業(yè)務(wù)費用申請及審批標準化表格模板一、適用業(yè)務(wù)場景本標準化表格模板適用于企業(yè)內(nèi)部各類業(yè)務(wù)費用的申請與審批管理，具體涵蓋以下場景：日常辦公費用：包括辦公用品采購、通訊費、快遞費、打印復印費等常規(guī)辦公支出；業(yè)務(wù)招待費用：如客戶接待、商務(wù)洽談、行業(yè)交流等產(chǎn)生的餐費、禮品費、場地租賃費等；差旅費用：員工因公出差產(chǎn)生的交通費（機票、高鐵、市內(nèi)交通）、住宿費、伙食補貼等；項目專項費用：為特定項目執(zhí)行產(chǎn)生的采購成本、服務(wù)外包費、市場調(diào)研費、活動執(zhí)行費等；其他業(yè)務(wù)支出：未包含在上述類別但確屬業(yè)務(wù)需要的費用，如培訓費、咨詢費、設(shè)備維修費等（需備注具體用途）。通過統(tǒng)一模板規(guī)范，保證費用申請信息完整、流程清晰、審批高效，同時便于財務(wù)部門對費用進行歸檔與統(tǒng)計分析。二、標準化操作流程（一）費用申請發(fā)起申請人填寫申請表：申請人根據(jù)實際業(yè)務(wù)需求，完整填寫《業(yè)務(wù)費用申請審批表》（見模板部分），需明確費用類型、明細用途、預算金額、附件清單等信息，保證數(shù)據(jù)真實、依據(jù)充分。準備附件材料：根據(jù)費用類型準備對應支撐材料，如：采購類：供應商報價單、采購合同（或框架協(xié)議）；招待類：招待事由、對象說明（可附客戶名單或會議紀要）；差旅類：出差審批單（如有）、行程單（交通/住宿預訂憑證）；其他：費用相關(guān)的合同、發(fā)票、收據(jù)等（可后續(xù)補交，但需在申請表中注明“附件待補”及預計提交時間）。（二）部門負責人審核申請人提交申請：將填寫完整的《業(yè)務(wù)費用申請審批表》及附件材料提交至直接部門負責人（或部門指定審批人）。部門負責人審核要點：費用是否符合部門年度預算及業(yè)務(wù)計劃；費用用途是否合理、必要，是否存在浪費；附件材料是否齊全、數(shù)據(jù)是否準確（如預算金額與報價單是否一致）。審核結(jié)果處理：審核通過：簽字確認后，根據(jù)企業(yè)分級審批標準流轉(zhuǎn)至下一環(huán)節(jié)（如財務(wù)審核或分管領(lǐng)導審批）；審核不通過：注明駁回理由（如“超預算”“用途不明確”），退回申請人修改后重新提交。（三）財務(wù)部門復核接收流轉(zhuǎn)材料：財務(wù)部門收到部門負責人已審批的申請材料后，進行形式與實質(zhì)復核。復核重點內(nèi)容：費用是否符合公司財務(wù)制度及報銷標準（如差旅住宿標準、招待費限額）；預算金額是否在可用額度內(nèi)，是否有預算科目匹配；附件是否合規(guī)（如發(fā)票類型是否與費用一致、合同條款是否完整）；申請表填寫是否完整（如簽字、日期、費用明細等無遺漏）。復核結(jié)果反饋：復核通過：簽字確認，流轉(zhuǎn)至對應審批權(quán)限的領(lǐng)導；復核不通過：注明問題（如“發(fā)票抬頭錯誤”“超標準”），退回申請人或部門負責人補充修正。（四）分級審批執(zhí)行根據(jù)企業(yè)費用金額分級標準，由不同層級領(lǐng)導進行審批（以下為示例，企業(yè)可根據(jù)自身規(guī)模調(diào)整）：小額費用（如≤5000元）：由部門負責人+財務(wù)審核后，報分管業(yè)務(wù)領(lǐng)導審批；中等費用（如5000元~20000元）：需部門負責人+財務(wù)審核+分管業(yè)務(wù)領(lǐng)導+分管財務(wù)領(lǐng)導雙審批；大額費用（如＞20000元）：經(jīng)上述層級審批后，最終報總經(jīng)理（或總經(jīng)理辦公會）審批。審批人需在“審批意見”欄明確簽署“同意”“不同意”或“同意，但需調(diào)整項”，并簽字確認日期。（五）審批結(jié)果與費用執(zhí)行審批通過：財務(wù)部門留存審批完成的《業(yè)務(wù)費用申請審批表》，作為后續(xù)費用支付與報銷的依據(jù)；申請人根據(jù)審批結(jié)果執(zhí)行費用（如向供應商付款、預訂差旅等），并保留相關(guān)支付憑證（如轉(zhuǎn)賬記錄、收據(jù)）。審批不通過：財務(wù)部門通知申請人及部門負責人，說明最終審批意見，費用申請流程終止；若申請人需調(diào)整方案，修改后重新啟動申請流程。（六）費用報銷與歸檔費用發(fā)生后報銷：申請人憑實際消費發(fā)票（或合規(guī)憑證）及《業(yè)務(wù)費用申請審批表》提交財務(wù)部門報銷，需保證發(fā)票信息與申請內(nèi)容一致（如費用項目、金額、日期等）。財務(wù)歸檔：審批表、發(fā)票、附件等材料由財務(wù)部門統(tǒng)一歸檔保存，保存期限符合會計檔案管理規(guī)定（通常不少于5年），便于后續(xù)審計與查詢。三、費用申請審批表模板業(yè)務(wù)費用申請審批表申請單編號申請部門申請人聯(lián)系方式申請日期費用類型□日常辦公□業(yè)務(wù)招待□差旅□項目專項□其他（請注明：______）費用明細說明序號費用項目預算金額（元）申請金額（元）用途說明（可另附頁）附件清單（如報價單、合同等）123合計審批流程審批環(huán)節(jié)審批人審批意見簽字日期部門負責人*財務(wù)審核*分管業(yè)務(wù)領(lǐng)導*分管財務(wù)領(lǐng)導*總經(jīng)理*附件材料（可粘貼或另附）□發(fā)票□合同□報價單□出差審批單□會議紀要□其他：______備注（補充說明其他需說明的事項，如緊急費用申請原因、附件待補情況等）申請人簽字：____________日期：______四、填寫與審批注意事項（一）申請信息完整性申請表所有帶“*”及橫線欄目需填寫完整，不得遺漏，其中“費用用途說明”需具體、清晰（如“用于項目客戶接待，含場地費、餐費”），避免模糊表述（如“業(yè)務(wù)費用”“招待費”）?！百M用明細”需按項目逐項列示，不得合并填寫（如“辦公用品一批”需拆分為“筆記本：元，筆：元”），便于財務(wù)核對。（二）附件材料合規(guī)性附件需與申請費用直接相關(guān)，且真實有效：采購類需提供供應商蓋章的報價單或合同，合同需明確金額、服務(wù)內(nèi)容、付款方式等核心條款；發(fā)票需為合規(guī)增值稅發(fā)票（或符合企業(yè)規(guī)定的其他票據(jù)），抬頭、稅號等信息需與公司一致，且費用項目與申請內(nèi)容匹配。若因特殊情況無法提前提供附件（如緊急差旅），需在“備注”欄注明“附件預計X月X日前補交”，并在承諾日期前提交至財務(wù)部門。（三）審批時限與分級標準常規(guī)費用申請需在預計發(fā)生前3個工作日提交，預留充足審批時間；緊急費用（如突發(fā)維修、臨時客戶接待）需提前1個工作日口頭與部門負責人及財務(wù)部門溝通，說明緊急原因，事后1個工作日內(nèi)補交書面申請。嚴格按照企業(yè)“費用分級審批權(quán)限表”執(zhí)行審批，不得越級審批或簡化流程（如小額費用未經(jīng)財務(wù)審核直接報總經(jīng)理）。（四）費用執(zhí)行與報銷一致性審批通過后，申請人需嚴格按照申請金額和用途執(zhí)行費用，不得擅自調(diào)整（如申請“項目調(diào)研費”實際用于“項目培訓費”），如需變更需重新提交申請。報銷時，發(fā)票金額、日期、項目等需與申請表一致，若實際發(fā)生金額小于申請金額，按實報銷，差額部分需在“備注”欄說明原因；若超支，需提交書面說明并經(jīng)原審批人簽字確認后方可報銷。（五）特殊情況處理跨部門協(xié)作產(chǎn)生的費用（如多個部門聯(lián)合項目），需由牽頭部門填寫申請表，并附各部門費用分攤說明，由各部門負責人聯(lián)合簽字確認。預算外費用（如突發(fā)且未納入年度預算的業(yè)務(wù)支出），需額外提交《預算外費用申請說明》