合同審核標(biāo)準(zhǔn)化流程及審批表單工具指南一、適用范圍與核心價(jià)值本工具適用于各類(lèi)企業(yè)（含中小企業(yè)、集團(tuán)公司）在開(kāi)展業(yè)務(wù)合作時(shí)，對(duì)采購(gòu)合同、銷(xiāo)售合同、服務(wù)合同、租賃合同等常見(jiàn)類(lèi)型合同的標(biāo)準(zhǔn)化審核管理。通過(guò)建立統(tǒng)一的審核流程與表單模板，可實(shí)現(xiàn)以下核心價(jià)值：規(guī)范操作：明確各部門(mén)職責(zé)與審核節(jié)點(diǎn)，避免審核標(biāo)準(zhǔn)不一、流程混亂；控制風(fēng)險(xiǎn)：系統(tǒng)性識(shí)別合同中的法律風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及合規(guī)問(wèn)題，降低糾紛發(fā)生概率；提升效率：減少重復(fù)溝通與修改成本，縮短合同審批周期，保障業(yè)務(wù)順利推進(jìn)；留存痕跡：通過(guò)表單記錄審核全過(guò)程，保證合同管理可追溯、可審計(jì)。二、合同審核標(biāo)準(zhǔn)化流程詳解合同審核需遵循“業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)、分級(jí)負(fù)責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)前置”原則，共分為五個(gè)核心步驟，每個(gè)步驟明確操作主體、關(guān)鍵內(nèi)容及輸出成果，保證流程閉環(huán)管理。步驟一：合同發(fā)起與資料準(zhǔn)備操作主體：業(yè)務(wù)部門(mén)（如銷(xiāo)售部、采購(gòu)部、項(xiàng)目部）操作內(nèi)容：業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)合作需求，與對(duì)方初步達(dá)成合作意向后，啟動(dòng)合同起草工作；起草合同文本時(shí)，需參考公司《合同示范文本庫(kù)》（若無(wú)，需包含核心條款：合同主體、標(biāo)的、數(shù)量/質(zhì)量、價(jià)款/報(bào)酬、履行期限/地點(diǎn)/方式、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式等）；準(zhǔn)備合同附件材料（如對(duì)方營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、資質(zhì)證明、技術(shù)協(xié)議、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)等），保證與合同內(nèi)容一致。關(guān)鍵要點(diǎn)：合同名稱(chēng)需準(zhǔn)確反映合同性質(zhì)（如“產(chǎn)品采購(gòu)合同”而非“合作協(xié)議”）；涉及金額、數(shù)量、日期等關(guān)鍵信息需明確，避免模糊表述（如“約元”“盡快交付”）；附件材料需加蓋對(duì)方公章（或簽字）確認(rèn)，保證真實(shí)性。輸出成果：合同初稿（含修訂痕跡）+附件材料清單步驟二：業(yè)務(wù)初審（部門(mén)負(fù)責(zé)人審核）操作主體：業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核重點(diǎn)：業(yè)務(wù)合規(guī)性：合同內(nèi)容是否符合公司業(yè)務(wù)范圍、行業(yè)監(jiān)管要求（如需審批/備案的項(xiàng)目，是否已履行前置程序）；商業(yè)條款合理性：價(jià)款、付款方式、交付周期、違約責(zé)任等是否與商務(wù)談判結(jié)果一致，是否符合公司成本控制與收益預(yù)期；可行性評(píng)估：公司是否具備履行合同所需的資源（資金、產(chǎn)能、技術(shù)等），履約是否存在重大障礙；附件完整性：是否已收集所有必要的支持性文件（如中標(biāo)通知書(shū)、訂單、技術(shù)參數(shù)確認(rèn)單等）。操作要求：初審需在收到合同材料后1個(gè)工作日內(nèi)完成；對(duì)不符合要求的合同，需明確修改意見(jiàn)并退回業(yè)務(wù)部門(mén)補(bǔ)充完善；審核通過(guò)后，在《合同審批表》中簽署“同意初審意見(jiàn)”，并注明“建議提交法務(wù)復(fù)審”。輸出成果：業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人簽署的《合同審批表》（含初審意見(jiàn)）步驟三：法務(wù)復(fù)審（法務(wù)專(zhuān)員/部門(mén)審核）操作主體：法務(wù)部門(mén)（或指定法務(wù)專(zhuān)員，無(wú)專(zhuān)職法務(wù)的企業(yè)可外聘律師）審核重點(diǎn)：主體資格審查：對(duì)方營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否有效（是否在存續(xù)期內(nèi)）、經(jīng)營(yíng)范圍是否涵蓋合同業(yè)務(wù)、是否有相關(guān)資質(zhì)許可（如食品經(jīng)營(yíng)許可證、建筑資質(zhì)等）；條款合法性：合同內(nèi)容是否符合《民法典》《公司法》等法律法規(guī)，是否存在無(wú)效條款（如“造成對(duì)方人身?yè)p害無(wú)需賠償”等免責(zé)條款）；權(quán)利義務(wù)對(duì)等性：雙方權(quán)利義務(wù)是否明確、對(duì)等，是否存在單方面加重我方責(zé)任的“霸王條款”；風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別：違約責(zé)任是否明確、可執(zhí)行（如“按日計(jì)算違約金”需明確計(jì)算基數(shù)）、爭(zhēng)議解決方式是否約定清晰（如“由甲方所在地法院管轄”）；文本規(guī)范性：合同條款是否存在歧義、邏輯矛盾，關(guān)鍵信息（如簽字蓋章處、日期）是否預(yù)留完整。操作要求：復(fù)審需在收到初審?fù)ㄟ^(guò)材料后2個(gè)工作日內(nèi)完成；對(duì)存在法律風(fēng)險(xiǎn)的條款，需提出具體修改建議（如“建議刪除‘不可抗力導(dǎo)致違約可不承擔(dān)責(zé)任’條款，補(bǔ)充‘因不可抗力導(dǎo)致違約的，需提供證明文件并及時(shí)通知對(duì)方’”）；對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)合同（如標(biāo)的額超1000萬(wàn)元、涉及知識(shí)產(chǎn)權(quán)/跨境業(yè)務(wù)等），需組織業(yè)務(wù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)召開(kāi)聯(lián)合評(píng)審會(huì)；審核通過(guò)后，在《合同審批表》中簽署“法務(wù)復(fù)審意見(jiàn)”，注明“建議提交終審”。輸出成果：法務(wù)部門(mén)簽署的《合同審批表》（含復(fù)審意見(jiàn)）+合同修訂版（如涉及修改）步驟四：管理層終審（分管領(lǐng)導(dǎo)/總經(jīng)理審批）操作主體：分管業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理或董事會(huì)（根據(jù)合同金額、重要性分級(jí)審批）審批權(quán)限劃分（參考）：合同金額≤10萬(wàn)元：分管業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批；10萬(wàn)元＜合同金額≤100萬(wàn)元：總經(jīng)理審批；合同金額＞100萬(wàn)元或涉及重大戰(zhàn)略合作：董事會(huì)審批。審核重點(diǎn)：戰(zhàn)略符合性：合同內(nèi)容是否符合公司年度戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)發(fā)展方向；成本效益分析：合同總成本（含履約成本、風(fēng)險(xiǎn)成本）與預(yù)期收益是否匹配，投資回報(bào)率是否達(dá)標(biāo)；資源協(xié)調(diào)：公司現(xiàn)有資源（人力、資金、技術(shù)）能否支持合同履行，是否需外部資源支持；風(fēng)險(xiǎn)決策：對(duì)法務(wù)部門(mén)提示的重大風(fēng)險(xiǎn)，最終決策是否接受及應(yīng)對(duì)方案。操作要求：終審需在收到復(fù)審材料后1-3個(gè)工作日內(nèi)完成（根據(jù)審批權(quán)限調(diào)整）；對(duì)審批通過(guò)的合同，簽署“同意簽署”意見(jiàn)；對(duì)未通過(guò)的合同，簽署“否決意見(jiàn)”并說(shuō)明理由，流程終止；對(duì)有條件通過(guò)的合同，需明確附加條件（如“需對(duì)方補(bǔ)充提供擔(dān)保函后方可簽署”）。輸出成果：管理層簽署的《合同審批表》（含終審意見(jiàn)）步驟五：合同用印與歸檔操作主體：行政部（或指定印章管理人員）、法務(wù)部（或業(yè)務(wù)部門(mén)）操作內(nèi)容：用印申請(qǐng)：業(yè)務(wù)部門(mén)憑終審?fù)ㄟ^(guò)的《合同審批表》及合同最終文本，到行政部申請(qǐng)用印；用印審核：行政部核對(duì)審批表與合同文本一致性，檢查用印權(quán)限是否符合規(guī)定，確認(rèn)無(wú)誤后加蓋公司公章（或合同專(zhuān)用章）；文本交付：用印后，業(yè)務(wù)部門(mén)留存2份合同正本（1份存檔、1份業(yè)務(wù)部門(mén)備用），將1份正本交付對(duì)方，同時(shí)保留對(duì)方簽收回執(zhí)；歸檔管理：法務(wù)部（或行政部）在合同簽署后5個(gè)工作日內(nèi)，收集合同正本、審批表、附件材料等，統(tǒng)一編號(hào)歸檔，建立《合同臺(tái)賬》（記錄合同名稱(chēng)、編號(hào)、簽約方、金額、履行期限、歸檔日期等）。關(guān)鍵要點(diǎn)：合同文本需與審批表內(nèi)容完全一致，未經(jīng)終審批準(zhǔn)不得擅自修改；用印需嚴(yán)格執(zhí)行“審批-用印-登記”流程，嚴(yán)禁“先蓋章后補(bǔ)審批”；合同臺(tái)賬需動(dòng)態(tài)更新，定期與財(cái)務(wù)部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)賬，保證合同履行狀態(tài)可跟蹤。三、合同審批表單模板及填寫(xiě)說(shuō)明（一）合同審批表模板合同基本信息合同名稱(chēng)合同編號(hào)（按“年份-部門(mén)-序號(hào)”規(guī)則編制，如“2024-采-001”）簽約雙方甲方：__________乙方：__________合同類(lèi)型□采購(gòu)□銷(xiāo)售□服務(wù)□租賃□合作開(kāi)發(fā)□其他__________合同金額人民幣（大寫(xiě)）：__________元整（小寫(xiě)：￥__________）履行期限自_年_月_日起至_年__月__日止主要標(biāo)的/服務(wù)內(nèi)容附件清單1.__________2.__________3.__________（可附頁(yè)）審核意見(jiàn)業(yè)務(wù)部門(mén)初審負(fù)責(zé)人簽字：__________日期：____年_月日初審意見(jiàn)：□同意，提交法務(wù)復(fù)審□需修改，修改意見(jiàn)：_______________________法務(wù)部門(mén)復(fù)審經(jīng)辦人簽字：__________日期：____年_月日復(fù)審意見(jiàn)：□同意，提交終審□需修改，修改意見(jiàn)：_______________________□存在重大風(fēng)險(xiǎn)，建議終止談判分管業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批簽字：__________日期：____年__月__日（僅限10萬(wàn)元以下合同）總經(jīng)理審批簽字：__________日期：____年__月__日（10萬(wàn)元-100萬(wàn)元合同）董事會(huì)審批簽字：__________日期：____年__月__日（100萬(wàn)元以上合同）用印與歸檔用印登記用印日期：____年_月日經(jīng)辦人：_______印章類(lèi)型：□公章□合同章歸檔編號(hào)歸檔人：__________歸檔日期：____年__月__日（二）填寫(xiě)說(shuō)明合同編號(hào)：需唯一且規(guī)范，便于后續(xù)查詢(xún)與統(tǒng)計(jì)，避免重復(fù)或遺漏；簽約雙方：需填寫(xiě)全稱(chēng)（與營(yíng)業(yè)執(zhí)照一致），簡(jiǎn)稱(chēng)需在首次出現(xiàn)時(shí)注明；合同金額：大小寫(xiě)需一致，若涉及外幣，需注明匯率及折算人民幣金額；審核意見(jiàn)：需明確“同意/不同意/需修改”，并具體說(shuō)明修改理由或風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，避免模糊表述（如“再看看”“酌情處理”）；用印登記：用印前需再次核對(duì)審批表與合同文本，保證無(wú)修改、無(wú)涂改，用印后及時(shí)登記臺(tái)賬。四、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與操作提示（一）常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)合同主體不適格：對(duì)方為“三無(wú)企業(yè)”（無(wú)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、無(wú)資質(zhì)、無(wú)實(shí)際履約能力），或超越經(jīng)營(yíng)范圍簽訂合同，可能導(dǎo)致合同無(wú)效；條款歧義或缺失：如“驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)按雙方約定執(zhí)行”未明確具體標(biāo)準(zhǔn)，“違約責(zé)任”僅寫(xiě)“承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任”未明確計(jì)算方式，易引發(fā)爭(zhēng)議；法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：合同內(nèi)容違反強(qiáng)制性規(guī)定（如“約定高利貸”“排除對(duì)方主要權(quán)利”），或未履行必要前置程序（如需招投標(biāo)的項(xiàng)目未招標(biāo)）；審批流程倒置：先蓋章后補(bǔ)審批，或跳過(guò)初審/復(fù)審直接終審，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)未及時(shí)發(fā)覺(jué)；歸檔管理缺失：合同正本丟失、審批表與合同文本不一致、臺(tái)賬信息不全，導(dǎo)致后續(xù)履約跟蹤與糾紛處理困難。（二）操作提示建立合同示范文本庫(kù)：針對(duì)高頻合同類(lèi)型（如采購(gòu)、銷(xiāo)售），制定標(biāo)準(zhǔn)化模板，明確核心條款，減少起草隨意性；加強(qiáng)主體資格審查：簽約前要求對(duì)方提供最新?tīng)I(yíng)業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書(shū)，并通過(guò)“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”查詢(xún)企業(yè)狀態(tài)（是否存續(xù)、有無(wú)經(jīng)營(yíng)異常）；明確分