第頁(yè)外資銀行信用風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管理方法和經(jīng)驗(yàn)借鑒分析1.1外資銀行信用風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管理方法（1）渣打銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理a.信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系渣打銀行（StandardCharteredBank）的總部處于英國(guó)倫敦，作為一家英國(guó)本土的銀行，共同600數(shù)個(gè)分支子系統(tǒng)遍布全世界多達(dá)五十五個(gè)國(guó)家與區(qū)域，但是在英國(guó)本土只建立了一家組織機(jī)構(gòu)。渣打銀行的策略分布格局多集中于亞洲與非洲等全新資本交易市場(chǎng)的國(guó)家（區(qū)域），在華工作業(yè)務(wù)能夠追憶回溯到一八五八年，在近代我國(guó)發(fā)展歷史里，渣打銀行在華工作業(yè)務(wù)正式開(kāi)始于二零零七年，逐漸發(fā)展成為了第一大批在華設(shè)置法人銀行的海外資本銀行。通過(guò)漫長(zhǎng)的工作業(yè)務(wù)發(fā)展，渣打銀行產(chǎn)生了分布矩陣實(shí)驗(yàn)?zāi)Ｐ偷娘L(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)方式，風(fēng)險(xiǎn)管理委員大會(huì)位于最為關(guān)鍵地位，在這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)驗(yàn)?zāi)Ｐ屠锓浅Ｖ匾?。委員大會(huì)由董事監(jiān)理會(huì)形成，并且直接對(duì)董事監(jiān)理會(huì)全面負(fù)責(zé)，并且獨(dú)立于其他工作業(yè)務(wù)與職能有關(guān)部門。渣打銀行在關(guān)鍵部門設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)以全面負(fù)責(zé)對(duì)本工作業(yè)務(wù)管理部門展開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督控制與評(píng)測(cè)，每一項(xiàng)工作業(yè)務(wù)獲得進(jìn)展的時(shí)候，這個(gè)組織機(jī)構(gòu)均會(huì)出示相對(duì)應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)報(bào)告。參考依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別一般、中級(jí)、高級(jí)，供業(yè)務(wù)部門與領(lǐng)導(dǎo)人員參照。工作業(yè)務(wù)管理部門需要仔細(xì)對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)報(bào)告，并且做出信息反饋行動(dòng)。全行每一個(gè)部門、分支子系統(tǒng)都需要嚴(yán)格根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)營(yíng)體制展開(kāi)工作業(yè)務(wù)，并且履行風(fēng)險(xiǎn)向上匯報(bào)體制。按期把工作業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（含潛在的經(jīng)濟(jì)安全風(fēng)險(xiǎn)）向上匯報(bào)給上層部門，假如碰到重大風(fēng)險(xiǎn)，需要立刻向上匯報(bào)到本地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，本地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)需要按照規(guī)章體制向上匯報(bào)到總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，方便在第一時(shí)間展開(kāi)表現(xiàn)。b.風(fēng)險(xiǎn)管理基本程序和方法渣打銀行非常充分關(guān)注工作流程綜合系統(tǒng)設(shè)計(jì)與科學(xué)合理下發(fā)權(quán)力。該行每一個(gè)工作業(yè)務(wù)務(wù)必要有數(shù)個(gè)工作流程才可以完成，并且每一個(gè)具體工作流程都需要經(jīng)過(guò)至少2個(gè)專業(yè)人才。下發(fā)權(quán)力方面，總行參考依據(jù)工作人員、工作業(yè)務(wù)、工作崗位等真實(shí)狀況，綜合系統(tǒng)設(shè)計(jì)不相同的下發(fā)權(quán)力總金額使用權(quán)限，保障每一個(gè)工作人員只可以處理下發(fā)權(quán)力總控制范圍里的工作業(yè)務(wù)。例如，該行對(duì)信貸工作業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別最高達(dá)到了11層。體系登記每一項(xiàng)工作業(yè)務(wù)的操作應(yīng)用痕跡，并且體系會(huì)參考依據(jù)工作業(yè)務(wù)服務(wù)流程，自動(dòng)出示一份風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)報(bào)告。作為一家成熟穩(wěn)定的跨國(guó)銀行，渣打銀行經(jīng)過(guò)這套矩陣分布式的風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)方式，用環(huán)境操作控制取代了部門自我調(diào)節(jié)管控、用風(fēng)險(xiǎn)部門操作控制代替了風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理操作控制、用全工作流程操作控制代替了單一工作流程操作控制，可以高效、科學(xué)運(yùn)營(yíng)管理各種風(fēng)險(xiǎn)。（2）美國(guó)花旗銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理a.信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系花旗銀行，是花旗企業(yè)旗下一家零售銀行，是截至當(dāng)前美國(guó)最高的銀行之一。作為全球化銀行的花旗銀行，均是全世界銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的榜樣標(biāo)桿，在組織管理架構(gòu)上實(shí)行工作業(yè)務(wù)基本單元制，也就是在企業(yè)與工作業(yè)務(wù)基本單元這兩個(gè)層面上建設(shè)了垂直風(fēng)險(xiǎn)管理組織管理架構(gòu)。如下是花旗銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理組織管理架構(gòu)圖，如圖2-1所示：圖2-1花旗銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)圖花旗銀行在這基礎(chǔ)原理之上，產(chǎn)生首席風(fēng)險(xiǎn)官的管理運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)方式，總行層面設(shè)置首席風(fēng)險(xiǎn)官，全面負(fù)責(zé)全行控制范圍里的風(fēng)險(xiǎn)管理；在每一個(gè)工作業(yè)務(wù)基本單元作業(yè)環(huán)節(jié)，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理高管工作崗位，每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)官在相互之間互相獨(dú)立，向首席風(fēng)險(xiǎn)官上報(bào)工作，對(duì)其負(fù)責(zé)?？紤]到花旗銀行在全球業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的分散性，風(fēng)險(xiǎn)管理框架能完全覆蓋到每個(gè)部門?；ㄆ煦y行管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理非常重視，發(fā)展目標(biāo)與戰(zhàn)略從上至下維持一致?；ㄆ煦y行尤其充分重視對(duì)風(fēng)險(xiǎn)總體的辨別水平，對(duì)企業(yè)總體的信用風(fēng)險(xiǎn)展開(kāi)排列組合綜合管理?；ㄆ煦y行針對(duì)交易排列組合方面的風(fēng)險(xiǎn)管理，主要經(jīng)過(guò)壓力調(diào)試、VAR（Value—atb.風(fēng)險(xiǎn)管理基本程序和方法①花旗銀行對(duì)信用管理的管理流程第一，確定授信國(guó)家管理政策與審核批閱工作業(yè)務(wù)的具體國(guó)家管理政策與應(yīng)用程序；第二，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)工作業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的作用效果；第三，充分保障合適水平的信貸經(jīng)濟(jì)損失準(zhǔn)備；最后，審核批閱全新的產(chǎn)品與風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)產(chǎn)品與工作業(yè)務(wù)的核準(zhǔn)國(guó)家管理政策，參考依據(jù)內(nèi)部贏利水平與信用風(fēng)險(xiǎn)排列組合的反應(yīng)表現(xiàn)展開(kāi)修改調(diào)配。②花旗銀行信用管理方法花旗銀行十分重視事前風(fēng)險(xiǎn)管理，很早就建立了以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系為核心的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)價(jià)體系在不同經(jīng)濟(jì)體制的國(guó)家（區(qū)域）間、在不同產(chǎn)業(yè)與產(chǎn)業(yè)之間，選取到比較客觀統(tǒng)一的評(píng)級(jí)最終結(jié)果。評(píng)級(jí)最終結(jié)果能夠給到某一區(qū)域、某一明確客戶在一定約束條件下，違約的比例與經(jīng)濟(jì)損失數(shù)值。針對(duì)大中型公司，實(shí)驗(yàn)?zāi)Ｐ蛻?yīng)用利息保障倍數(shù)、流動(dòng)資產(chǎn)比例等財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)指標(biāo)，并且參考依據(jù)真實(shí)狀況給每一個(gè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)給予相對(duì)應(yīng)的比例權(quán)重，與此同時(shí)，考慮到企業(yè)規(guī)模、所處產(chǎn)業(yè)、區(qū)域、國(guó)家管理政策環(huán)境等影響因素，做出具體量化的評(píng)級(jí)最終結(jié)果。這個(gè)評(píng)級(jí)體系，充分全面應(yīng)用了金融工程、大數(shù)據(jù)專業(yè)技術(shù)、電腦計(jì)算機(jī)專業(yè)技術(shù)等行業(yè)領(lǐng)域的全新、最早的科學(xué)技術(shù)成果，具備專業(yè)技術(shù)先進(jìn)、應(yīng)用功能超強(qiáng)完善改進(jìn)、數(shù)據(jù)信息全面處理水平強(qiáng)、最終結(jié)果確定客觀等優(yōu)勢(shì)，是花旗銀行充分保障工作業(yè)務(wù)穩(wěn)定發(fā)展、展開(kāi)有效風(fēng)險(xiǎn)管理的最強(qiáng)的工具設(shè)備之一［22］。目前，花旗銀行的模型已經(jīng)發(fā)展出近20個(gè)子模型，以適應(yīng)不同地區(qū)的業(yè)務(wù)發(fā)展，充分全面考慮到不同國(guó)家（區(qū)域）的經(jīng)濟(jì)法律法規(guī)管理體制、金融經(jīng)濟(jì)交易市場(chǎng)等不同，為了減少降低人為有效誤差，這個(gè)實(shí)驗(yàn)?zāi)Ｐ投ㄆ谡归_(kāi)了內(nèi)外部雙重論證，并且針對(duì)數(shù)據(jù)信息自動(dòng)輸入等影響實(shí)驗(yàn)?zāi)Ｐ蜏?zhǔn)確度的核心作業(yè)環(huán)節(jié)增強(qiáng)操作控制，所以這個(gè)實(shí)驗(yàn)?zāi)Ｐ途邆浞浅?qiáng)的預(yù)測(cè)性。這個(gè)實(shí)驗(yàn)?zāi)Ｐ瓦€是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)自動(dòng)預(yù)警實(shí)驗(yàn)?zāi)Ｐ?，?jù)深入、全面地了解和掌握，這個(gè)實(shí)驗(yàn)?zāi)Ｐ统晒Φ貙?duì)二零零八年全球金融經(jīng)濟(jì)危機(jī)等重大風(fēng)險(xiǎn)意外突發(fā)事件發(fā)送預(yù)警，高效減少了銀行經(jīng)濟(jì)損失。花旗銀行運(yùn)用了精益六西格瑪?shù)染?xì)化思想，優(yōu)化企業(yè)的管理流程體系，運(yùn)用各項(xiàng)數(shù)據(jù)為依據(jù)，思考客戶的需求，提升客戶的滿意度，從而提高企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。（3）德國(guó)德意志銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理a.信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系德意志銀行主要建立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，判斷銀行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，建設(shè)總體的風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)，執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的所有工作職能。這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由CRO直接領(lǐng)導(dǎo)管理者，在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)里，轉(zhuǎn)變了之前由不相同的風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)不相同的風(fēng)險(xiǎn)展開(kāi)分類綜合管理的方式，由一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)不相同種類的風(fēng)險(xiǎn)展開(kāi)統(tǒng)一綜合管理，這樣一來(lái)做的好處，就是能夠推動(dòng)德意志銀行順利完成全面風(fēng)險(xiǎn)管理。b.風(fēng)險(xiǎn)管理基本程序和方法在德意志銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程里，風(fēng)險(xiǎn)管理層會(huì)對(duì)銀行的每一個(gè)部門以及多種風(fēng)險(xiǎn)展開(kāi)額度調(diào)配與統(tǒng)籌綜合管理。德意志銀行比較充分重視風(fēng)險(xiǎn)分布化綜合管理，德意志銀行充分注重風(fēng)險(xiǎn)分散化綜合管理，用經(jīng)濟(jì)資本來(lái)度量業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)因素的大小，VAR可以用來(lái)衡量銀行的經(jīng)濟(jì)資本，技術(shù)已經(jīng)比較成熟，在德意志銀行，置信程度為99.88％。1.2外資銀行信用風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管理借鑒（1）全面的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系國(guó)外商業(yè)銀行在應(yīng)用全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的時(shí)候，充分重視把風(fēng)險(xiǎn)管理決策層，設(shè)置分布在最高位置。由決策層來(lái)全面負(fù)責(zé)定制風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略與發(fā)展目標(biāo)，進(jìn)而使風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制得到了全面貫徹落實(shí)。在綜合管理體系里，綜合系統(tǒng)設(shè)計(jì)了較為相對(duì)獨(dú)立的最高風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)，例如風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，能夠直接向銀行的最高領(lǐng)導(dǎo)層匯報(bào)，使銀行領(lǐng)導(dǎo)層能夠更為深入、全面地了解和掌握銀行的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際情況。成立科學(xué)的綜合管理應(yīng)用程序來(lái)實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，建立風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)與數(shù)據(jù)報(bào)告體制，制定管理政策應(yīng)對(duì)多種經(jīng)營(yíng)活動(dòng)里的風(fēng)險(xiǎn)矛盾問(wèn)題。充分重視不斷加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)全流程經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范控制，真正落實(shí)好全面風(fēng)險(xiǎn)管理。（2）科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模式，是信用風(fēng)險(xiǎn)控制管理的核心要點(diǎn)?；ㄆ煦y行應(yīng)用以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系為中心的風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)營(yíng)模式，在風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方面已具備非常豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，可以比較精確地度量各種風(fēng)險(xiǎn)，展開(kāi)高效的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范控制。針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)，引進(jìn)VAR（Value?（3）科學(xué)的責(zé)任認(rèn)定和績(jī)效考核制度責(zé)任認(rèn)定，銀行自身都會(huì)制定一套科學(xué)的方法。如德意志銀行，企業(yè)形成不良貸款后，銀行的審計(jì)部門經(jīng)過(guò)調(diào)查，貸款的全流程是否符合規(guī)章制度，假如在過(guò)程中存在問(wèn)題，將由相關(guān)的部門來(lái)承擔(dān)對(duì)應(yīng)的責(zé)任后果。如果