業(yè)務主管）：詢問日常操作中的信息安全風險認知（如郵件附件打開規(guī)范、客戶信息保護措施）；普通員工（*員工A）：詢問信息安全培訓內容、密碼管理要求、事件報告渠道。訪談技巧：采用開放式問題（如“請描述您負責的信息安全工作內容”），避免引導性提問；對關鍵信息進行追問（如“如果發(fā)覺系統(tǒng)漏洞，您會采取哪些措施？”），并記錄訪談對象、時間、地點及核心內容?，F(xiàn)場檢查物理安全檢查：核查機房門禁系統(tǒng)（雙人雙鎖、出入登記記錄）、消防設施（滅火器有效期、煙感報警測試記錄）、監(jiān)控覆蓋（機房重點區(qū)域無死角，錄像保存期≥3個月）；系統(tǒng)安全檢查：抽查服務器配置（如密碼復雜度策略：長度≥8位，包含大小寫字母、數(shù)字及特殊字符；賬戶鎖定策略：連續(xù)輸錯5次密碼鎖定30分鐘）、終端安全（是否安裝防病毒軟件、病毒庫更新日期、是否開啟自動更新）；操作安全檢查：觀察員工操作行為（如是否共享賬號、是否通過外部郵箱傳輸敏感數(shù)據(jù)），核對變更管理記錄（如系統(tǒng)配置變更是否經(jīng)審批、測試記錄是否完整）。（三）問題匯總與溝通階段整理審計發(fā)覺區(qū)分“不符合項”與“觀察項”：不符合項：未滿足ISO27001條款要求或組織ISMS文件規(guī)定的客觀證據(jù)（如“未對第三方供應商（*云服務商）進行信息安全風險評估，不符合Clause8.1要求”）；觀察項：潛在風險或可改進的環(huán)節(jié)（如“部分員工未定期參加信息安全復訓，存在操作失誤風險”）。對每個不符合項/觀察項，記錄條款依據(jù)、問題描述、客觀證據(jù)（如文件編號、記錄日期、訪談對象）。溝通確認與被審計部門負責人召開溝通會，逐項說明審計發(fā)覺，聽取其解釋與反饋，確認問題事實（避免主觀判斷，如“未提供風險評估記錄”而非“風險評估做得不好”）。對爭議問題，由審計組組長協(xié)調，必要時補充審計證據(jù)（如重新核查記錄、增加訪談對象）。（四）報告編制與輸出階段編制審計報告報告結構：審計概況（目的、范圍、時間、依據(jù)、審計組成員）；審核過程簡述（方法、樣本量、覆蓋部門）；審核發(fā)覺（符合情況概述、不符合項清單、觀察項清單）；審核結論（ISMS運行的符合性、有效性、改進建議）；附件（審計計劃、簽到表、訪談記錄、不符合項證據(jù)等）。要求：描述清晰、數(shù)據(jù)準確、結論客觀，整改建議需具體可行（如“30日內完成第三方供應商風險評估，輸出《風險評估報告》”）。報告審批與分發(fā)審計報告經(jīng)審計組組長（經(jīng)理）審核、最高管理者（總經(jīng)理）批準后，分發(fā)至被審計部門、管理層及相關責任部門，并留存電子版與紙質版記錄（保存期≥3年）。（五）整改跟蹤階段制定整改計劃責任部門針對不符合項，分析根本原因（如“未開展供應商風險評估”的原因是“缺乏供應商管理程序”），制定整改措施、責任人、完成時限（一般不超過30天，嚴重問題需延長至90天內）。整改計劃需經(jīng)審計組審核，保證措施可落地、時限合理。跟蹤整改進度審計組通過定期（每周）查看整改報告、現(xiàn)場核查、電話溝通等方式，跟蹤整改進展，對逾期未完成的部門，向管理層匯報并督促推進。驗證整改效果責任部門完成整改后，提交整改證據(jù)（如《風險評估報告》《修訂后的供應商管理程序》），審計組通過文件審查、現(xiàn)場檢查等方式驗證整改的有效性（如“已對*云服務商完成風險評估，風險等級為‘中’，已制定處置措施”）。驗證通過后，關閉不符合項；若整改無效，要求重新制定整改計劃。三、信息安全管理體系審計清單（模板）序號審計條款（ISO27001:2022）審計內容與要點審計方法符合情況問題描述（客觀描述）整改責任部門整改建議整改期限整改狀態(tài)15.2信息安全策略策略是否經(jīng)最高管理者（*總經(jīng)理）批準并發(fā)布；是否覆蓋所有業(yè)務領域；是否定期評審（每年1次）文件審查、訪談是/否/不適用未提供2023年策略評審記錄，不符合“定期評審”要求信息安全部補充2023年策略評審會議紀要及修訂版策略，報總經(jīng)理審批2024–未開始26.1.2風險評估是否建立風險評估程序；是否每年開展1次全面風險評估；風險處置措施是否落實文件審查、記錄核查是/否/不適用未對“客戶敏感數(shù)據(jù)存儲”進行風險評估，不符合“定期評估”要求風險管理部15日內完成客戶敏感數(shù)據(jù)存儲風險評估，輸出《風險處置計劃》2024–進行中37.2人力資源安全員工入職是否簽署保密協(xié)議；離職是否辦理賬號注銷權限；是否定期開展信息安全培訓（每年≥2次）記錄審查、訪談是/否/不適用*員工A（2023年6月離職）未辦理系統(tǒng)賬號注銷手續(xù)，不符合“離職安全管理”要求人力資源部10日內核查離職人員賬號清單，完成注銷；修訂《員工入職離職安全規(guī)范》2024–已完成48.2訪問控制用戶權限是否遵循“最小權限”原則；特權賬號是否雙人審批；密碼策略是否符合要求（長度、復雜度）系統(tǒng)檢查、記錄審查是/否/不適用*業(yè)務系統(tǒng)管理員賬號權限包含“財務模塊訪問權限”，超出崗位職責范圍，不符合“最小權限”要求IT部5日內調整賬號權限，刪除非必要權限；建立《特權賬號審批表》2024–驗證通過59.1物理與環(huán)境安全機房門禁是否雙人雙鎖；監(jiān)控錄像保存期≥3個月；消防設施是否定期檢測（每季度1次）現(xiàn)場檢查、記錄核查是/否/不適用機房監(jiān)控錄像保存期為2個月，不符合“保存期≥3個月”要求行政部立即聯(lián)系監(jiān)控系統(tǒng)供應商，延長錄像保存期；補充2024年第二季度消防檢測報告2024–進行中613.2信息安全事件管理是否制定事件響應程序；是否每年開展1次事件演練；事件是否在24小時內上報管理層文件審查、記錄核查、訪談是/否/不適用2023年未開展信息安全事件演練，不符合“定期演練”要求信息安全部30日內組織“數(shù)據(jù)泄露”事件演練，輸出演練報告及改進措施2024–未開始715.1合規(guī)性是否識別適用的法律法規(guī)（如《網(wǎng)絡安全法》《數(shù)據(jù)安全法》）；是否每年開展1次合規(guī)性評審文件審查、記錄核查是/否/不適用未提供《數(shù)據(jù)安全法》合規(guī)性評估記錄，不符合“定期合規(guī)評審”要求法務部20日內完成《數(shù)據(jù)安全法》合規(guī)性評估，輸出《合規(guī)性報告》2024–未開始四、審計執(zhí)行要點與風險提示（一）核心執(zhí)行要點獨立性保障：審計組成員不得直接參與被審計區(qū)域的ISMS設計、實施或運維工作，保證審計結果客觀公正。證據(jù)充分性：每個審計發(fā)覺需有客觀證據(jù)支撐（如文件編號、記錄日期、照片、訪談錄音等），避免主觀臆斷。溝通有效性：以“建設性”為原則與被審計部門溝通，重點關注問題整改而非責任追究，提升配合度。保密要求：審計過程中接觸的敏感信息（如業(yè)務數(shù)據(jù)、系統(tǒng)漏洞）需嚴格遵守保密協(xié)議，不得外泄。（二）常見風險與規(guī)避審計范圍遺漏：需提前明確