集團(tuán)總公司資金理財(cái)管理辦法（試行）第一章總則第一條為加強(qiáng)閑置資金管理，提高資金利用效益，規(guī)范公司理財(cái)行為，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司管理實(shí)際，制定本辦法。第二條本辦法所稱的理財(cái)是指能使資金獲得高于活期基準(zhǔn)存款收益且100%保證本息安全的所有金融理財(cái)行為的統(tǒng)稱，既包括資金不出賬戶的協(xié)定存款、通知存款、大額存單、階梯存款等，也包括資金出賬戶的結(jié)構(gòu)性存款、國債逆回購等100%確保本息收回的投資。第三條理財(cái)?shù)幕驹瓌t：1.合法性原則，法律法規(guī)有相關(guān)限制性規(guī)定的資金不得進(jìn)行理由。2.流動性原則，不得因進(jìn)行資金理財(cái)影響公司經(jīng)營運(yùn)轉(zhuǎn)資金使用。3.安全性原則，只可投向無風(fēng)險或低風(fēng)險產(chǎn)品，不得投向股票、金融債等高風(fēng)險領(lǐng)域。4.最大收益原則，通過公開、公平、公正的詢價、比價機(jī)制，以效益最大化為目標(biāo)選擇理財(cái)產(chǎn)品與合作銀行。第四條本辦法適用于xx集團(tuán)總公司，下屬分、子公司參照制定本單位資金理財(cái)管理辦法。第二章理財(cái)要素第五條理財(cái)對象：集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部（財(cái)務(wù)處）直接管理控制的閑置資金。閑置資金是指以貨幣形態(tài)留存賬戶暫時不需使用的資金，法律法規(guī)及相關(guān)制度規(guī)定不允許理財(cái)?shù)某?，銀行賬戶內(nèi)所有資金均應(yīng)納入理財(cái)范圍，包括財(cái)政賬戶、專項(xiàng)賬戶、經(jīng)營賬戶與其它賬戶。第六條理財(cái)產(chǎn)品：僅限銀行100%保障本息型產(chǎn)品與國債逆回購等。不同性質(zhì)資金適用不同的理財(cái)產(chǎn)品，沒有限制性規(guī)定的財(cái)政與專項(xiàng)資金適用資金不出賬戶的存款類產(chǎn)品，經(jīng)營與其它資金適用本辦法下所有理財(cái)產(chǎn)品。第七條理財(cái)方式：面向所有符合條件銀行發(fā)出詢價邀請，并計(jì)算凈收益率，通過凈收益率對比（簡稱比價），就高確定具體理財(cái)產(chǎn)品與合作銀行。第八條比價時點(diǎn)：資金不出賬戶的存款類理財(cái)每2個月比價一次，資金出賬戶的投資理財(cái)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生情況按次比價，比價后執(zhí)行新的收益率。第九條比價規(guī)則：對所有參與報(bào)送且符合條件的理財(cái)產(chǎn)品凈收益進(jìn)行比較，最高者中選，所謂凈收益率是指毛收益扣除相關(guān)成本費(fèi)用與稅金后的金額占投入資金額的比例。考慮存款類與投資類理財(cái)產(chǎn)品承受風(fēng)險不同，且風(fēng)險本身具有價值，在比價時，給予存款類產(chǎn)品30BP的風(fēng)險價值加點(diǎn)，加點(diǎn)后的價格為比較價格。針對同一理財(cái)資金出現(xiàn)報(bào)價相同情況，按時間優(yōu)先原則確定理財(cái)銀行。第十條合作銀行：發(fā)出詢價邀請的銀行僅限對集團(tuán)有融資支持的銀行，鑒于銀行間的實(shí)力差距以及未來存在市場化退出的可能，集團(tuán)一般只與大型國有與實(shí)力雄厚的股份制銀行合作理財(cái)，當(dāng)前甄選的銀行有工行、農(nóng)行、建行、中行、交行、國開行、浦發(fā)銀行、光大銀行、中信銀行、興業(yè)銀行、民生銀行。日后凡新建融資關(guān)系且符合既定條件的銀行，由財(cái)務(wù)相關(guān)處室提出申請交分管資金副部長審批后，準(zhǔn)予納入理財(cái)銀行范圍。對年內(nèi)集團(tuán)詢價連續(xù)3次累計(jì)5次未作回應(yīng)或違反承諾的銀行剔除理財(cái)范圍，以后年度申請重新加入，需重新履行審批程序。第三章操作流程第十一條集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部設(shè)立資金理財(cái)管理委員會，資金理財(cái)管理委員會是理財(cái)工作的決策機(jī)構(gòu)，以會議形式指導(dǎo)、管理、部署理財(cái)工作，下設(shè)理財(cái)辦公室，負(fù)責(zé)組織實(shí)施具體理財(cái)工作。第十二條資金賬戶管理部門隨時組織協(xié)調(diào)有關(guān)各方，對賬戶資金進(jìn)行監(jiān)控評估，凡存在閑置7個工作日以上，且金額超常規(guī)留存水平1000萬元以上的可供理財(cái)資金，及時向理財(cái)辦公室報(bào)告金額、性質(zhì)與期限等理財(cái)相關(guān)情況。各賬戶常規(guī)留存金額由資金理財(cái)管理委員會核定。第十三條理財(cái)辦公室根據(jù)賬戶管理部門報(bào)告的可供理財(cái)情況，本著“保證使用、防范風(fēng)險、能長不短、能多不少”原則，設(shè)定理財(cái)條件、制定理財(cái)方案、并負(fù)責(zé)詢價、比價、通知中選銀行、辦理理財(cái)手續(xù)、回收本息等工作。第十四條利用償貸保障金理財(cái)部分，每月月末釋放金額原則上不低于理財(cái)金額的50%，釋放部分用作對融資支持銀行的存款支持。具體支持額度由融資部門參照貸款額、貸款期限、貸款利率、存貸比、服從集團(tuán)管理等指標(biāo)進(jìn)行測算，報(bào)分管融資副部長同意后，傳遞給賬戶和宣部門執(zhí)行。存款支持期限一般不低于5日不超過10日，由融資部門于每月月初督促收回。第四章風(fēng)險防范第十五條理財(cái)辦公室認(rèn)真審查理財(cái)合同條款及相關(guān)材料，符合預(yù)先設(shè)定的理財(cái)條件要求。第十六條理財(cái)辦公室隨時監(jiān)控跟蹤理財(cái)進(jìn)展情況，定期評估可能影響資金安全的風(fēng)險因素，向資金理財(cái)管理委員會匯報(bào)，采取相應(yīng)措施，控制理財(cái)風(fēng)險。第十七條財(cái)務(wù)稽查部門每年對理財(cái)工作進(jìn)行檢查，并對資金管理部門利用閑置資金獲取收益的水平與能力，是否存在設(shè)計(jì)安排不當(dāng)?shù)惹闆r做出客觀評價，形成報(bào)告呈財(cái)務(wù)管理部部長閱示。第十八條對本辦法未涉及的重大事項(xiàng)與新生突發(fā)事項(xiàng)，理財(cái)辦公室及時向資金理財(cái)管理委員會匯報(bào)，按照決策執(zhí)行。第十九條由于資金變化的不確定性，詢價人員不得以任何形式向銀行就理財(cái)規(guī)模做出任何承諾，以防止因規(guī)模不符導(dǎo)致銀行報(bào)價失當(dāng)引發(fā)的糾紛問題，對銀行的相關(guān)提問，不得以確定性金額答復(fù)，由銀行自行研判。第五章其它規(guī)則第二十條詢價可采取書面或電子形式，在比價結(jié)果公開之前嚴(yán)格保密，公開后接受各方監(jiān)督與質(zhì)詢，相關(guān)資料按會計(jì)檔案要求進(jìn)行保管。第二十一條詢價條件一經(jīng)設(shè)定后嚴(yán)格執(zhí)行，凡規(guī)模、產(chǎn)品、期限、起止時間、以及銀行附加其它要求的報(bào)價，均視為無效報(bào)