合同審核標準化流程及注意事項清單一、本工具適用場景與范圍本工具適用于企業(yè)各類業(yè)務(wù)合同的審核管理場景，涵蓋采購合同、銷售合同、服務(wù)合同、勞動合同、保密協(xié)議、技術(shù)開發(fā)合同等常見類型。無論是法務(wù)部門專職審核人員，還是業(yè)務(wù)部門負責人、分管領(lǐng)導，均可通過本工具規(guī)范合同審核流程，降低法律風險，保證合同條款合規(guī)、權(quán)責清晰、可執(zhí)行性強。特別說明：本工具適用于企業(yè)內(nèi)部合同審核全流程管理，不替代外部法律咨詢；涉及重大、復雜或涉外合同時需結(jié)合專業(yè)律師意見使用。二、合同審核標準化操作流程合同審核需遵循“初步審查→主體資格→條款合規(guī)→商務(wù)財務(wù)→風險評估→修訂反饋→最終簽署”的遞進式流程，每個環(huán)節(jié)明確責任主體、操作內(nèi)容及輸出成果，保證審核無遺漏、無死角。（一）合同接收與初步審查責任主體：法務(wù)部收文人員/合同管理員操作內(nèi)容：合同完整性檢查：接收合同草案時，需核對是否包含以下核心文件：合同、附件（如技術(shù)協(xié)議、補充條款、資質(zhì)證明等）、對方主體資格證明材料（營業(yè)執(zhí)照復印件等）、授權(quán)委托書（非法定代表人簽署時）。若材料缺失，應(yīng)立即聯(lián)系提交部門（通常是業(yè)務(wù)部）補充，并在《合同接收登記表》中記錄補交通知時間及要求?；A(chǔ)信息核對：初步審查合同名稱、合同編號、簽訂主體、簽訂日期等基礎(chǔ)信息是否填寫完整，是否存在明顯筆誤（如公司名稱與營業(yè)執(zhí)照不一致、金額大小寫不符等）。緊急程度判斷：根據(jù)合同類型及業(yè)務(wù)需求，標注審核優(yōu)先級（普通/緊急），緊急合同需在1個工作日內(nèi)啟動審核流程，普通合同應(yīng)在2個工作日內(nèi)完成初步審查并轉(zhuǎn)交下一環(huán)節(jié)。輸出成果：《合同接收登記表》（見表1）（二）主體資格審查責任主體：法務(wù)部審核專員操作內(nèi)容：對方主體合法性審查：核對對方營業(yè)執(zhí)照復印件是否在有效期內(nèi)，統(tǒng)一社會信用代碼、法定代表人等基本信息與合同簽署方是否一致；涉及特殊行業(yè)的（如食品、建筑、醫(yī)療），需審查是否具備相應(yīng)的行業(yè)許可證（如食品生產(chǎn)許可證、建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)證書等）；對方為分支機構(gòu)的，需審查其總公司出具的授權(quán)文件，確認分支機構(gòu)獨立簽約權(quán)限。簽約人資格審查：若簽約人為法定代表人，需核對身份證信息與營業(yè)執(zhí)照是否一致；若簽約人為授權(quán)代理人，需審查授權(quán)委托書是否載明明確的授權(quán)范圍（如“代為簽訂合同、收取款項”）、授權(quán)期限，并核對代理人身份證原件。履約能力評估：通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”等公開渠道查詢對方是否為失信被執(zhí)行人、經(jīng)營異常名錄；對于重大合同（如金額超100萬元），可要求對方提供近3年財務(wù)報表或履約能力證明（如同類合同業(yè)績）。輸出成果：《主體資格審查清單》（見表2），對存在主體瑕疵的（如超范圍經(jīng)營、授權(quán)過期），需立即反饋業(yè)務(wù)部門并暫停審核流程。（三）條款合規(guī)性審核責任主體：法務(wù)部審核專員操作內(nèi)容：核心條款逐條審查：標的條款：明確標的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等，避免使用“一批”“大約”等模糊表述；質(zhì)量標準：約定國家/行業(yè)標準、具體技術(shù)參數(shù)或封樣確認方式，避免“合格”“滿足要求”等主觀描述；價款及支付：明確金額（大小寫一致）、貨幣種類（人民幣/外幣）、支付方式（轉(zhuǎn)賬/支票）、支付節(jié)點（如“驗收合格后30日內(nèi)”），避免“貨到付款”“分期支付”等無具體時限的約定；履行期限/地點/方式：明確起始時間（如“合同簽訂后第10日”）、履行地點（具體到省市縣）、履行方式（自提/送貨/安裝調(diào)試）；違約責任：約定具體的違約金計算方式（如“逾期付款按日萬分之五支付違約金”）或損失賠償范圍，避免“承擔一切責任”等籠統(tǒng)條款；爭議解決：優(yōu)先約定企業(yè)所在地有管轄權(quán)的人民法院訴訟，或明確仲裁機構(gòu)（如“市仲裁委員會”），避免約定“由雙方協(xié)商解決”（無強制執(zhí)行力）。法律風險條款排查：審查是否存在“霸王條款”（如“本合同解釋權(quán)歸甲方所有”）；涉及知識產(chǎn)權(quán)的，明確歸屬（如“研發(fā)成果歸甲方所有”）及侵權(quán)責任；保密條款需明保證密范圍、期限（如“合同終止后2年內(nèi)”）及違約責任。輸出成果：《合同條款合規(guī)性審核表》（見表3），對不合規(guī)條款標注修改意見并反饋業(yè)務(wù)部門。（四）商務(wù)條款與財務(wù)審核責任主體：業(yè)務(wù)部負責人、財務(wù)部負責人操作內(nèi)容：商務(wù)條款確認：業(yè)務(wù)部需審核合同內(nèi)容是否符合業(yè)務(wù)需求，如采購合同中的價格是否低于市場均價、供貨周期是否滿足項目進度，服務(wù)合同中的服務(wù)范圍是否與招標文件一致等；涉及長期合作的，需確認是否附有價格調(diào)整機制（如“以年度CPI漲幅為調(diào)整依據(jù)”）。財務(wù)條款審核：財務(wù)部審核價款構(gòu)成是否合理（如是否包含稅費、運費、保險費等），支付節(jié)點與公司資金計劃是否匹配；涉及預付款的，需審查對方是否提供足額擔保（如銀行保函、保證金）；發(fā)票條款需明確類型（如“增值稅專用發(fā)票”）、開具時間（如“收款后5個工作日內(nèi)”）及稅率。輸出成果：《商務(wù)條款確認表》（見表4）、《財務(wù)審核意見表》（見表5），由業(yè)務(wù)部、財務(wù)部負責人簽字確認后反饋法務(wù)部。（五）風險識別與評估責任主體：法務(wù)部審核專員、風控部門（如有）操作內(nèi)容：風險點梳理：結(jié)合合同類型及業(yè)務(wù)場景，識別潛在風險，如：采購合同：供應(yīng)商延遲交貨、質(zhì)量不合格風險；銷售合同：客戶拖欠貨款、違約解除合同風險；服務(wù)合同：服務(wù)質(zhì)量不達標、知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)風險。風險等級評估：根據(jù)風險發(fā)生概率及影響程度，分為高、中、低三級：高風險：可能導致企業(yè)重大損失（如超100萬元）或法律糾紛（如主體無資質(zhì)、核心條款違法）；中風險：可能造成一定經(jīng)濟損失（如10萬-100萬元）或履約障礙（如支付節(jié)點模糊）；低風險：對合同履行影響較?。ㄈ鐦它c符號錯誤、輕微表述歧義）。應(yīng)對措施制定：針對高風險點，提出具體規(guī)避方案，如要求對方提供履約保證金、增加違約金條款、補充擔保協(xié)議等。輸出成果：《風險評估表》（見表6），高風險合同需提交分管領(lǐng)導專題審議。（六）修訂反饋與溝通責任主體：法務(wù)部審核專員、業(yè)務(wù)部、對方當事人操作內(nèi)容：內(nèi)部修訂：法務(wù)部根據(jù)審核意見及風險評估結(jié)果，對合同條款進行修訂，形成《合同修訂記錄表》（見表7），標注修訂內(nèi)容及原因。外部溝通：對于業(yè)務(wù)部門提出的非法律性質(zhì)修改意見（如價格調(diào)整、服務(wù)范圍變更），由業(yè)務(wù)部與對方當事人協(xié)商；對于法律條款修改（如違約責任、爭議解決），由法務(wù)部與對方當事人溝通，說明修改依據(jù)及法律風險，爭取對方認可。版本確認：修訂后的合同需經(jīng)業(yè)務(wù)部、法務(wù)部雙重復核，保證修改內(nèi)容無歧義、無新增風險，最終由雙方當事人確認版本（可在合同右上角標注“V2.0”“V3.0”等版本號）。輸出成果：雙方確認的合同修訂版、《合同修訂記錄表》。（七）最終審核與簽署責任主體：分管領(lǐng)導、總經(jīng)理（根據(jù)合同金額）、印章管理員操作內(nèi)容：審批流程：金額低于50萬元的合同：由法務(wù)部負責人、分管領(lǐng)導審批；金額50萬-500萬元的合同：需增加總經(jīng)理審批；金額超500萬元或重大涉外合同：需提交總經(jīng)理辦公會審議。用印管理：審批通過后，由印章管理員核對《合同簽署審批表》（見表8）與合同文本是否一致，確認無誤后加蓋企業(yè)公章（或合同專用章），嚴禁在空白合同或未審核合同上蓋章。文本歸檔：簽署后的合同原件至少一式兩份（企業(yè)與對方各執(zhí)一份），由法務(wù)部統(tǒng)一編號、登記、歸檔，電子版同步存入企業(yè)合同管理系統(tǒng)。輸出成果：簽署生效的合同文本、《合同簽署審批表》、歸檔記錄。三、合同審核核心工具表格清單表1：合同接收登記表合同編號合同名稱簽約主體提交部門提交人提交日期接收人接收日期材料完整性（是/否）缺失材料說明優(yōu)先級（普通/緊急）2024–001設(shè)備采購合同A科技有限公司采購部王*2024–01張*2024–01是-普通2024–002軟件開發(fā)服務(wù)合同B信息技術(shù)有限公司市場部李*2024–02張*2024–02否（缺授權(quán)委托書）需補充對方授權(quán)委托書緊急表2：主體資格審查清單審查項目審查內(nèi)容審查結(jié)果（通過/不通過）備注（如營業(yè)執(zhí)照編號、授權(quán)期限等）對方名稱與合同簽署方是否一致通過A科技有限公司，統(tǒng)一社會信用代碼：X營業(yè)執(zhí)照有效期是否在有效期內(nèi)通過有效期至2026–行業(yè)資質(zhì)是否具備特殊行業(yè)許可證（如有）不通過缺少《醫(yī)療器械經(jīng)營許可證》授權(quán)委托書授權(quán)范圍、期限是否明確（非法定代表人簽署時）--信用記錄是否為失信被執(zhí)行人/經(jīng)營異常名錄通過無異常記錄表3：合同條款合規(guī)性審核表條款類型合同原文內(nèi)容審核標準審核意見（合規(guī)/不合規(guī)/需修改）修改建議審核人審核日期標的條款采購“一批辦公設(shè)備”明確設(shè)備名稱、數(shù)量、規(guī)格不合規(guī)修改為“采購電腦10臺（型號：）、打印機2臺（型號：）”張*2024–03價款及支付“貨到付款”明確支付節(jié)點、方式不合規(guī)修改為“貨到驗收合格后30日內(nèi)，以銀行轉(zhuǎn)賬方式支付全款”張*2024–03違約責任“違約方承擔一切責任”約定具體違約金或賠償計算方式不合規(guī)修改為“逾期付款按日萬分之五支付違約金；延遲交貨每逾期一日按合同總額1%支付違約金”張*2024–03爭議解決“由雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成提交仲裁”明確仲裁機構(gòu)名稱需修改修改為“協(xié)商不成的，提交市仲裁委員會仲裁”張*2024–03表4：商務(wù)條款確認表合同名稱設(shè)備采購合同業(yè)務(wù)部采購部確認項目確認內(nèi)容負責人簽字價格合理性單價12萬元/臺，低于市場均價15%王*供貨周期簽約后45日內(nèi)交付王*服務(wù)范圍包含安裝調(diào)試及1年質(zhì)保王*其他說明無-表5：財務(wù)審核意見表合同名稱設(shè)備采購合同財務(wù)部審核項目審核意見負責人簽字價款構(gòu)成含13%增值稅，總價120萬元劉*支付節(jié)點預付款30%，驗收合格后付70%劉*發(fā)票要求驗收合格后10日內(nèi)開具增值稅專用發(fā)票劉*風險提示預付款比例較高，建議要求對方提供銀行保函劉*表6：風險評估表合同名稱軟件開發(fā)服務(wù)合同風險等級中風險風險點描述未明確知識產(chǎn)權(quán)歸屬，存在侵權(quán)風險潛在影響若第三方主張權(quán)利，企業(yè)需承擔賠償責任，金額預計50-100萬元應(yīng)對措施增加條款：“乙方（開發(fā)方）保證交付成果不侵犯第三方知識產(chǎn)權(quán)，若發(fā)生侵權(quán)，乙方承擔全部責任并賠償甲方損失”責任部門法務(wù)部、市場部審核人張*表7：合同修訂記錄表合同編號修訂版本號修訂日期修訂內(nèi)容摘要修訂人確認人2024–002V1.0→V2.02024–041.修改知識產(chǎn)權(quán)歸屬條款；2.增加乙方違約責任（延遲交付按日0.1%支付違約金）張*李*2024–002V2.0→V3.02024–05調(diào)整支付節(jié)點：預付款20%，里程碑節(jié)點支付50%，驗收合格后付30%張*李*表8：合同簽署審批表合同名稱軟件開發(fā)服務(wù)合同合同編號2024–002合同金額80萬元簽約主體甲方：C公司；乙方：B信息技術(shù)有限公司法務(wù)部意見合同條款合規(guī)，已修訂完畢，建議簽署負責人簽字張*財務(wù)部意見支付節(jié)點合理，風險可控負責人簽字劉*分管領(lǐng)導意見同意簽署簽字趙*總經(jīng)理意見同意簽字周*印章管理員已于2024–08加蓋合同專用章簽字吳*四、合同審核常見風險與規(guī)避注意事項（一）主體資格審查風險風險表現(xiàn)：與無獨立法人資格的分支機構(gòu)（如分公司）簽約，未取得總公司授權(quán)；對方營業(yè)執(zhí)照過期或超范圍經(jīng)營。規(guī)避措施：簽約前務(wù)必核對對方最新營業(yè)執(zhí)照，分支機構(gòu)簽約需提供總公司授權(quán)文件，特殊行業(yè)需查驗相關(guān)許可證，可通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”核實信用狀況。（二）條款歧義風險風險表現(xiàn)：使用“合理期限”“盡快”“大約”等模糊表述，導致履行標準不明確，易引發(fā)爭議。規(guī)避措施：所有條款需量化、具體化，如“合理期限”明確為“15個工作日”，“盡快”明確為“24小時內(nèi)”，“大約”明確為“±5%誤差范圍”。（三）履行風險風險表現(xiàn)：未約定履行細節(jié)（如驗收標準、地點、方式），導致一方拖延履行或驗收時扯皮。規(guī)避措施：明確驗收標準（如“按GB/T19001-2016標準執(zhí)行”）、驗收期限（如“收到貨物后10日內(nèi)驗收”）、驗收方式（如“雙方共同簽署驗收報告”），并約定逾期未驗收的視為合格。（四）知識產(chǎn)權(quán)風險風險表現(xiàn)：技術(shù)開發(fā)、服務(wù)合同中未明確知識產(chǎn)權(quán)歸屬，或未約定第三方侵權(quán)責任。規(guī)避措施：根據(jù)業(yè)務(wù)需求明確知識產(chǎn)權(quán)歸屬（如“委托開發(fā)成果歸委托方所有”），并增加“乙方保證交付成果不侵犯第三方知識產(chǎn)權(quán)，否則承擔全部賠償責任”條款。（五）保密條款風險風險表現(xiàn)：保密范圍過寬（如“所有業(yè)務(wù)信息”）、期限過長（如“合同結(jié)束后10年”），或未約定違約責任。規(guī)避措施：明保證密范圍（如“技術(shù)文檔、客戶名單”）、合理期限（如“合同期間及結(jié)束后2年”），并約定“泄露保密信息的，需支付違約金萬元并賠償損失”。（六）爭議解決風險風險表現(xiàn)：約定“由雙方協(xié)商解決”，無具體爭議解決方式，導致糾紛發(fā)生后無法快速處理。規(guī)避措施：優(yōu)先選擇訴訟（企業(yè)所在地法院），或明確仲裁機構(gòu)（如“市仲裁委員會”），避免“協(xié)商解決”的模糊約定。（七）印章管理風險風險表現(xiàn)：在空白合同、未審核合同或非合同文本