2025基金托管測(cè)試題及答案解析

一、單項(xiàng)選擇題（每題2分，共10題）1.基金托管人通常由（）擔(dān)任。A.商業(yè)銀行B.證券公司C.基金公司D.投資公司答案：A2.基金托管人的首要職責(zé)是（）。A.基金資產(chǎn)保管B.基金資金清算C.監(jiān)督基金管理人D.復(fù)核基金凈值答案：A3.基金托管人對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)（）。A.自行處理B.通知基金管理人并報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)C.不予理會(huì)D.僅通知基金管理人答案：B4.基金托管人的資格需經(jīng)（）核準(zhǔn)。A.中國人民銀行B.中國證監(jiān)會(huì)C.中國銀保監(jiān)會(huì)D.證券交易所答案：B5.基金托管費(fèi)通常按（）的一定比例計(jì)提。A.基金資產(chǎn)凈值B.基金資產(chǎn)總值C.基金份額凈值D.基金銷售金額答案：A6.以下不屬于基金托管人應(yīng)具備的條件的是（）。A.凈資產(chǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合有關(guān)規(guī)定B.設(shè)有專門的基金托管部門C.有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件D.注冊(cè)資本不低于5億元人民幣答案：D7.基金托管協(xié)議是（）簽訂的協(xié)議。A.基金管理人與基金托管人B.基金份額持有人與基金托管人C.基金份額持有人與基金管理人D.基金銷售機(jī)構(gòu)與基金托管人答案：A8.基金托管人在基金信息披露方面的主要職責(zé)是（）。A.復(fù)核信息披露文件B.編制信息披露文件C.發(fā)布信息披露文件D.決定信息披露內(nèi)容答案：A9.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律法規(guī)或基金合同約定時(shí)，應(yīng)當(dāng)（）。A.拒絕執(zhí)行并及時(shí)通知基金管理人B.執(zhí)行后再通知基金管理人C.直接向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告D.向基金份額持有人通報(bào)答案：A10.基金托管人負(fù)責(zé)對(duì)（）進(jìn)行保管。A.基金管理人的印章B.基金份額持有人名冊(cè)C.基金銷售機(jī)構(gòu)的宣傳資料D.基金托管人的財(cái)務(wù)報(bào)表答案：B二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共10題）1.基金托管人的職責(zé)包括（）。A.資產(chǎn)保管B.資金清算C.投資運(yùn)作D.會(huì)計(jì)核算E.監(jiān)督基金管理人答案：ABDE2.基金托管人在監(jiān)督基金管理人投資運(yùn)作時(shí)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注（）。A.投資范圍B.投資比例C.投資限制D.投資風(fēng)格E.投資業(yè)績答案：ABC3.基金托管人應(yīng)具備的條件有（）。A.取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù)B.有安全高效的清算、交割系統(tǒng)C.有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度D.有符合要求的營業(yè)場(chǎng)所E.注冊(cè)資本不低于1億元人民幣答案：ABCD4.以下關(guān)于基金托管費(fèi)的說法正確的有（）。A.逐日計(jì)提B.按月支付C.由基金托管人收取D.從基金資產(chǎn)中列支E.費(fèi)率會(huì)根據(jù)基金規(guī)模等因素調(diào)整答案：ABCDE5.基金托管人與基金管理人的關(guān)系包括（）。A.相互監(jiān)督關(guān)系B.相互制衡關(guān)系C.合作關(guān)系D.隸屬關(guān)系E.契約關(guān)系答案：ABCE6.基金托管人在基金募集階段的主要工作包括（）。A.開立基金資金賬戶B.簽署基金托管協(xié)議C.復(fù)核基金份額凈值D.對(duì)基金宣傳推介材料進(jìn)行審核E.對(duì)基金募集申請(qǐng)材料進(jìn)行核查答案：AB7.基金托管人的信息披露義務(wù)包括（）。A.在基金年度報(bào)告中出具托管人報(bào)告B.對(duì)基金管理人編制的定期報(bào)告進(jìn)行復(fù)核C.當(dāng)發(fā)生影響基金份額持有人權(quán)益的重大事件時(shí)及時(shí)公告D.對(duì)基金份額發(fā)售公告進(jìn)行審核E.對(duì)基金清算報(bào)告進(jìn)行審核答案：ABE8.基金托管人應(yīng)安全保管的基金財(cái)產(chǎn)包括（）。A.基金的銀行存款B.基金持有的股票C.基金的清算備付金D.基金的債券E.基金的應(yīng)收款項(xiàng)答案：ABCDE9.基金托管人在基金運(yùn)作中的風(fēng)險(xiǎn)控制措施有（）。A.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制B.對(duì)基金投資進(jìn)行監(jiān)控C.嚴(yán)格執(zhí)行托管業(yè)務(wù)流程D.對(duì)基金管理人進(jìn)行監(jiān)督E.定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)答案：ABCDE10.影響基金托管費(fèi)的因素有（）。A.基金規(guī)模B.基金類型C.托管銀行的信譽(yù)D.托管時(shí)間E.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況答案：ABE三、判斷題（每題2分，共10題）1.基金托管人可以由基金公司擔(dān)任。（×）2.基金托管人的主要收入來源是托管費(fèi)。（√）3.基金托管人只負(fù)責(zé)保管基金資產(chǎn)，無需監(jiān)督基金管理人。（×）4.基金托管人需對(duì)基金份額凈值進(jìn)行計(jì)算。（×）5.基金托管協(xié)議在基金募集之后簽訂即可。（×）6.所有類型的基金托管費(fèi)計(jì)提比例都相同。（×）7.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的違規(guī)行為可以自行改正。（×）8.基金托管人不需要具備風(fēng)險(xiǎn)管理能力。（×）9.基金托管人應(yīng)定期向基金份額持有人報(bào)告基金托管情況。（√）10.基金托管人必須是具有獨(dú)立法人資格的金融機(jī)構(gòu)。（√）四、簡(jiǎn)答題（每題5分，共4題）1.簡(jiǎn)述基金托管人的主要職責(zé)。答案：基金托管人的主要職責(zé)包括資產(chǎn)保管、資金清算、會(huì)計(jì)核算、監(jiān)督基金管理人等，安全保管基金財(cái)產(chǎn)，對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督，復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值等。2.基金托管人如何對(duì)基金管理人進(jìn)行監(jiān)督？答案：基金托管人通過審核基金管理人的投資指令、檢查投資范圍和比例是否符合規(guī)定、關(guān)注投資限制遵守情況等方面對(duì)基金管理人進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)通知并報(bào)告相關(guān)部門。3.簡(jiǎn)述基金托管費(fèi)的計(jì)提方式。答案：基金托管費(fèi)通常逐日計(jì)提，按月支付，從基金資產(chǎn)中列支，其計(jì)提比例會(huì)根據(jù)基金規(guī)模等因素有所不同。4.基金托管人在基金信息披露方面的工作有哪些？答案：基金托管人在信息披露方面主要是復(fù)核信息披露文件，如年度報(bào)告中的托管人報(bào)告，對(duì)基金管理人編制的定期報(bào)告進(jìn)行復(fù)核等。五、討論題（每題5分，共4題）1.討論基金托管人在防范基金投資風(fēng)險(xiǎn)中的作用。答案：基金托管人可通過監(jiān)督投資范圍、比例，拒絕執(zhí)行違規(guī)指令等防范風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)資金流向、資產(chǎn)保管嚴(yán)格把控，在基金運(yùn)作各環(huán)節(jié)監(jiān)督管理人，減少操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等，保障基金資產(chǎn)安全和份額持有人權(quán)益。2.分析基金托管人對(duì)基金份額持有人權(quán)益保護(hù)的意義。答案：基金托管人監(jiān)督基金管理人，防止損害份額持有人權(quán)益的行為。安全保管資產(chǎn)、復(fù)核凈值等確保資產(chǎn)安全與估值準(zhǔn)確，在信息披露方面的工作保障了份額持有人的知情權(quán)，從而在多方面保護(hù)了份額持有人權(quán)益。3.探討基金托管業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的影響因素。答案：影響因素包括托管費(fèi)率、服務(wù)質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)控制能