初創(chuàng)公司股權(quán)激勵方案模板編制單位：[XX公司]編制日期：[202X年X月]審批機(jī)關(guān)：[公司股東會/董事會]一、方案概述1.1方案目的本方案旨在通過股權(quán)激勵機(jī)制，實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)：吸引人才：以股權(quán)權(quán)益為紐帶，吸引行業(yè)優(yōu)秀人才加入初創(chuàng)團(tuán)隊(duì)；留住核心：通過長期綁定機(jī)制，降低核心員工流失率；激勵業(yè)績：將員工利益與公司價值增長掛鉤，驅(qū)動團(tuán)隊(duì)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)；優(yōu)化治理：通過股權(quán)分配完善公司治理結(jié)構(gòu)，提升團(tuán)隊(duì)凝聚力。1.2適用范圍本方案適用于[XX公司]（以下簡稱“公司”）及其控股子公司的在職員工，不適用于公司控股股東、實(shí)際控制人及其近親屬（法律法規(guī)另有規(guī)定的除外）。1.3激勵總池公司擬設(shè)立股權(quán)激勵總池，占公司當(dāng)前總股本的[10%-20%]（具體比例由股東會根據(jù)公司融資階段、團(tuán)隊(duì)規(guī)模調(diào)整）?？偝貋碓礊楣緞?chuàng)始人/股東轉(zhuǎn)讓或公司新增注冊資本（需履行工商變更程序）。二、激勵原則1.價值導(dǎo)向：優(yōu)先授予對公司核心價值創(chuàng)造有直接貢獻(xiàn)的員工；2.公平公正：通過量化評分體系確定授予額度，避免主觀隨意性；3.長期綁定：設(shè)置分期解鎖/行權(quán)條件，鼓勵員工長期服務(wù)；4.風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)：權(quán)益實(shí)現(xiàn)與公司業(yè)績、個人績效掛鉤，避免“搭便車”；5.靈活調(diào)整：根據(jù)公司發(fā)展階段（如融資、并購）及時優(yōu)化方案。三、激勵對象3.1分類標(biāo)準(zhǔn)激勵對象分為三類，需同時滿足“崗位價值”“貢獻(xiàn)度”“忠誠度”三個維度要求：類別定義示例核心團(tuán)隊(duì)公司創(chuàng)始人、CEO、CTO、COO等直接參與公司戰(zhàn)略決策的高層管理者創(chuàng)始人、技術(shù)負(fù)責(zé)人中層骨干部門負(fù)責(zé)人、核心技術(shù)/業(yè)務(wù)模塊負(fù)責(zé)人（如研發(fā)組長、銷售總監(jiān)）研發(fā)部經(jīng)理、市場部負(fù)責(zé)人特殊貢獻(xiàn)者對公司有重大技術(shù)突破、業(yè)務(wù)增長或資源引入的員工（如專利發(fā)明人、頂級銷售）核心算法工程師、大客戶拓展經(jīng)理3.2篩選流程1.部門提名：各部門負(fù)責(zé)人根據(jù)員工績效、崗位價值提出候選名單；2.評分排序：股權(quán)激勵委員會（詳見“七、管理與調(diào)整”）對候選對象進(jìn)行量化評分（評分標(biāo)準(zhǔn)見附件1）；3.公示反饋：候選名單公示3個工作日，接受員工異議；4.股東會審批：最終名單報(bào)股東會審議通過。四、激勵工具選擇初創(chuàng)公司常見激勵工具包括期權(quán)（StockOption）、限制性股權(quán)（RestrictedStockUnit,RSU）、虛擬股權(quán)（PhantomStock），具體選擇需結(jié)合公司發(fā)展階段、資金狀況及員工需求：4.1期權(quán)（推薦早期使用）定義：公司授予員工在未來一定期限內(nèi)以約定價格購買公司股權(quán)的權(quán)利；適用場景：公司處于種子輪/天使輪，現(xiàn)金流緊張但未來增長預(yù)期高；核心條款：行權(quán)價格：參考公司注冊資本或最近一輪融資前估值（如天使輪后按投前估值的[50%-80%]定價）；行權(quán)期限：一般為[4年]，每年解鎖[25%]（“4年成熟期+1年cliff”，即入職滿1年后方可開始行權(quán)）；行權(quán)條件：①服務(wù)條件（滿1年）；②業(yè)績條件（如當(dāng)年?duì)I收增長[30%]或用戶數(shù)突破[X]萬）。4.2限制性股權(quán)（推薦成長期使用）定義：公司直接授予員工股權(quán)，但設(shè)定解鎖條件，未解鎖部分由公司回購；適用場景：公司完成A輪融資，有一定現(xiàn)金流，需強(qiáng)化核心員工歸屬感；核心條款：授予價格：可按注冊資本或低于市場價格（如A輪投后估值的[30%-50%]）；解鎖期限：[3-4年]，每年解鎖[25%-33%]；解鎖條件：①服務(wù)條件（滿1年）；②個人績效（年度考核達(dá)標(biāo)）；③公司業(yè)績（如凈利潤增長[20%]）。4.3虛擬股權(quán)（推薦暫不稀釋股權(quán)的場景）定義：員工享有虛擬股權(quán)對應(yīng)的分紅權(quán)，但不享有股東表決權(quán)或所有權(quán)；適用場景：公司暫不打算稀釋股權(quán)（如Pre-IPO階段），或針對非核心崗位員工；核心條款：分紅計(jì)算：按虛擬股權(quán)占比分享公司年度凈利潤的[X%]（如總虛擬股權(quán)占比不超過10%）；退出處理：員工離職后自動喪失虛擬股權(quán)，未發(fā)放分紅可一次性結(jié)清。4.4工具組合建議早期（種子/天使輪）：以期權(quán)為主（占總池70%），虛擬股權(quán)為輔（30%）；成長期（A/B輪）：期權(quán)（50%）+限制性股權(quán)（40%）+虛擬股權(quán)（10%）；成熟期（Pre-IPO）：限制性股權(quán)（60%）+虛擬股權(quán)（40%）。五、權(quán)益分配與授予5.1分配邏輯個人授予額度=激勵總池×個人綜合評分/全體激勵對象總評分綜合評分公式：綜合評分=崗位價值評分（40%）+個人貢獻(xiàn)評分（30%）+入職時間評分（30%）5.2評分標(biāo)準(zhǔn)（示例）維度評分項(xiàng)評分標(biāo)準(zhǔn)（1-10分）崗位價值崗位層級高層（10分）、中層（7分）、基層（4分）崗位稀缺性核心技術(shù)/業(yè)務(wù)崗（10分）、輔助崗（5分）個人貢獻(xiàn)年度績效優(yōu)秀（10分）、良好（7分）、合格（4分）重大貢獻(xiàn)專利/重大合同（+2分）、團(tuán)隊(duì)突破（+1分）入職時間服務(wù)年限滿3年（10分）、滿2年（7分）、滿1年（4分）5.3授予流程1.方案審批：股東會通過本方案及激勵對象名單；2.協(xié)議簽署：公司與激勵對象簽訂《股權(quán)激勵協(xié)議》（詳見附件2），明確權(quán)益內(nèi)容、行權(quán)/解鎖條件、退出機(jī)制等；3.工商備案（若涉及股權(quán)變動）：限制性股權(quán)授予需辦理股東變更登記，期權(quán)行權(quán)后辦理工商變更；4.公示告知：通過內(nèi)部郵件/系統(tǒng)公示授予結(jié)果，確保員工知情權(quán)。六、行權(quán)與解鎖規(guī)則6.1期權(quán)行權(quán)1.行權(quán)申請：員工滿足行權(quán)條件后，向公司提交《行權(quán)申請書》；2.行權(quán)審核：股權(quán)激勵委員會審核行權(quán)資格（服務(wù)期限、業(yè)績達(dá)標(biāo)情況）；3.款項(xiàng)支付：員工在收到審核通過通知后[10]個工作日內(nèi)支付行權(quán)款；4.股權(quán)登記：公司辦理工商變更，將股權(quán)登記至員工名下。6.2限制性股權(quán)解鎖1.解鎖觸發(fā)：每滿1年解鎖期，公司自動核算員工解鎖資格（服務(wù)期限、個人績效、公司業(yè)績）；2.解鎖通知：公司向符合條件的員工發(fā)送《解鎖通知書》；3.股權(quán)確權(quán)：解鎖部分股權(quán)歸員工所有，公司辦理工商變更（若未解鎖部分需回購，詳見“六、退出機(jī)制”）。6.3特殊情況處理業(yè)績未達(dá)標(biāo)：若公司未達(dá)成年度業(yè)績目標(biāo)，當(dāng)年解鎖/行權(quán)比例下調(diào)[20%-50%]（具體比例由股權(quán)激勵委員會決定）；崗位調(diào)整：員工崗位變動后，需重新評估其激勵額度，若崗位價值下降，可調(diào)整或終止未解鎖/行權(quán)部分權(quán)益；請假/停職：員工因事假/病假停職超過[3]個月，解鎖/行權(quán)期限順延。七、退出機(jī)制7.1退出場景與處理方式退出場景未解鎖/行權(quán)部分處理已解鎖/行權(quán)部分處理主動離職（非過錯）公司按授予價格回購（無息）可轉(zhuǎn)讓給公司或其他股東（優(yōu)先公司回購，價格參考最近一輪融資估值的[80%-100%]）被動離職（過錯）公司有權(quán)無償收回公司按授予價格回購（無息）退休未解鎖部分一次性解鎖可保留股權(quán)或轉(zhuǎn)讓（公司優(yōu)先回購）身故未解鎖部分由繼承人繼承（按原條件解鎖）已解鎖部分由繼承人繼承公司并購/上市未解鎖部分加速解鎖（如并購時全部解鎖）按并購/上市價格變現(xiàn)7.2回購流程1.觸發(fā)條件：員工退出場景發(fā)生后，公司向員工發(fā)送《回購?fù)ㄖ獣罚?.協(xié)商價格：雙方根據(jù)退出場景確定回購價格（如主動離職按授予價，過錯離職按原價）；3.款項(xiàng)支付：公司在[30]個工作日內(nèi)支付回購款（若涉及稅務(wù)，員工自行承擔(dān)）；4.股權(quán)變更：辦理工商變更，收回股權(quán)至公司名下。八、管理與調(diào)整8.1股權(quán)激勵委員會組成：創(chuàng)始人（主任）、CEO、CTO、外部律師/財(cái)務(wù)顧問（各1名）；職責(zé)：1.制定/修改股權(quán)激勵方案；2.審核激勵對象名單及授予額度；3.審批行權(quán)/解鎖申請；4.處理退出及爭議事項(xiàng)。8.2方案調(diào)整調(diào)整場景：公司融資（如B輪后總池需擴(kuò)大）、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型（如核心崗位變化）、法律法規(guī)變更；調(diào)整流程：股權(quán)激勵委員會提出調(diào)整方案→股東會審議通過→公示并告知員工→修訂協(xié)議。8.3信息披露公司每年向激勵對象披露：1.公司年度業(yè)績（如營收、凈利潤）；2.股權(quán)激勵總池使用情況；3.個人權(quán)益狀態(tài)（未解鎖/行權(quán)數(shù)量、已解鎖/行權(quán)數(shù)量）。九、附則9.1生效條件本方案自股東會審議通過之日起生效，修改需經(jīng)股東會重新審議。9.2保密條款激勵對象需對方案內(nèi)容、個人權(quán)益信息嚴(yán)格保密，泄露者需承擔(dān)違約責(zé)任（如賠償公司損失）。9.3爭議解決本方案履行過程中發(fā)生的爭議，由雙方協(xié)商解決；協(xié)商不成的，提交公司所在地有管轄權(quán)的法院訴訟解決。9.4其他本方案未盡事宜，由股權(quán)激勵委員會制定補(bǔ)充規(guī)定，報(bào)股東會備案后執(zhí)行