銀行違規(guī)事例考試試題及答案一、單項選擇題（每題2分，共20分）1.某商業(yè)銀行支行客戶經(jīng)理張某在辦理個人住房按揭貸款時，未對借款人提供的收入證明進行實地核查，僅通過電話與借款人單位人事部門確認，后借款人因失業(yè)無法還款，形成不良貸款。根據(jù)《個人貸款管理暫行辦法》，張某的行為主要違反了以下哪項規(guī)定？A.未執(zhí)行貸款面談、面簽制度B.未嚴格進行貸款調(diào)查，未履行盡職調(diào)查職責(zé)C.未按規(guī)定進行貸款資金支付管理與控制D.未建立和完善貸款風(fēng)險評價體系答案：B解析：《個人貸款管理暫行辦法》第十三條規(guī)定，貸款人應(yīng)建立并嚴格執(zhí)行貸款面談、面簽制度；第十四條要求貸款調(diào)查應(yīng)以實地調(diào)查為主、間接調(diào)查為輔，采取現(xiàn)場核實、電話查問以及信息咨詢等途徑和方法。張某未實地核查收入證明，僅通過電話簡單確認，屬于未履行盡職調(diào)查職責(zé)，違反調(diào)查環(huán)節(jié)的規(guī)定。2.某銀行在代理銷售某私募基金產(chǎn)品時，客戶經(jīng)理王某向客戶李某宣稱“該產(chǎn)品由銀行本息擔(dān)保，預(yù)期年化收益12%，無任何投資風(fēng)險”，但產(chǎn)品合同中明確標注“不保本、不保收益”。根據(jù)《商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》，王某的行為屬于：A.違規(guī)承諾收益或承擔(dān)損失B.未對客戶進行風(fēng)險承受能力評估C.挪用客戶資金D.違規(guī)開展通道業(yè)務(wù)答案：A解析：《商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》第三十九條規(guī)定，商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品，不得宣傳或承諾保本保收益，不得誤導(dǎo)投資者購買與其風(fēng)險承受能力不相匹配的理財產(chǎn)品。王某虛構(gòu)“本息擔(dān)?！薄盁o風(fēng)險”等信息，屬于違規(guī)承諾收益和誤導(dǎo)銷售。3.某銀行分行在開展票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，為完成季度考核指標，與某空殼企業(yè)簽訂虛假貿(mào)易合同，虛構(gòu)應(yīng)收賬款背景，辦理無真實貿(mào)易背景的銀行承兌匯票貼現(xiàn)。根據(jù)《票據(jù)法》及監(jiān)管規(guī)定，該行為的核心違規(guī)點是：A.未對票據(jù)真實性進行審核B.違規(guī)開展同業(yè)業(yè)務(wù)C.虛構(gòu)貿(mào)易背景套取銀行資金D.未按規(guī)定計提風(fēng)險撥備答案：C解析：《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》第十條明確規(guī)定，貼現(xiàn)申請人必須具有真實的商品交易關(guān)系。該分行通過虛假貿(mào)易合同辦理貼現(xiàn)，屬于虛構(gòu)貿(mào)易背景套取銀行資金，嚴重違反票據(jù)業(yè)務(wù)真實性要求。4.某銀行員工陳某利用職務(wù)便利，將客戶張某的個人信息（包括身份證號、賬戶余額、交易記錄）出售給第三方催收公司，獲利5萬元。根據(jù)《中華人民共和國個人信息保護法》，陳某的行為涉嫌：A.違規(guī)查詢客戶信息B.非法提供個人信息C.泄露客戶商業(yè)秘密D.挪用客戶資金答案：B解析：《個人信息保護法》第六十六條規(guī)定，任何組織、個人不得非法收集、使用、加工、傳輸他人個人信息，不得非法買賣、提供或者公開他人個人信息。陳某將客戶個人信息出售給第三方，屬于非法提供個人信息的違法行為。5.某村鎮(zhèn)銀行因流動性緊張，為吸收存款，推出“存10萬元送5000元購物卡”的營銷活動，且未將該活動報監(jiān)管部門備案。根據(jù)《儲蓄管理條例》，該行為的違規(guī)性質(zhì)是：A.高息攬儲B.虛假宣傳C.挪用存款資金D.超范圍經(jīng)營答案：A解析：《儲蓄管理條例》第十四條規(guī)定，儲蓄機構(gòu)不得以任何方式變相提高利率。通過贈送購物卡等實物方式額外增加存款收益，屬于變相高息攬儲，違反利率管理規(guī)定。6.某銀行在開展反洗錢工作中，對新開戶的某貿(mào)易公司僅收集了營業(yè)執(zhí)照和法人身份證復(fù)印件，未對實際控制人身份進行核實，也未留存客戶影像資料。根據(jù)《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，該行為違反了：A.大額交易報告義務(wù)B.客戶身份識別的“了解你的客戶”原則C.可疑交易監(jiān)測義務(wù)D.客戶身份資料保存要求答案：B解析：《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第七條規(guī)定，金融機構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時，應(yīng)當識別客戶身份，了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人。該銀行未核實實際控制人身份且未留存影像資料，未完全履行“了解你的客戶”（KYC）義務(wù)。7.某銀行支行行長李某為完成年度利潤指標，指示會計部門將當年不良貸款通過“借新還舊”方式轉(zhuǎn)為正常類貸款，未按規(guī)定進行風(fēng)險分類。根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指引》，該行為的核心違規(guī)點是：A.未執(zhí)行貸款“三查”制度B.違規(guī)調(diào)整貸款風(fēng)險分類C.挪用信貸資金D.超權(quán)限審批貸款答案：B解析：《貸款風(fēng)險分類指引》第十二條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)真實、準確、動態(tài)地反映貸款風(fēng)險狀況，不得隱匿不良貸款或人為調(diào)整分類結(jié)果。李某通過“借新還舊”掩蓋不良貸款，屬于違規(guī)調(diào)整風(fēng)險分類，虛增資產(chǎn)質(zhì)量。8.某銀行在開展同業(yè)業(yè)務(wù)時，與某信托公司簽訂“抽屜協(xié)議”，約定由銀行對信托計劃的本金和收益提供隱性擔(dān)保，但未在表內(nèi)或表外進行會計核算。根據(jù)《關(guān)于規(guī)范金融機構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)的通知》（銀發(fā)〔2014〕127號），該行為屬于：A.違規(guī)開展通道業(yè)務(wù)B.虛假記載同業(yè)業(yè)務(wù)C.違規(guī)提供擔(dān)保D.以上都是答案：D解析：銀發(fā)〔2014〕127號文要求，金融機構(gòu)開展同業(yè)業(yè)務(wù)應(yīng)嚴格規(guī)范會計核算，不得隱匿或變相隱匿同業(yè)業(yè)務(wù)?！俺閷蠀f(xié)議”屬于未公開的隱性擔(dān)保，同時涉及違規(guī)通道業(yè)務(wù)（利用信托規(guī)避監(jiān)管）、虛假記載（未入賬）和違規(guī)擔(dān)保（銀行不得違規(guī)為非銀行金融機構(gòu)提供擔(dān)保）。9.某銀行員工王某在辦理企業(yè)網(wǎng)銀開戶時，未核對企業(yè)法定代表人面簽，而是由企業(yè)財務(wù)人員代簽，后該賬戶被用于電信詐騙，導(dǎo)致客戶資金損失。根據(jù)《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》，王某的行為主要違反了：A.電子銀行安全評估規(guī)定B.客戶身份認證要求C.電子銀行風(fēng)險監(jiān)測義務(wù)D.電子銀行數(shù)據(jù)備份規(guī)定答案：B解析：《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》第三十五條規(guī)定，金融機構(gòu)應(yīng)采取有效措施，驗證客戶身份的真實性，確?？蛻舨僮鞯陌踩?。王某未核實法定代表人面簽，代簽行為導(dǎo)致身份認證失效，違反客戶身份認證要求。10.某銀行在代銷保險產(chǎn)品時，將保險產(chǎn)品宣傳為“銀行理財產(chǎn)品”，并隱瞞保險產(chǎn)品的猶豫期、退保損失等關(guān)鍵信息。根據(jù)《商業(yè)銀行代理保險業(yè)務(wù)管理辦法》，該行為屬于：A.混淆產(chǎn)品類型B.夸大保險收益C.隱瞞重要信息D.以上都是答案：D解析：《商業(yè)銀行代理保險業(yè)務(wù)管理辦法》第三十八條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當向客戶充分提示保險產(chǎn)品特點、屬性和風(fēng)險，不得將保險產(chǎn)品與儲蓄存款、基金、銀行理財產(chǎn)品等混淆銷售，不得隱瞞免除保險人責(zé)任條款、費用扣除、退保損失等關(guān)鍵信息。該銀行同時存在混淆產(chǎn)品類型、夸大收益（隱含保本）和隱瞞重要信息的違規(guī)行為。二、多項選擇題（每題3分，共15分，每題至少有2個正確選項）1.以下屬于銀行員工行為管理違規(guī)的情形有：A.客戶經(jīng)理張某與貸款客戶共同投資設(shè)立建材公司B.柜員李某在客戶不知情的情況下，將客戶資金轉(zhuǎn)入自己控制的賬戶C.風(fēng)險經(jīng)理王某將內(nèi)部風(fēng)險評估報告提供給外部咨詢公司D.大堂經(jīng)理陳某在客戶等待區(qū)向老年客戶推銷非銀行代銷的P2P產(chǎn)品答案：ABCD解析：A屬于員工與客戶存在不當利益關(guān)聯(lián)（違反《銀行業(yè)金融機構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引》）；B屬于挪用客戶資金（涉嫌職務(wù)侵占）；C屬于泄露內(nèi)部信息（違反保密義務(wù)）；D屬于違規(guī)銷售非持牌金融產(chǎn)品（“飛單”行為）。2.某銀行因違規(guī)發(fā)放房地產(chǎn)開發(fā)貸款被監(jiān)管處罰，可能的違規(guī)表現(xiàn)包括：A.向未取得“四證”（土地使用權(quán)證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證）的房地產(chǎn)企業(yè)發(fā)放貸款B.對房地產(chǎn)企業(yè)的資產(chǎn)負債率、項目資本金比例未進行嚴格審查C.將流動資金貸款用于支付土地出讓金D.對房地產(chǎn)企業(yè)集團客戶超額度授信答案：ABCD解析：根據(jù)《關(guān)于進一步加強房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)管理的通知》（銀發(fā)〔2003〕121號）等規(guī)定，房地產(chǎn)開發(fā)貸款需嚴格審查“四證”齊全、項目資本金比例（如保障性住房和普通商品住房項目最低20%，其他項目25%）、企業(yè)資質(zhì)及負債水平；嚴禁流動資金貸款用于土地出讓金等房地產(chǎn)開發(fā)用途；集團客戶需執(zhí)行統(tǒng)一授信管理，防止超額度授信。3.某銀行在反洗錢工作中被監(jiān)管通報，可能的問題包括：A.未對高風(fēng)險客戶采取強化的身份識別措施B.對頻繁大額轉(zhuǎn)賬的個人賬戶未進行可疑交易分析C.客戶身份資料僅保存3年（監(jiān)管要求至少5年）D.未按規(guī)定向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送大額交易報告答案：ABCD解析：《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》及《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》要求，高風(fēng)險客戶需強化識別；金融機構(gòu)應(yīng)建立可疑交易監(jiān)測機制；客戶身份資料保存期限至少5年；大額交易需在交易發(fā)生后5個工作日內(nèi)報送。4.以下屬于銀行操作風(fēng)險違規(guī)的情形有：A.柜員王某未按規(guī)定核對印鑒，導(dǎo)致偽造支票被兌付B.客戶經(jīng)理李某未將客戶簽署的借款合同及時歸檔，導(dǎo)致訴訟時無法提供關(guān)鍵證據(jù)C.運營主管張某未按規(guī)定對現(xiàn)金尾箱進行每日核對，導(dǎo)致10萬元現(xiàn)金丟失D.信息科技部門未對核心系統(tǒng)進行定期漏洞掃描，導(dǎo)致系統(tǒng)被黑客攻擊答案：ABCD解析：操作風(fēng)險指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。A（內(nèi)部程序執(zhí)行不到位）、B（流程管理缺陷）、C（人員操作失誤）、D（信息科技系統(tǒng)漏洞）均屬于操作風(fēng)險范疇。5.某銀行因理財業(yè)務(wù)違規(guī)被處罰，可能涉及的違規(guī)行為包括：A.發(fā)行“資金池”理財產(chǎn)品，期限錯配、混同運作B.將表內(nèi)信貸資產(chǎn)虛假出表，通過理財資金對接C.未對理財產(chǎn)品進行單獨管理、單獨建賬和單獨核算D.向風(fēng)險承受能力為“保守型”的客戶銷售R3級（中風(fēng)險）理財產(chǎn)品答案：ABCD解析：《商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)實現(xiàn)每只理財產(chǎn)品與所投資資產(chǎn)的對應(yīng)，不得開展資金池業(yè)務(wù)（A）；不得通過理財業(yè)務(wù)虛假出表（B）；需對理財產(chǎn)品單獨管理、建賬、核算（C）；銷售時需遵循風(fēng)險匹配原則（D）。三、案例分析題（共65分）案例一：（20分）2022年3月，某銀保監(jiān)局對某城商行A分行開展現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)以下問題：（1）2021年5月，A分行向某房地產(chǎn)企業(yè)B公司發(fā)放項目貸款2億元，用于某住宅項目開發(fā)。檢查發(fā)現(xiàn)，B公司在貸款發(fā)放時僅取得《土地使用權(quán)證》和《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》，其余“兩證”（建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證）尚未取得；（2）貸款調(diào)查階段，客戶經(jīng)理未對B公司的資產(chǎn)負債表進行真實性核查，B公司實際資產(chǎn)負債率高達85%（行業(yè)平均水平為70%），但調(diào)查報告中僅簡單引用企業(yè)提供的財務(wù)報表，記載“資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)合理”；（3）貸款發(fā)放后，A分行未按規(guī)定對貸款資金使用情況進行跟蹤，B公司將1.2億元貸款資金用于支付另一項目的土地出讓金，未實際投入審批項目；（4）2021年末，B公司因資金鏈斷裂無法償還貸款，A分行為掩蓋不良，將該筆貸款調(diào)整為“關(guān)注類”（實際應(yīng)為“次級類”）。問題：1.指出案例中涉及的具體違規(guī)行為（8分）；2.分別說明違反的監(jiān)管法規(guī)依據(jù)（6分）；3.分析該違規(guī)行為可能導(dǎo)致的風(fēng)險后果（6分）。答案：1.具體違規(guī)行為：（1）違規(guī)向未取得“四證”齊全的房地產(chǎn)企業(yè)發(fā)放開發(fā)貸款；（2）貸款調(diào)查未履行盡職調(diào)查職責(zé)，未核實企業(yè)財務(wù)報表真實性；（3）貸后管理缺失，未跟蹤貸款資金使用，導(dǎo)致資金挪用；（4）違規(guī)調(diào)整貸款風(fēng)險分類，掩蓋不良貸款。2.監(jiān)管法規(guī)依據(jù)：（1）違反《關(guān)于進一步加強房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)管理的通知》（銀發(fā)〔2003〕121號），要求房地產(chǎn)開發(fā)貸款必須“四證”齊全；（2）違反《個人貸款管理暫行辦法》（雖為個人貸款辦法，但公司貸款參照執(zhí)行盡職調(diào)查要求）及《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，要求調(diào)查人員應(yīng)核實客戶財務(wù)信息真實性；（3）違反《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》，要求貸款人應(yīng)通過賬戶分析、憑證查驗等方式對貸款資金使用進行跟蹤檢查；（4）違反《貸款風(fēng)險分類指引》，要求商業(yè)銀行應(yīng)真實、動態(tài)反映貸款風(fēng)險狀況，不得人為調(diào)整分類結(jié)果。3.風(fēng)險后果：（1）貸款資金被挪用至其他高風(fēng)險項目（土地出讓金支付），加劇資金鏈斷裂風(fēng)險；（2）因“四證”不全，項目可能存在合規(guī)瑕疵，無法取得預(yù)售許可，影響還款來源；（3）財務(wù)信息失真導(dǎo)致對企業(yè)償債能力誤判，貸款發(fā)放后信用風(fēng)險未被及時識別；（4）掩蓋不良貸款導(dǎo)致資產(chǎn)質(zhì)量虛高，影響銀行風(fēng)險定價和資本計提，可能引發(fā)流動性風(fēng)險或監(jiān)管處罰。案例二：（25分）2023年1月，某銀行C支行發(fā)生“飛單”事件：客戶經(jīng)理趙某在2021年至2022年期間，以“銀行高收益理財”名義向15名客戶銷售非該行代銷的某私募基金產(chǎn)品，承諾年化收益10%-15%，并偽造銀行公章在產(chǎn)品合同上加蓋?？蛻艄灿嬐顿Y3000萬元，后該私募基金因投資失敗無法兌付，客戶集體投訴至監(jiān)管部門。經(jīng)調(diào)查：（1）趙某銷售產(chǎn)品時未進行客戶風(fēng)險測評，部分老年客戶風(fēng)險承受能力為“保守型”；（2）C支行未對員工代銷行為進行有效監(jiān)控，趙某的銷售活動長期未被發(fā)現(xiàn)；（3）趙某通過私人賬戶收取客戶投資款，未進入銀行資金監(jiān)管系統(tǒng)；（4）產(chǎn)品合同上的銀行公章系趙某偽造，支行用印管理存在漏洞（未定期核驗公章使用記錄）。問題：1.分析趙某的違規(guī)行為及涉及的違法行為（10分）；2.指出C支行在管理上存在的漏洞（8分）；3.結(jié)合監(jiān)管要求，提出防范“飛單”的改進措施（7分）。答案：1.趙某的違規(guī)及違法行為：（1）違規(guī)銷售非銀行代銷產(chǎn)品（“飛單”），違反《商業(yè)銀行代理保險業(yè)務(wù)管理辦法》等關(guān)于代銷業(yè)務(wù)的規(guī)定；（2）偽造銀行公章，涉嫌《刑法》第二百八十條“偽造公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體印章罪”；（3）承諾保本保收益，違反《商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》關(guān)于禁止剛性兌付的規(guī)定；（4）未對客戶進行風(fēng)險測評，違反《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》關(guān)于風(fēng)險匹配的要求；（5）通過私人賬戶收取資金，涉嫌挪用資金或職務(wù)侵占（若資金被趙某挪用）。2.C支行管理漏洞：（1）員工行為管理缺失：未對客戶經(jīng)理的異常銷售行為（高收益承諾、非正規(guī)產(chǎn)品）進行監(jiān)測；（2）代銷業(yè)務(wù)管理不規(guī)范：未建立代銷產(chǎn)品準入清單，未對員工銷售行為進行系統(tǒng)監(jiān)控；（3）用印管理漏洞：未定期核驗公章使用記錄，導(dǎo)致偽造公章未被及時發(fā)現(xiàn)；（4）資金監(jiān)管缺失：客戶投資款未通過銀行正規(guī)渠道流轉(zhuǎn)，未納入資金監(jiān)測系統(tǒng)；（5）客戶教育不足：未向客戶充分提示“飛單”風(fēng)險，客戶誤認為產(chǎn)品由銀行背書。3.改進措施：（1）嚴格代銷產(chǎn)品準入：建立白名單制度，僅銷售經(jīng)總行審批的持牌機構(gòu)產(chǎn)品，并在營業(yè)場所公示；（2）強化員工行為管控：通過監(jiān)控錄像、賬戶交易分析等手段，禁止員工私售非代銷產(chǎn)品，定期開展合規(guī)培訓(xùn)；（3）規(guī)范銷售流程：嚴格執(zhí)行“雙錄”（錄音錄像），確?？蛻麸L(fēng)險測評、產(chǎn)品信息披露到位，資金通過銀行監(jiān)管賬戶流轉(zhuǎn)；（4）加強用印管理：建立公章使用電子臺賬，定期與用印文件核對，防范偽造或濫用；（5）加強客戶教育：通過網(wǎng)點公告、短信提示等方式，提示客戶“非銀行代銷產(chǎn)品不享受銀行信用”，核實產(chǎn)品信息可通過銀行官方渠道查詢。案例三：（20分）某銀行D分行在2021年反洗錢專項檢查中被發(fā)現(xiàn)以下問題：（1）對某貿(mào)易公司開戶時，僅收集了營業(yè)執(zhí)照和法人身份證，未核實實際控制人（某境外公司）身份，也未留存開戶時的影像資料；（2）該貿(mào)易公司開戶后，每月發(fā)生20-30筆跨境轉(zhuǎn)賬，每筆金額均為49999美元（低于5萬美元的大額交易報告閾值），D分行未對其交易模式進行分析；（3）2021年6月，該貿(mào)易公司與某被聯(lián)合國制裁的國家企業(yè)發(fā)生交易，D分行未識別制裁