風(fēng)險管理模擬試題及答案一、單項選擇題（每題1分，共20分）1.風(fēng)險是指在特定的客觀情況下，在特定的期間內(nèi)，某種損失發(fā)生的（）。A.必然性B.可能性C.特殊性D.客觀性答案：B解析：風(fēng)險是指在特定的客觀情況下，在特定的期間內(nèi)，某種損失發(fā)生的可能性。必然性意味著損失一定會發(fā)生，這與風(fēng)險的不確定性特征不符；特殊性并非對風(fēng)險的準(zhǔn)確描述；客觀性是風(fēng)險的一個屬性，但不是對風(fēng)險的定義表述。所以答案選B。2.風(fēng)險管理的目標(biāo)是（）。A.以最小成本獲取最大的安全保障B.徹底消除所有風(fēng)險C.減少風(fēng)險發(fā)生的可能性D.增加對風(fēng)險的承受能力答案：A解析：風(fēng)險管理的目標(biāo)是以最小的成本獲得最大的安全保障。徹底消除所有風(fēng)險是不現(xiàn)實的，因為風(fēng)險是客觀存在且具有不確定性；減少風(fēng)險發(fā)生的可能性和增加對風(fēng)險的承受能力是風(fēng)險管理的手段，但不是最終目標(biāo)。所以答案是A。3.可保風(fēng)險是指（）。A.損失的發(fā)生具有偶然性B.損失是可以預(yù)測的C.損失的程度較高D.以上都是答案：D解析：可保風(fēng)險需要具備多個條件。損失的發(fā)生具有偶然性，若損失必然發(fā)生，保險公司將無法經(jīng)營；損失是可以預(yù)測的，這樣保險公司才能通過精算等手段合理確定保費；損失程度較高，如果損失過小，被保險人可能自行承擔(dān)，沒必要購買保險。所以答案選D。4.以下屬于純粹風(fēng)險的是（）。A.股票投資B.賭博C.火災(zāi)D.新技術(shù)研發(fā)答案：C解析：純粹風(fēng)險是指只有損失機(jī)會而無獲利可能的風(fēng)險?；馂?zāi)只會帶來損失，沒有獲利的可能，屬于純粹風(fēng)險。股票投資和新技術(shù)研發(fā)可能獲利也可能損失，屬于投機(jī)風(fēng)險；賭博也是既有可能贏錢（獲利）也有可能輸錢（損失），屬于投機(jī)風(fēng)險。所以答案是C。5.風(fēng)險識別的方法不包括（）。A.財務(wù)報表分析法B.頭腦風(fēng)暴法C.德爾菲法D.趨勢分析法答案：D解析：風(fēng)險識別的方法有多種，財務(wù)報表分析法可以通過分析企業(yè)的財務(wù)報表來識別潛在風(fēng)險；頭腦風(fēng)暴法是組織相關(guān)人員進(jìn)行自由討論，激發(fā)創(chuàng)意來識別風(fēng)險；德爾菲法通過多輪匿名征求專家意見來識別風(fēng)險。趨勢分析法主要用于分析數(shù)據(jù)的變化趨勢，通常用于預(yù)測和決策，不屬于風(fēng)險識別的方法。所以答案選D。6.風(fēng)險衡量的主要指標(biāo)不包括（）。A.損失概率B.損失程度C.損失期望值D.損失幅度答案：D解析：風(fēng)險衡量主要通過損失概率、損失程度和損失期望值等指標(biāo)來進(jìn)行。損失概率反映損失發(fā)生的可能性大??；損失程度描述損失的嚴(yán)重程度；損失期望值是損失概率與損失程度的乘積。損失幅度并不是風(fēng)險衡量的主要指標(biāo)。所以答案選D。7.風(fēng)險自留是指（）。A.企業(yè)或個人自己承擔(dān)風(fēng)險損失B.將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給他人C.采取措施降低風(fēng)險發(fā)生的可能性D.對風(fēng)險進(jìn)行分散答案：A解析：風(fēng)險自留是指企業(yè)或個人自己承擔(dān)風(fēng)險損失，不借助外部力量來轉(zhuǎn)移風(fēng)險。將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給他人是風(fēng)險轉(zhuǎn)移的做法；采取措施降低風(fēng)險發(fā)生的可能性是風(fēng)險控制的手段；對風(fēng)險進(jìn)行分散是風(fēng)險分散策略。所以答案是A。8.保險是一種（）的風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式。A.非合同性B.合同性C.隨機(jī)性D.自愿性答案：B解析：保險是通過簽訂保險合同的方式，將風(fēng)險從被保險人轉(zhuǎn)移給保險人，是一種合同性的風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式。它不是非合同性的，也不是隨機(jī)性的，雖然保險具有一定的自愿性，但合同性才是其作為風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式的本質(zhì)特征。所以答案選B。9.以下不屬于風(fēng)險管理效果評價指標(biāo)的是（）。A.成本效益比B.風(fēng)險管理方案的可行性C.損失減少程度D.風(fēng)險承受能力的變化答案：B解析：風(fēng)險管理效果評價指標(biāo)包括成本效益比，衡量風(fēng)險管理的成本與收益；損失減少程度，反映風(fēng)險管理措施對減少損失的作用；風(fēng)險承受能力的變化，體現(xiàn)風(fēng)險管理對企業(yè)或個人承受風(fēng)險能力的影響。風(fēng)險管理方案的可行性是在制定方案時需要考慮的因素，而不是評價風(fēng)險管理效果的指標(biāo)。所以答案選B。10.風(fēng)險管理文化的核心是（）。A.風(fēng)險意識B.風(fēng)險管理制度C.風(fēng)險價值觀D.風(fēng)險應(yīng)對策略答案：C解析：風(fēng)險管理文化的核心是風(fēng)險價值觀，它決定了企業(yè)或個人對待風(fēng)險的基本態(tài)度和行為準(zhǔn)則。風(fēng)險意識是對風(fēng)險的認(rèn)知和察覺；風(fēng)險管理制度是保障風(fēng)險管理有效實施的規(guī)則；風(fēng)險應(yīng)對策略是針對風(fēng)險采取的具體措施。所以答案是C。11.在風(fēng)險管理中，風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方式不包括（）。A.保險B.擔(dān)保C.套期保值D.風(fēng)險避免答案：D解析：風(fēng)險轉(zhuǎn)移是將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他方的方式，保險是常見的風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式，通過向保險公司支付保費將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司；擔(dān)保是由擔(dān)保人承擔(dān)一定的風(fēng)險責(zé)任；套期保值是通過金融工具來轉(zhuǎn)移價格波動等風(fēng)險。而風(fēng)險避免是通過放棄或拒絕某項活動來避免風(fēng)險，不屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方式。所以答案選D。12.以下關(guān)于風(fēng)險控制的說法，錯誤的是（）。A.風(fēng)險控制可以降低風(fēng)險發(fā)生的可能性B.風(fēng)險控制可以減少風(fēng)險損失的程度C.風(fēng)險控制不能完全消除風(fēng)險D.風(fēng)險控制就是風(fēng)險規(guī)避答案：D解析：風(fēng)險控制是采取措施降低風(fēng)險發(fā)生的可能性和減少風(fēng)險損失的程度，但不能完全消除風(fēng)險。風(fēng)險規(guī)避是風(fēng)險控制的一種極端方式，它是通過放棄或拒絕某項活動來避免風(fēng)險，而風(fēng)險控制還包括其他多種措施，如損失預(yù)防、損失抑制等，所以風(fēng)險控制不等于風(fēng)險規(guī)避。因此答案選D。13.風(fēng)險評估的主要步驟不包括（）。A.風(fēng)險識別B.風(fēng)險衡量C.風(fēng)險應(yīng)對決策D.風(fēng)險監(jiān)控答案：D解析：風(fēng)險評估主要包括風(fēng)險識別、風(fēng)險衡量和風(fēng)險應(yīng)對決策三個步驟。風(fēng)險識別是找出可能存在的風(fēng)險；風(fēng)險衡量是對風(fēng)險的可能性和損失程度進(jìn)行量化；風(fēng)險應(yīng)對決策是根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果選擇合適的應(yīng)對策略。風(fēng)險監(jiān)控是風(fēng)險管理過程中的后續(xù)環(huán)節(jié)，不屬于風(fēng)險評估的主要步驟。所以答案選D。14.企業(yè)風(fēng)險管理整合框架中，風(fēng)險管理的要素不包括（）。A.內(nèi)部環(huán)境B.目標(biāo)設(shè)定C.風(fēng)險預(yù)警D.控制活動答案：C解析：企業(yè)風(fēng)險管理整合框架中，風(fēng)險管理的要素包括內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事件識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控。風(fēng)險預(yù)警不屬于該框架中的風(fēng)險管理要素。所以答案選C。15.以下屬于信用風(fēng)險的是（）。A.市場價格波動導(dǎo)致的損失B.借款人無法按時還款C.自然災(zāi)害造成的損失D.操作失誤導(dǎo)致的損失答案：B解析：信用風(fēng)險是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險，借款人無法按時還款就是典型的信用風(fēng)險。市場價格波動導(dǎo)致的損失屬于市場風(fēng)險；自然災(zāi)害造成的損失屬于自然風(fēng)險；操作失誤導(dǎo)致的損失屬于操作風(fēng)險。所以答案是B。16.風(fēng)險管理的第一步是（）。A.風(fēng)險識別B.風(fēng)險衡量C.風(fēng)險應(yīng)對D.風(fēng)險管理效果評價答案：A解析：風(fēng)險管理的第一步是風(fēng)險識別，只有先識別出可能存在的風(fēng)險，才能進(jìn)行后續(xù)的風(fēng)險衡量、風(fēng)險應(yīng)對和風(fēng)險管理效果評價等工作。所以答案選A。17.以下關(guān)于風(fēng)險分散的說法，正確的是（）。A.風(fēng)險分散只能降低系統(tǒng)性風(fēng)險B.風(fēng)險分散可以完全消除風(fēng)險C.風(fēng)險分散可以降低非系統(tǒng)性風(fēng)險D.風(fēng)險分散對系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險都沒有作用答案：C解析：風(fēng)險分散可以降低非系統(tǒng)性風(fēng)險，非系統(tǒng)性風(fēng)險是可以通過投資組合等方式分散的。但風(fēng)險分散不能降低系統(tǒng)性風(fēng)險，系統(tǒng)性風(fēng)險是由宏觀經(jīng)濟(jì)等因素引起的，無法通過分散投資消除。而且風(fēng)險分散也不能完全消除風(fēng)險，因為即使分散投資，仍然存在一些不可分散的風(fēng)險。所以答案選C。18.風(fēng)險偏好是指（）。A.企業(yè)或個人對風(fēng)險的承受能力B.企業(yè)或個人對風(fēng)險的態(tài)度和意愿C.企業(yè)或個人面臨的風(fēng)險水平D.企業(yè)或個人采取的風(fēng)險應(yīng)對策略答案：B解析：風(fēng)險偏好是指企業(yè)或個人對風(fēng)險的態(tài)度和意愿，即愿意承擔(dān)多大的風(fēng)險來追求收益。企業(yè)或個人對風(fēng)險的承受能力是風(fēng)險承受度；企業(yè)或個人面臨的風(fēng)險水平是客觀存在的風(fēng)險狀況；企業(yè)或個人采取的風(fēng)險應(yīng)對策略是基于風(fēng)險評估和風(fēng)險偏好做出的決策。所以答案是B。19.以下屬于市場風(fēng)險的是（）。A.利率變動導(dǎo)致的損失B.員工欺詐導(dǎo)致的損失C.法律變更導(dǎo)致的損失D.供應(yīng)商違約導(dǎo)致的損失答案：A解析：市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險，利率變動導(dǎo)致的損失屬于市場風(fēng)險。員工欺詐導(dǎo)致的損失屬于操作風(fēng)險；法律變更導(dǎo)致的損失屬于法律風(fēng)險；供應(yīng)商違約導(dǎo)致的損失屬于信用風(fēng)險。所以答案選A。20.風(fēng)險管理的主體是（）。A.個人B.企業(yè)C.政府D.以上都是答案：D解析：風(fēng)險管理的主體可以是個人、企業(yè)、政府等。個人需要管理自身面臨的各種風(fēng)險，如健康風(fēng)險、財產(chǎn)風(fēng)險等；企業(yè)要管理經(jīng)營過程中的市場風(fēng)險、信用風(fēng)險等；政府也需要對宏觀經(jīng)濟(jì)、社會等方面的風(fēng)險進(jìn)行管理。所以答案選D。二、多項選擇題（每題2分，共20分）1.風(fēng)險的特征包括（）。A.客觀性B.不確定性C.可測性D.發(fā)展性答案：ABCD解析：風(fēng)險具有客觀性，它是不以人的意志為轉(zhuǎn)移而客觀存在的；不確定性是指風(fēng)險發(fā)生的時間、地點、損失程度等具有不確定性；可測性是指通過大量的統(tǒng)計數(shù)據(jù)和分析方法，可以對風(fēng)險發(fā)生的概率和損失程度進(jìn)行一定的預(yù)測；發(fā)展性是指隨著社會、經(jīng)濟(jì)、科技等的發(fā)展，風(fēng)險的種類、性質(zhì)等也會發(fā)生變化。所以答案選ABCD。2.風(fēng)險管理的程序包括（）。A.風(fēng)險識別B.風(fēng)險衡量C.風(fēng)險應(yīng)對D.風(fēng)險管理效果評價答案：ABCD解析：風(fēng)險管理的程序包括風(fēng)險識別，找出可能存在的風(fēng)險；風(fēng)險衡量，對風(fēng)險的可能性和損失程度進(jìn)行量化；風(fēng)險應(yīng)對，根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果選擇合適的應(yīng)對策略；風(fēng)險管理效果評價，評估風(fēng)險管理措施的效果。所以答案選ABCD。3.風(fēng)險識別的方法有（）。A.財務(wù)報表分析法B.流程圖分析法C.實地調(diào)查法D.事故樹分析法答案：ABCD解析：風(fēng)險識別的方法有多種。財務(wù)報表分析法通過分析企業(yè)的財務(wù)報表來識別潛在風(fēng)險；流程圖分析法可以清晰地展示業(yè)務(wù)流程，找出可能存在風(fēng)險的環(huán)節(jié)；實地調(diào)查法通過實地考察獲取信息來識別風(fēng)險；事故樹分析法從可能發(fā)生的事故出發(fā)，找出導(dǎo)致事故發(fā)生的原因。所以答案選ABCD。4.風(fēng)險應(yīng)對策略包括（）。A.風(fēng)險規(guī)避B.風(fēng)險降低C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險自留答案：ABCD解析：風(fēng)險應(yīng)對策略主要有風(fēng)險規(guī)避，即放棄或拒絕可能帶來風(fēng)險的活動；風(fēng)險降低，采取措施降低風(fēng)險發(fā)生的可能性和損失程度；風(fēng)險轉(zhuǎn)移，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他方；風(fēng)險自留，自己承擔(dān)風(fēng)險損失。所以答案選ABCD。5.可保風(fēng)險應(yīng)具備的條件有（）。A.風(fēng)險是純粹風(fēng)險B.風(fēng)險必須具有不確定性C.風(fēng)險有導(dǎo)致重大損失的可能D.風(fēng)險具有大量同質(zhì)的風(fēng)險單位答案：ABCD解析：可保風(fēng)險應(yīng)具備的條件包括：是純粹風(fēng)險，因為投機(jī)風(fēng)險保險公司難以經(jīng)營；必須具有不確定性，若風(fēng)險是確定的，保險公司無法承擔(dān)；有導(dǎo)致重大損失的可能，這樣被保險人才有購買保險的需求；具有大量同質(zhì)的風(fēng)險單位，以便保險公司通過大數(shù)法則進(jìn)行風(fēng)險分散和保費計算。所以答案選ABCD。6.以下屬于風(fēng)險管理文化范疇的有（）。A.風(fēng)險意識B.風(fēng)險價值觀C.風(fēng)險管理制度D.風(fēng)險應(yīng)對行為答案：ABCD解析：風(fēng)險管理文化包括風(fēng)險意識，即對風(fēng)險的認(rèn)知和察覺；風(fēng)險價值觀，決定對待風(fēng)險的基本態(tài)度；風(fēng)險管理制度，保障風(fēng)險管理有效實施；風(fēng)險應(yīng)對行為，體現(xiàn)風(fēng)險管理文化在實際中的應(yīng)用。所以答案選ABCD。7.信用風(fēng)險的來源包括（）。A.借款人的還款能力下降B.借款人的還款意愿降低C.市場利率波動D.擔(dān)保品價值下降答案：ABD解析：信用風(fēng)險的來源主要有借款人的還款能力下降，導(dǎo)致無法按時還款；借款人的還款意愿降低，故意拖欠還款；擔(dān)保品價值下降，當(dāng)借款人違約時，擔(dān)保品無法足額彌補(bǔ)損失。市場利率波動屬于市場風(fēng)險，不屬于信用風(fēng)險的來源。所以答案選ABD。8.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的功能包括（）。A.數(shù)據(jù)收集與存儲B.風(fēng)險分析與評估C.風(fēng)險預(yù)警D.決策支持答案：ABCD解析：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)具有數(shù)據(jù)收集與存儲功能，收集和保存與風(fēng)險相關(guān)的數(shù)據(jù)；風(fēng)險分析與評估功能，對收集的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和評估風(fēng)險；風(fēng)險預(yù)警功能，當(dāng)風(fēng)險達(dá)到一定程度時發(fā)出預(yù)警；決策支持功能，為風(fēng)險管理決策提供依據(jù)。所以答案選ABCD。9.以下屬于操作風(fēng)險的有（）。A.內(nèi)部欺詐B.外部欺詐C.系統(tǒng)故障D.流程缺陷答案：ABCD解析：操作風(fēng)險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。內(nèi)部欺詐和外部欺詐屬于人員因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險；系統(tǒng)故障屬于信息科技系統(tǒng)方面的操作風(fēng)險；流程缺陷屬于內(nèi)部程序方面的操作風(fēng)險。所以答案選ABCD。10.企業(yè)風(fēng)險管理的目標(biāo)包括（）。A.戰(zhàn)略目標(biāo)B.經(jīng)營目標(biāo)C.報告目標(biāo)D.合規(guī)目標(biāo)答案：ABCD解析：企業(yè)風(fēng)險管理的目標(biāo)包括戰(zhàn)略目標(biāo)，與企業(yè)的長期發(fā)展戰(zhàn)略相關(guān)；經(jīng)營目標(biāo)，確保企業(yè)經(jīng)營活動的效率和效果；報告目標(biāo)，保證財務(wù)報告等信息的真實、準(zhǔn)確、完整；合規(guī)目標(biāo)，確保企業(yè)遵守法律法規(guī)和監(jiān)管要求。所以答案選ABCD。三、判斷題（每題1分，共10分）1.風(fēng)險就是損失。（）答案：錯誤解析：風(fēng)險是指在特定的客觀情況下，在特定的期間內(nèi)，某種損失發(fā)生的可能性，而不是損失本身。損失是風(fēng)險可能導(dǎo)致的結(jié)果。所以該說法錯誤。2.風(fēng)險管理的目的是完全消除風(fēng)險。（）答案：錯誤解析：風(fēng)險管理的目的是以最小成本獲取最大的安全保障，而不是完全消除風(fēng)險。因為風(fēng)險是客觀存在的，有些風(fēng)險是無法完全消除的。所以該說法錯誤。3.可保風(fēng)險必須是純粹風(fēng)險。（）答案：正確解析：可保風(fēng)險必須是純粹風(fēng)險，因為投機(jī)風(fēng)險具有獲利的可能性，保險公司難以對其進(jìn)行準(zhǔn)確的評估和定價，也無法通過大數(shù)法則進(jìn)行風(fēng)險分散。所以該說法正確。4.風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的首要步驟。（）答案：正確解析：只有先識別出可能存在的風(fēng)險，才能進(jìn)行后續(xù)的風(fēng)險衡量、風(fēng)險應(yīng)對等工作，所以風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的首要步驟。該說法正確。5.風(fēng)險自留就是對風(fēng)險不做任何處理。（）答案：錯誤解析：風(fēng)險自留是指企業(yè)或個人自己承擔(dān)風(fēng)險損失，但這并不意味著對風(fēng)險不做任何處理。企業(yè)或個人可能會預(yù)留一定的資金來應(yīng)對可能的損失，或者采取一些措施來降低損失的程度。所以該說法錯誤。6.保險是唯一的風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式。（）答案：錯誤解析：保險是一種常見的風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式，但不是唯一的。除了保險，還可以通過擔(dān)保、套期保值、轉(zhuǎn)包等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他方。所以該說法錯誤。7.風(fēng)險管理文化對風(fēng)險管理工作沒有實際作用。（）答案：錯誤解析：風(fēng)險管理文化對風(fēng)險管理工作具有重要作用。它可以影響企業(yè)或個人的風(fēng)險意識和行為，促進(jìn)風(fēng)險管理措施的有效實施，提高風(fēng)險管理的效率和效果。所以該說法錯誤。8.市場風(fēng)險只影響金融企業(yè)。（）答案：錯誤解析：市場風(fēng)險不僅影響金融企業(yè)，也會影響其他非金融企業(yè)。例如，原材料價格波動會影響制造業(yè)企業(yè)的成本和利潤，匯率波動會影響進(jìn)出口企業(yè)的收益等。所以該說法錯誤。9.風(fēng)險評估只需要考慮風(fēng)險發(fā)生的可能性。（）答案：錯誤解析：風(fēng)險評估需要綜合考慮風(fēng)險發(fā)生的可能性和損失程度等因素。只考慮風(fēng)險發(fā)生的可能性是不全面的，因為即使風(fēng)險發(fā)生的可能性較小，但一旦發(fā)生損失巨大，也需要給予足夠的重視。所以該說法錯誤。10.企業(yè)風(fēng)險管理整合框架適用于所有企業(yè)。（）答案：正確解析：企業(yè)風(fēng)險管理整合框架是一個通用的風(fēng)險管理框架，它提供了一套全面的風(fēng)險管理理念和方法，適用于各種類型和規(guī)模的企業(yè)。所以該說法正確。四、簡答題（每題10分，共30分）1.簡述風(fēng)險的含義和特征。答案：風(fēng)險是指在特定的客觀情況下，在特定的期間內(nèi)，某種損失發(fā)生的可能性。其特征主要包括：（1）客觀性：風(fēng)險是不以人的意志為轉(zhuǎn)移而客觀存在的，例如自然災(zāi)害、市場波動等都是客觀存在的風(fēng)險因素。（2）不確定性：風(fēng)險發(fā)生的時間、地點、損失程度等具有不確定性。我們無法準(zhǔn)確預(yù)知風(fēng)險何時會發(fā)生，以及會造成多大的損失。（3）可測性：通過大量的統(tǒng)計數(shù)據(jù)和分析方法，可以對風(fēng)險發(fā)生的概率和損失程度進(jìn)行一定的預(yù)測。例如保險公司可以根據(jù)歷史數(shù)據(jù)計算出某種保險事故發(fā)生的概率，從而合理確定保費。（4）發(fā)展性：隨著社會、經(jīng)濟(jì)、科技等的發(fā)展，風(fēng)險的種類、性質(zhì)等也會發(fā)生變化。例如，隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，出現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險等新的風(fēng)險類型。2.簡述風(fēng)險管理的程序。答案：風(fēng)險管理的程序主要包括以下幾個步驟：（1）風(fēng)險識別：是風(fēng)險管理的第一步，通過各種方法，如財務(wù)報表分析法、流程圖分析法、實地調(diào)查法等，找出可能存在的風(fēng)險。這需要對企業(yè)或個人面臨的內(nèi)外部環(huán)境進(jìn)行全面的分析，識別出潛在的風(fēng)險因素。（2）風(fēng)險衡量：對識別出的風(fēng)險進(jìn)行量化分析，確定風(fēng)險發(fā)生的概率和損失程度?？梢允褂媒y(tǒng)計方法、模型等工具來進(jìn)行風(fēng)險衡量，例如計算損失期望值等指標(biāo)。（3）風(fēng)險應(yīng)對：根據(jù)風(fēng)險衡量的結(jié)果，選擇合適的風(fēng)險應(yīng)對策略。主要的風(fēng)險應(yīng)對策略包括風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險自留。風(fēng)險規(guī)避是放棄或拒絕可能帶來風(fēng)險的活動；風(fēng)險降低是采取措施降低風(fēng)險發(fā)生的可能性和損失程度；風(fēng)險轉(zhuǎn)移是將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他方，如通過保險等方式；風(fēng)險自留是自己承擔(dān)風(fēng)險損失。（4）風(fēng)險管理效果評價：對風(fēng)險管理措施的效果進(jìn)行評估，檢查風(fēng)險管理目標(biāo)是否實現(xiàn)。通過比較風(fēng)險管理前后的風(fēng)險狀況、成本效益等指標(biāo)，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，為后續(xù)的風(fēng)險管理工作提供改進(jìn)依據(jù)。3.簡述可保風(fēng)險應(yīng)具備的條件。答案：可保風(fēng)險應(yīng)具備以下條件：（1）風(fēng)險是純粹風(fēng)險：可保風(fēng)險必須是只有損失機(jī)會而無獲利可能的純粹風(fēng)險。因為投機(jī)風(fēng)險具有獲利的可能性，保險公司難以對其進(jìn)行準(zhǔn)確的評估和定價，也無法通過大數(shù)法則進(jìn)行風(fēng)險分散。（2）風(fēng)險必須具有不確定性：風(fēng)險發(fā)生的時間、地點、損失程度等具有不確定性。如果風(fēng)險是確定會發(fā)生的，保險公司將無法經(jīng)營，因為它需要承擔(dān)必然的損失。（3）風(fēng)險有導(dǎo)致重大損失的可能：風(fēng)險造成的損失必須足夠大，被保險人才有購買保險的需求。如果損失過小，被保險人可能會自行承擔(dān)，而不會選擇購買保險。（4）風(fēng)險具有大量同質(zhì)的風(fēng)險單位：保險公司需要有大量同質(zhì)的風(fēng)險單位，以便通過大數(shù)法則進(jìn)行風(fēng)險分散和保費計算。大量同質(zhì)的風(fēng)險單位意味著這些風(fēng)險在性質(zhì)、發(fā)生概率等方面具有相似性，這樣保險公司可以根據(jù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)來準(zhǔn)確預(yù)測風(fēng)險的發(fā)生情況。（5）風(fēng)險的發(fā)生是意外的：風(fēng)險的發(fā)生不能是被保險人故意造成的，必須是意外事件導(dǎo)致的損失。否則，被保險人可能會故意制造損失來獲取保險賠償，這會破壞保險的公平性和穩(wěn)定性。五、論述題（每題20分，共20分）論述企業(yè)風(fēng)險管理的重要性及實施要點。答案：企業(yè)風(fēng)險管理的重要性（1）保障企業(yè)生存與發(fā)展：在復(fù)雜多變的市場環(huán)境中，企業(yè)面臨著各種風(fēng)險，如市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險等。有效的風(fēng)險管理可以幫助企業(yè)識別和評估這些風(fēng)險，采取相應(yīng)的措施來降低風(fēng)險的影響，從而保障企業(yè)的生存和發(fā)展。例如，通過對市場風(fēng)險的管理，企業(yè)可以避免因市場價格波動而導(dǎo)致的重大損失，保持穩(wěn)定的經(jīng)營業(yè)績。（2）提高企業(yè)決策的科學(xué)性：風(fēng)險管理為企業(yè)決策提供了全面的風(fēng)險信息，使企業(yè)管理者能夠在決策過程中充分考慮風(fēng)險因素，做出更加科學(xué)合理的決策。例如，在進(jìn)行投資決策時，通過對投資項目的風(fēng)險評估，企業(yè)可以選擇風(fēng)險與收益相匹配的項目，避免盲目投資。（3）增強(qiáng)企業(yè)的競爭力：良好的風(fēng)險管理可以提高企業(yè)的信譽(yù)和形象，增強(qiáng)投資者、客戶和合作伙伴對企業(yè)的信心。同時，通過有效的風(fēng)險管理，企業(yè)可