期貨從業(yè)資格之《期貨法律法規(guī)》試題預測試卷第一部分單選題(50題)1、非法設立期貨交易場所，對單位直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處（）的罰款。

A.1萬元以上5萬元以下

B.1萬元以上10萬元以下

C.5萬元以上10萬元以下

D.5萬元以上15萬元以下

【答案】：B"

【解析】本題考查非法設立期貨交易場所時對單位相關責任人員的罰款規(guī)定。根據(jù)相關法律規(guī)定，非法設立期貨交易場所，對單位直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處1萬元以上10萬元以下的罰款，所以正確答案是B選項。"2、全面結算會員期貨公司的期貨保證金賬戶應當與（）相互獨立、分別管理。

A.其自有資金賬戶

B.個人客戶保證金賬戶

C.非結算會員保證金賬戶

D.特別結算會員保證金賬戶

【答案】：A

【解析】本題考查全面結算會員期貨公司期貨保證金賬戶的管理規(guī)定。根據(jù)相關法規(guī)要求，全面結算會員期貨公司的期貨保證金賬戶應當與自有資金賬戶相互獨立、分別管理，這是為了保障期貨保證金的安全，防止公司自有資金與客戶保證金出現(xiàn)混同，避免自有資金風險對保證金賬戶造成影響，確保期貨保證金的?？顚Ｓ?，保障客戶資金安全。選項B，個人客戶保證金賬戶本身就是期貨保證金賬戶下細分的一種客戶類型的賬戶，全面結算會員期貨公司的期貨保證金賬戶包含個人客戶保證金賬戶等各類客戶保證金賬戶，二者并非相互獨立分別管理的關系。選項C，非結算會員保證金賬戶同樣是全面結算會員期貨公司所管理的期貨保證金賬戶體系的一部分，不存在相互獨立、分別管理的要求。選項D，特別結算會員保證金賬戶也是在期貨保證金賬戶體系框架內，并非與全面結算會員期貨公司的期貨保證金賬戶相互獨立、分別管理。綜上，正確答案是A。3、期貨公司申請金融期貨結算業(yè)務資格，應當在近（）年內未因違法違規(guī)經營受過刑事處罰或者行政處罰。

A.3

B.4

C.2

D.1

【答案】：A"

【解析】本題考查期貨公司申請金融期貨結算業(yè)務資格的相關規(guī)定。依據(jù)相關法規(guī)，期貨公司申請金融期貨結算業(yè)務資格，應當在近3年內未因違法違規(guī)經營受過刑事處罰或者行政處罰。所以本題正確答案選A。"4、下列關于金融期貨投資者義務的說法中，錯誤的是（）。

A.投資者應當如實申報開戶材料，不得采取虛假申報等手段規(guī)避投資者適當性制度要求

B.投資者應當遵守“買賣自負”的原則，承擔金融期貨交易的履約責任

C.投資者可以以不符合投資者適當性標準為由拒絕承擔金融期貨交易履約責任

D.投資者應當通過正當途徑維護自身合法權益

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)金融期貨投資者義務的相關知識，對每個選項進行逐一分析。選項A：如實申報開戶材料是投資者應盡的義務，若采取虛假申報等手段規(guī)避投資者適當性制度要求，會破壞市場的公平公正以及適當性管理機制，所以投資者應當如實申報開戶材料，該選項表述正確。選項B：“買賣自負”是金融市場的基本原則之一，投資者在進行金融期貨交易時，自主做出投資決策，因此要承擔金融期貨交易的履約責任，該選項表述正確。選項C：投資者參與金融期貨交易，就應當遵守市場規(guī)則和交易約定，即使自身不符合投資者適當性標準，也不能以此為由拒絕承擔金融期貨交易履約責任。該選項表述錯誤。選項D：投資者在金融期貨交易過程中，若自身合法權益受到侵害，應當通過正當途徑，如與相關機構協(xié)商、向監(jiān)管部門投訴等方式維護自身權益，而不能采取不正當手段，該選項表述正確。綜上，答案選C。5、不能作為期貨公司提供投資方案或者期貨交易策略依據(jù)的是（）。

A.本公司的研究報告

B.合法取得的研究報告

C.相關行業(yè)信息資料

D.未公開發(fā)布的相關信息

【答案】：D

【解析】本題可依據(jù)期貨公司提供投資方案或期貨交易策略的依據(jù)相關規(guī)定，對各選項進行逐一分析。選項A：本公司的研究報告本公司的研究報告是經過公司專業(yè)團隊研究分析得出的成果，具有一定的專業(yè)性和針對性，能夠為期貨公司提供投資方案或者期貨交易策略的參考依據(jù)，故該項可以作為依據(jù)。選項B：合法取得的研究報告合法取得的研究報告同樣是經過專業(yè)分析和研究的內容，其來源合法且具備一定的科學性和合理性，可作為期貨公司制定投資方案和策略的依據(jù)，所以該項不符合題意。選項C：相關行業(yè)信息資料相關行業(yè)信息資料反映了行業(yè)的整體情況、發(fā)展趨勢等重要信息，有助于期貨公司了解市場動態(tài)和行業(yè)走向，從而為投資方案和期貨交易策略的制定提供有力支持，因此該項也能作為依據(jù)。選項D：未公開發(fā)布的相關信息未公開發(fā)布的相關信息具有不確定性和不規(guī)范性，其真實性、準確性和完整性難以保證，不能作為期貨公司提供投資方案或者期貨交易策略的可靠依據(jù)，該項符合題意。綜上，不能作為期貨公司提供投資方案或者期貨交易策略依據(jù)的是未公開發(fā)布的相關信息，答案選D。6、證券公司開展期貨介紹業(yè)務，除因證券公司發(fā)債提供的反擔保之外，其對外擔保及其他形式的或有負債之和不得高于凈資產的（）。

A.25%

B.50%

C.10%

D.100%

【答案】：C

【解析】本題考查證券公司開展期貨介紹業(yè)務時對外擔保及或有負債與凈資產的比例限制規(guī)定。根據(jù)相關規(guī)定，證券公司開展期貨介紹業(yè)務，除因證券公司發(fā)債提供的反擔保之外，其對外擔保及其他形式的或有負債之和不得高于凈資產的10%。所以本題正確答案是C選項。7、期貨公司聘請或者解聘會計師事務所的，應當自作出決定之日起（）個工作日內向住所地中國證監(jiān)會派出機構報告。

A.1

B.3

C.5

D.7

【答案】：C"

【解析】本題考查期貨公司聘請或者解聘會計師事務所的報告時限規(guī)定。根據(jù)相關規(guī)定，期貨公司聘請或者解聘會計師事務所的，應當自作出決定之日起5個工作日內向住所地中國證監(jiān)會派出機構報告。因此，答案選C。"8、期貨投資咨詢服務合同指引和風險揭示書格式，由（）制定。

A.國務院期貨監(jiān)督管理機構

B.中國證監(jiān)會

C.期貨交易所

D.中國期貨業(yè)協(xié)會

【答案】：D

【解析】本題主要考查期貨投資咨詢服務合同指引和風險揭示書格式的制定主體。選項A，國務院期貨監(jiān)督管理機構主要負責對期貨市場進行集中統(tǒng)一的監(jiān)督管理等宏觀層面的監(jiān)管工作，并非制定期貨投資咨詢服務合同指引和風險揭示書格式的主體。選項B，中國證監(jiān)會是國務院直屬正部級事業(yè)單位，其依照法律、法規(guī)和國務院授權，統(tǒng)一監(jiān)督管理全國證券期貨市場，維護證券期貨市場秩序，保障其合法運行，同樣不是該格式的制定主體。選項C，期貨交易所是為期貨交易提供場所、設施、服務和交易規(guī)則的非營利性組織，主要職責是組織和監(jiān)督期貨交易等，并非負責制定期貨投資咨詢服務合同指引和風險揭示書格式。選項D，中國期貨業(yè)協(xié)會是期貨行業(yè)的自律性組織，負責行業(yè)的自律管理工作，其中就包括制定期貨投資咨詢服務合同指引和風險揭示書格式，以規(guī)范行業(yè)行為，保護投資者的合法權益。所以本題答案選D。9、期貨保證金安全存管監(jiān)控機構依照有關規(guī)定對保證金安全實施監(jiān)控進行每日稽核，發(fā)現(xiàn)問題應當立即報告（）。

A.期貨交易所

B.期貨公司

C.期貨保證金存管銀行

D.國務院期貨監(jiān)督管理機構

【答案】：D

【解析】本題主要考查期貨保證金安全存管監(jiān)控機構發(fā)現(xiàn)問題后的報告對象。期貨保證金安全存管監(jiān)控機構承擔著對保證金安全實施監(jiān)控并進行每日稽核的重要職責，其目的在于保障期貨市場保證金的安全，維護市場的穩(wěn)定與秩序。當該機構在監(jiān)控過程中發(fā)現(xiàn)問題時，需要將情況報告給具有監(jiān)管權力和職責的部門，以便及時采取措施解決問題。選項A，期貨交易所主要負責組織和監(jiān)督期貨交易活動、制定交易規(guī)則等，并不直接承擔對保證金安全全面監(jiān)管和問題處理的核心職責，所以期貨保證金安全存管監(jiān)控機構發(fā)現(xiàn)問題一般不向其報告。選項B，期貨公司是經營期貨業(yè)務的金融機構，是保證金的管理和使用主體之一，而不是對保證金安全實施全面監(jiān)管和接收問題報告的上級監(jiān)管部門，故不符合要求。選項C，期貨保證金存管銀行主要負責保證金的存放和資金劃轉等工作，它并非負責整體監(jiān)管和處理保證金安全問題的主體，不是報告對象。選項D，國務院期貨監(jiān)督管理機構是對期貨市場進行統(tǒng)一監(jiān)督管理的法定部門，對期貨市場的各個方面包括保證金安全具有全面的監(jiān)管權力和職責。期貨保證金安全存管監(jiān)控機構發(fā)現(xiàn)保證金安全問題后，立即報告給國務院期貨監(jiān)督管理機構，能夠使監(jiān)管部門及時掌握情況并采取有效的監(jiān)管措施，保障期貨市場的正常運行和投資者的合法權益。因此，本題正確答案為D。10、關于咨詢業(yè)務信息的報送，下列說法正確的是（）。

A.期貨公司應當按照規(guī)定的內容與格式要求，每周向住所地中國證監(jiān)會派出機構報送期貨投資咨詢業(yè)務信息

B.期貨公司應當根據(jù)需要，自行確定內容與格式要求，每月向住所地中國證監(jiān)會派出機構報送期貨投資咨詢業(yè)務信息

C.期貨公司應當按照規(guī)定的內容與格式要求，每月向住所地中國證監(jiān)會派出機構報送期貨投資咨詢業(yè)務信息

D.期貨公司應當根據(jù)需要，自行確定內容與格式要求，每周向住所地中國證監(jiān)會派出機構報送期貨投資咨詢業(yè)務信

【答案】：C

【解析】本題主要考查期貨公司報送期貨投資咨詢業(yè)務信息的規(guī)定。解題關鍵在于明確報送的時間周期以及內容與格式要求。選項A分析選項A提到期貨公司應當按照規(guī)定的內容與格式要求，每周向住所地中國證監(jiān)會派出機構報送期貨投資咨詢業(yè)務信息。但實際規(guī)定的報送時間周期并非每周，所以該選項錯誤。選項B分析選項B表明期貨公司應當根據(jù)需要，自行確定內容與格式要求，每月向住所地中國證監(jiān)會派出機構報送期貨投資咨詢業(yè)務信息。然而，內容與格式要求是有規(guī)定的，并非由期貨公司自行確定，所以該選項錯誤。選項C分析選項C指出期貨公司應當按照規(guī)定的內容與格式要求，每月向住所地中國證監(jiān)會派出機構報送期貨投資咨詢業(yè)務信息。這既符合規(guī)定的內容與格式要求，又符合規(guī)定的每月報送時間周期，所以該選項正確。選項D分析選項D稱期貨公司應當根據(jù)需要，自行確定內容與格式要求，每周向住所地中國證監(jiān)會派出機構報送期貨投資咨詢業(yè)務信息。既存在內容與格式要求自行確定的錯誤，又存在報送時間周期錯誤的問題，所以該選項錯誤。綜上，答案選C。11、申請期貨公司董事長、監(jiān)事會主席、獨立董事的任職資格，應提交的申請材料中不包括（）。

A.申請書

B.任職資格申請表

C.2名推薦人的書面推薦意見

D.期貨從業(yè)人員資格

【答案】：D

【解析】本題可通過分析申請期貨公司董事長、監(jiān)事會主席、獨立董事任職資格應提交的申請材料，來判斷各選項是否符合要求。選項A申請書是申請任職資格時常見且必要的材料，它能清晰表達申請人的意愿和基本情況，通常是申請流程中不可或缺的一部分，所以該選項不符合題意。選項B任職資格申請表用于詳細記錄申請人的個人信息、工作經歷、教育背景等相關內容，是審核部門了解申請人是否具備相應任職資格的重要依據(jù)，因此也是需要提交的申請材料，該選項不符合題意。選項C2名推薦人的書面推薦意見可以從側面反映申請人的工作能力、職業(yè)素養(yǎng)和品德等方面的情況，能為審核提供更多參考信息，屬于申請所需材料范疇，該選項不符合題意。選項D期貨從業(yè)人員資格主要是針對從事期貨業(yè)務操作相關崗位的人員要求。而申請期貨公司董事長、監(jiān)事會主席、獨立董事的任職資格，這些職務側重于管理、監(jiān)督和戰(zhàn)略決策等層面，并不一定需要具備期貨從業(yè)人員資格。所以期貨從業(yè)人員資格不屬于應提交的申請材料，該選項符合題意。綜上，答案選D。12、對于《期貨公司風險監(jiān)管指標管理辦法》規(guī)定的“不得低于”一定標準的風險監(jiān)管指標，當風險監(jiān)管指標達到規(guī)定標準的（）時，就屬于中國證監(jiān)會設置的預警標準。

A.80%

B.120%

C.150%

D.180%

【答案】：B"

【解析】本題考查《期貨公司風險監(jiān)管指標管理辦法》中關于風險監(jiān)管指標預警標準的知識點。對于規(guī)定“不得低于”一定標準的風險監(jiān)管指標，中國證監(jiān)會設置了相應的預警標準。當風險監(jiān)管指標達到規(guī)定標準的120%時，便屬于預警標準。所以本題應選擇B選項。"13、首席風險官應當在每季度結束之日起（）工作日內向公司住所地中國證券監(jiān)督管理委員會派出機構提交季度工作報告；每年（）前向公司住所地中國證券監(jiān)督管理委員會派出機構提交上一年度全面工作報告。

A.10個；1月31日

B.20個；1月20日

C.10個；1月20日

D.20個；1月31日

【答案】：C

【解析】本題考查首席風險官提交報告的時間規(guī)定。首席風險官需按規(guī)定向公司住所地中國證券監(jiān)督管理委員會派出機構提交報告，包括季度工作報告和上一年度全面工作報告。季度工作報告提交時間：首席風險官應當在每季度結束之日起10個工作日內向公司住所地中國證券監(jiān)督管理委員會派出機構提交季度工作報告。這是為了保證監(jiān)管機構能夠及時了解公司每季度的風險狀況。所以排除選項B和D。年度全面工作報告提交時間：首席風險官應在每年1月20日前向公司住所地中國證券監(jiān)督管理委員會派出機構提交上一年度全面工作報告。這有助于監(jiān)管機構全面掌握公司過去一年的整體風險情況。所以排除選項A。綜上，正確答案是C。14、期貨從業(yè)人員的下列做法中，不符合金融期貨投資者適當性制度要求的是（）。

A.向投資者充分揭示金融期貨風險

B.認真審核投資者開戶申請材料

C.與投資者共同完成金融期貨基礎知識測試，以使其滿足適當性標準要求

D.審慎評估投資者的誠信狀況和風險承受能力

【答案】：C

【解析】本題主要考查對金融期貨投資者適當性制度要求的理解，需要判斷各選項是否符合該制度要求。選項A：向投資者充分揭示金融期貨風險是期貨從業(yè)人員的重要職責之一。金融期貨市場具有較高的風險性，投資者在參與交易前需要全面了解可能面臨的風險。通過充分揭示風險，能讓投資者在知情的情況下做出理性決策，這是符合金融期貨投資者適當性制度要求的。選項B：認真審核投資者開戶申請材料，有助于確保投資者具備參與金融期貨交易的基本條件和資格。對開戶材料的審核可以篩選出不符合要求的投資者，避免不具備相應能力和條件的人進入市場，這是保障市場穩(wěn)定和投資者合法權益的重要環(huán)節(jié)，因此符合金融期貨投資者適當性制度要求。選項C：金融期貨基礎知識測試是為了檢驗投資者是否具備參與金融期貨交易的基本知識和能力。期貨從業(yè)人員與投資者共同完成測試，以使其滿足適當性標準要求的做法是違規(guī)的。這種行為違背了測試的初衷，不能真實反映投資者的知識水平，可能會導致不具備相應知識和能力的投資者進入市場，增加了投資者的交易風險，也破壞了市場的公平性和正常秩序，不符合金融期貨投資者適當性制度要求。選項D：審慎評估投資者的誠信狀況和風險承受能力是必要的。誠信狀況關系到投資者在市場中的行為規(guī)范和信用記錄，而風險承受能力則決定了投資者能夠承受的損失程度。通過審慎評估，期貨從業(yè)人員可以為投資者提供更合適的投資建議和服務，確保投資者的投資行為與其自身情況相匹配，符合金融期貨投資者適當性制度要求。綜上，答案選C。15、下列關于期貨公司提供交易咨詢服務的表述中，錯誤的是()。

A.期貨公司應當與客戶簽訂合同，明確約定服務的具體內容和費用標準等相關事項

B.期貨公司提供的投資方案或者期貨交易策略應當以本公司的研究報告、合法取得的研究報告、相關行業(yè)信息資料以及公開發(fā)布的相關信息等為主要依據(jù)

C.期貨公司應當就市場行情做出確定性判斷，以利于客戶做出投資決策

D.期貨公司應當向客戶提示潛在的市場變化和投資風險

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)期貨公司提供交易咨詢服務的相關規(guī)定，對各選項逐一分析，判斷其正確性。選項A期貨公司與客戶簽訂合同，明確約定服務的具體內容和費用標準等相關事項，這是保障雙方權益、規(guī)范業(yè)務開展的必要舉措。通過簽訂合同，客戶能夠清楚了解所享服務及需承擔的費用，期貨公司也能依據(jù)合同履行義務和享有權利，所以該選項表述正確。選項B期貨公司提供的投資方案或者期貨交易策略以本公司的研究報告、合法取得的研究報告、相關行業(yè)信息資料以及公開發(fā)布的相關信息等為主要依據(jù)，這樣可以保證投資方案和交易策略具有一定的科學性、合理性和可靠性，能為客戶的投資決策提供較為客觀的參考，該選項表述無誤。選項C市場行情是復雜多變且充滿不確定性的，受到眾多因素如宏觀經濟形勢、政策法規(guī)、突發(fā)事件等的影響。期貨公司無法對市場行情做出確定性判斷，若做出確定性判斷不僅不符合市場實際情況，還可能誤導客戶做出不恰當?shù)耐顿Y決策，從而給客戶帶來損失，因此該選項表述錯誤。選項D期貨市場存在較高的風險，市場變化難以預測。期貨公司有責任和義務向客戶提示潛在的市場變化和投資風險，讓客戶充分了解投資的風險狀況，以便客戶謹慎做出投資決策，保護客戶的合法權益，該選項表述正確。綜上，答案選C。16、自被中國證監(jiān)會及其派出機構認定為不適當人選之日起（）年內，任何期貨公司不得任用該人員擔任董事、監(jiān)事和高級管理人員。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：B"

【解析】本題考查期貨公司人員任用的相關規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，自被中國證監(jiān)會及其派出機構認定為不適當人選之日起2年內，任何期貨公司不得任用該人員擔任董事、監(jiān)事和高級管理人員。所以本題正確答案是B選項。"17、期貨公司應當建立交易、結算、財務等數(shù)據(jù)的備份制度，交易指令記錄、交易結算記錄、錯單紀律、客戶投訴檔案以及其他業(yè)務紀律應當至少保存（）年。

A.5

B.10

C.15

D.20

【答案】：D

【解析】本題考查期貨公司相關數(shù)據(jù)備份的保存年限規(guī)定。期貨公司建立交易、結算、財務等數(shù)據(jù)的備份制度是保障業(yè)務規(guī)范和客戶權益的重要舉措。對于交易指令記錄、交易結算記錄、錯單紀律、客戶投訴檔案以及其他業(yè)務紀律等重要資料，有明確的保存年限要求。《期貨公司監(jiān)督管理辦法》等相關規(guī)定明確要求，上述這些重要業(yè)務記錄應當至少保存20年。這是因為較長的保存期限有助于在較長時間跨度內對業(yè)務進行追溯和審查，在出現(xiàn)糾紛、調查等情況時能夠提供充分的證據(jù)和依據(jù)，保障市場的公平、公正和有序運行，同時也有利于監(jiān)管機構對期貨公司的合規(guī)性進行監(jiān)督和管理。題目中選項A的5年、選項B的10年和選項C的15年，均不符合期貨公司重要業(yè)務記錄保存年限的規(guī)定，所以本題正確答案是D。18、證券公司申請介紹業(yè)務資格，需配備必要的人員，其中擬開展介紹業(yè)務的營業(yè)部至少有（）名具有期貨從業(yè)人員資格的業(yè)務人員。

A.2

B.3

C.5

D.7

【答案】：A"

【解析】該題正確答案選A。依據(jù)相關規(guī)定，證券公司申請介紹業(yè)務資格時，需配備必要的人員，其中擬開展介紹業(yè)務的營業(yè)部至少要有2名具有期貨從業(yè)人員資格的業(yè)務人員，所以本題應選擇A選項。"19、期貨從業(yè)人員違反《期貨從業(yè)人員管理辦法》規(guī)定的，中國證監(jiān)會及其派出機構可以（）等措施。

A.進行調查.給予紀律懲戒

B.給予其測試.公開譴責

C.進行調查.限制其人身自由

D.采取責令改正.監(jiān)管談話

【答案】：D

【解析】本題可對各選項逐一分析來判斷正確答案。A選項中，紀律懲戒一般是由行業(yè)自律組織進行，并非中國證監(jiān)會及其派出機構的措施，所以A選項錯誤。B選項，“給予其測試”并非中國證監(jiān)會及其派出機構針對期貨從業(yè)人員違反《期貨從業(yè)人員管理辦法》規(guī)定時采取的常規(guī)措施，所以B選項錯誤。C選項，中國證監(jiān)會及其派出機構并沒有限制人身自由的權力，限制人身自由屬于司法機關的權力范疇，所以C選項錯誤。D選項，當期貨從業(yè)人員違反《期貨從業(yè)人員管理辦法》規(guī)定時，中國證監(jiān)會及其派出機構可以采取責令改正、監(jiān)管談話等措施，以促使從業(yè)人員改正違規(guī)行為，規(guī)范其從業(yè)活動，所以D選項正確。綜上，本題答案選D。20、期貨從業(yè)人員違反《期貨從業(yè)人員管理辦法》的規(guī)定，中國證監(jiān)會及其派出機構可以（）。

A.給予其訓誡.公開譴責

B.進行調查.給予紀律懲戒

C.采取責令改正.監(jiān)管談話等措施

D.進行調查，限制其人身自由

【答案】：C

【解析】本題主要考查中國證監(jiān)會及其派出機構對違反《期貨從業(yè)人員管理辦法》規(guī)定的期貨從業(yè)人員可采取的措施。首先分析選項A，給予訓誡、公開譴責通常是自律組織（如期貨業(yè)協(xié)會）對從業(yè)人員違規(guī)行為的處理方式，并非中國證監(jiān)會及其派出機構的措施，所以選項A錯誤。接著看選項B，進行調查是監(jiān)管部門的常見動作，但給予紀律懲戒一般也是由行業(yè)自律組織來執(zhí)行，中國證監(jiān)會及其派出機構主要采取監(jiān)管措施而非進行紀律懲戒，所以選項B錯誤。再看選項C，根據(jù)相關規(guī)定，中國證監(jiān)會及其派出機構對于違反《期貨從業(yè)人員管理辦法》規(guī)定的期貨從業(yè)人員，可以采取責令改正、監(jiān)管談話等措施，該選項符合規(guī)定，所以選項C正確。最后看選項D，中國證監(jiān)會及其派出機構作為監(jiān)管部門，主要是對違規(guī)行為進行監(jiān)管和處理，并沒有限制人身自由的權力，限制人身自由屬于司法機關的職權范圍，所以選項D錯誤。綜上，本題的正確答案是C。21、期貨公司申請金融期貨結算業(yè)務資格，應當向中國證監(jiān)會提交申請日前（）會計年度每季度末客戶權益總額情況表。

A.1個

B.2個

C.3個

D.4個

【答案】：C

【解析】本題考查期貨公司申請金融期貨結算業(yè)務資格時需向中國證監(jiān)會提交的材料相關規(guī)定。根據(jù)相關規(guī)定，期貨公司申請金融期貨結算業(yè)務資格，應當向中國證監(jiān)會提交申請日前3個會計年度每季度末客戶權益總額情況表。所以本題正確答案是C選項。22、期貨公司從事金融期貨結算業(yè)務的，應當經（）批準。

A.中國證監(jiān)會

B.期貨交易所

C.中國期貨業(yè)協(xié)會

D.中國銀監(jiān)會

【答案】：A"

【解析】該題正確答案是A。依據(jù)相關金融監(jiān)管規(guī)定，中國證監(jiān)會作為國務院直屬正部級事業(yè)單位，依法對全國證券期貨市場實行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理。期貨公司從事金融期貨結算業(yè)務這樣重要的金融業(yè)務活動，必須經過中國證監(jiān)會的批準。而期貨交易所主要負責組織并監(jiān)督交易、結算和交割等業(yè)務；中國期貨業(yè)協(xié)會是期貨行業(yè)的自律性組織，主要發(fā)揮自律管理等職責；中國銀監(jiān)會主要負責對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，它們均不具備批準期貨公司從事金融期貨結算業(yè)務的權限。"23、實行會員分級結算制度的期貨交易所根據(jù)結算會員資信和業(yè)務開展情況，限制結算會員的結算業(yè)務范圍的，應當于（）內報告中國證監(jiān)會。

A.3日

B.5日

C.10日

D.1個月

【答案】：A"

【解析】本題考查實行會員分級結算制度的期貨交易所相關報告時限。依據(jù)相關規(guī)定，實行會員分級結算制度的期貨交易所根據(jù)結算會員資信和業(yè)務開展情況，限制結算會員的結算業(yè)務范圍的，應當于3日內報告中國證監(jiān)會。所以本題正確答案是A選項。"24、通過期貨從業(yè)人員資格考試后，即可取得（）頒發(fā)的從業(yè)資格考試合格證明。

A.中國證監(jiān)會

B.中國期貨業(yè)協(xié)會

C.期貨交易所

D.商務部

【答案】：B

【解析】這道題主要考查期貨從業(yè)人員資格考試合格證明的頒發(fā)主體。中國期貨業(yè)協(xié)會負責組織期貨從業(yè)人員資格考試，并且在考生通過考試后，由中國期貨業(yè)協(xié)會頒發(fā)從業(yè)資格考試合格證明。中國證監(jiān)會主要負責對全國證券、期貨市場實行集中統(tǒng)一監(jiān)管，并不負責具體頒發(fā)期貨從業(yè)資格考試合格證明。期貨交易所主要是為期貨交易提供場所、設施、服務和交易規(guī)則等，不承擔從業(yè)資格考試合格證明的頒發(fā)工作。商務部主要是擬訂國內外貿易和國際經濟合作的發(fā)展戰(zhàn)略、政策等，與期貨從業(yè)人員資格考試及證明頒發(fā)無關。所以，通過期貨從業(yè)人員資格考試后，取得從業(yè)資格考試合格證明的頒發(fā)主體是中國期貨業(yè)協(xié)會，答案選B。25、下列關于客戶資產的表述中，錯誤的是（）。

A.客戶的保證金可以與期貨公司的自有資產統(tǒng)一管理

B.期貨公司破產時，客戶的保證金不屬于破產財產

C.除依法劃轉外，任何單位或者個人不得以任何形式占用、挪用客戶保證金

D.客戶的保證金和委托資產屬于客戶資產

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)客戶資產的相關規(guī)定，對各選項進行逐一分析。A選項：根據(jù)相關規(guī)定，客戶的保證金應當與期貨公司的自有資產嚴格區(qū)分、分別管理，而不是統(tǒng)一管理。統(tǒng)一管理可能會導致客戶資產與公司自有資產界限模糊，增加客戶資產被挪用或占用的風險，損害客戶利益，所以該選項表述錯誤。B選項：期貨公司破產時，客戶的保證金是客戶委托期貨公司進行交易等活動的資金，其所有權屬于客戶，不屬于期貨公司的破產財產，這一規(guī)定是為了保護客戶資產的安全，避免客戶因期貨公司破產而遭受損失，該選項表述正確。C選項：客戶保證金是客戶的重要資產，除依法劃轉（如正常的交易結算等）外，任何單位或者個人不得以任何形式占用、挪用。這樣的規(guī)定能夠保障客戶對自己資產的控制權和使用權，維護期貨市場的正常交易秩序，該選項表述正確。D選項：客戶的保證金是客戶投入用于交易的資金，委托資產是客戶委托期貨公司進行管理或運作的資產，它們的所有權都歸客戶所有，屬于客戶資產，該選項表述正確。綜上，答案選A。26、中國期貨業(yè)協(xié)會是（）。

A.事業(yè)單位

B.企業(yè)法人

C.社會團體法人

D.從事期貨經營的機構

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項所涉及主體的定義，逐一分析中國期貨業(yè)協(xié)會的性質來確定答案。選項A：事業(yè)單位事業(yè)單位是指國家為了社會公益目的，由國家機關舉辦或其他組織利用國有資產舉辦的，從事教育、科技、文化、衛(wèi)生等活動的社會服務組織。事業(yè)單位通常具有服務性、公益性等特點，主要依靠國家財政撥款或部分財政補貼開展工作。而中國期貨業(yè)協(xié)會并非依靠國家財政撥款開展工作，也不是從事上述教育、科技、文化、衛(wèi)生等社會服務活動的組織，所以它不屬于事業(yè)單位，A選項錯誤。選項B：企業(yè)法人企業(yè)法人是指以營利為目的，獨立從事商品生產和經營活動的法人。企業(yè)法人的主要目標是通過生產經營活動獲取利潤，在市場中參與競爭。中國期貨業(yè)協(xié)會不以營利為目的，其主要職責是對期貨行業(yè)進行自律管理、維護行業(yè)秩序等，并非從事商品生產和經營活動以獲取利潤的組織，因此不屬于企業(yè)法人，B選項錯誤。選項C：社會團體法人社會團體法人是指由自然人或法人自愿組成，為實現(xiàn)會員共同意愿，按照其章程開展活動的非營利性社會組織。中國期貨業(yè)協(xié)會是由期貨行業(yè)相關機構和人員自愿組成的，旨在維護期貨市場秩序、促進期貨行業(yè)健康發(fā)展，按照協(xié)會章程開展各項自律管理和服務活動，符合社會團體法人的定義，所以中國期貨業(yè)協(xié)會屬于社會團體法人，C選項正確。選項D：從事期貨經營的機構從事期貨經營的機構是指直接參與期貨交易、期貨經紀、期貨投資咨詢等期貨經營活動的市場主體，如期貨經紀公司等。中國期貨業(yè)協(xié)會的主要職能是對期貨行業(yè)進行自律監(jiān)管、制定行業(yè)規(guī)范、開展從業(yè)人員培訓等工作，并不直接從事期貨經營活動，不屬于從事期貨經營的機構，D選項錯誤。綜上，答案選C。27、對經過整改符合有關法律、行政法規(guī)規(guī)定以及持續(xù)性經營規(guī)則要求的期貨公司，國務院期貨監(jiān)督管理機構應當自驗收完畢之日起（）內解除對其采取的有關措施。

A.3日

B.5日

C.7日

D.15日

【答案】：A"

【解析】本題考查對期貨公司整改后相關措施解除時間的規(guī)定。根據(jù)相關法律規(guī)定，對經過整改符合有關法律、行政法規(guī)規(guī)定以及持續(xù)性經營規(guī)則要求的期貨公司，國務院期貨監(jiān)督管理機構應當自驗收完畢之日起3日內解除對其采取的有關措施。所以本題正確答案是A選項。"28、（）與違約競合的期貨糾紛案件，依當事人選擇的訴由確定管轄。

A.侵權

B.違規(guī)

C.違法

D.委托

【答案】：A"

【解析】本題正確答案為A選項。在期貨糾紛案件中，存在侵權與違約競合的情況。當出現(xiàn)這種競合時，法律規(guī)定依據(jù)當事人選擇的訴由來確定管轄。所謂侵權，是指行為人不法侵害他人的財產權利或人身權利的行為；違約則是指合同當事人完全沒有履行合同或者履行合同義務不符合約定的行為。在法律實踐中，當這兩種情況在期貨糾紛案件里同時出現(xiàn)時，賦予當事人選擇以侵權之訴還是違約之訴來處理案件的權利，并依此確定管轄法院。而B選項違規(guī)一般指違反相關規(guī)定，但它并非與違約競合時確定管轄的法定訴由；C選項違法范圍較廣，涵蓋違反各種法律法規(guī)，但在這種競合情形下不是確定管轄依據(jù)的訴由；D選項委托是一種合同關系，委托合同中可能會出現(xiàn)違約情況，但委托本身不是與違約競合確定管轄時的另一種訴由類型。所以本題答案選A。"29、期貨從業(yè)人員違反《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準則(修訂)》，情節(jié)輕微，且沒有造成嚴重后果的，予以（）。

A.警告，并處以5000元以下罰款

B.訓誡

C.公開譴責

D.撤銷其期貨從業(yè)資格

【答案】：B

【解析】本題主要考查對期貨從業(yè)人員違反相關準則的處理規(guī)定。選項A，警告并處以5000元以下罰款，在本題所涉及的“情節(jié)輕微且沒有造成嚴重后果”這種情形下，并沒有此處理方式，所以該選項不符合規(guī)定。選項B，訓誡是針對期貨從業(yè)人員違反《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準則（修訂）》，情節(jié)輕微，且沒有造成嚴重后果時給予的處理，所以該選項正確。選項C，公開譴責一般適用于情節(jié)較為嚴重的違規(guī)行為，而非本題中所描述的情節(jié)輕微且未造成嚴重后果的情況，所以該選項不正確。選項D，撤銷其期貨從業(yè)資格是相當嚴重的處理措施，對于情節(jié)輕微且無嚴重后果的違規(guī)行為不會采用這種處理方式，所以該選項也不正確。綜上，答案選B。30、申請設立期貨公司應當具備的條件不包括（）。

A.注冊資本最低限額為人民幣3000萬元

B.有符合法律.行政法規(guī)規(guī)定的公司章程

C.股東全部以貨幣出資

D.有健全的風險管理和內部控制制度

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)申請設立期貨公司應當具備的條件，對各選項進行逐一分析。選項A：注冊資本最低限額為人民幣3000萬元，這是申請設立期貨公司的法定條件之一，所以該選項不符合題意。選項B：有符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的公司章程，這有助于規(guī)范公司的運營和管理，是設立期貨公司應具備的條件，故該選項不符合題意。選項C：申請設立期貨公司時，股東并非必須全部以貨幣出資，還可以用實物、知識產權、土地使用權等可以用貨幣估價并可以依法轉讓的非貨幣財產作價出資，所以“股東全部以貨幣出資”不是申請設立期貨公司應當具備的條件，該選項符合題意。選項D：有健全的風險管理和內部控制制度，能有效防范和控制期貨公司運營過程中的各種風險，保障公司的穩(wěn)健發(fā)展，屬于設立期貨公司的必備條件，因此該選項不符合題意。綜上，答案選C。31、根據(jù)《期貨公司風險監(jiān)管指標管理辦法》，期貨公司應當按照企業(yè)會計準則的規(guī)定確認預計負債，并在計算凈資本時對負債項下的“預計負債”做如下處理（）。

A.中國證監(jiān)會派出機構可以要求期貨公司對預計負債確認的完整性進行專項說明

B.期貨公司必須對預計負債進行專項說明

C.期貨公司可以準確確認預計負債的，中國證監(jiān)會派出機構應當要求期貨公司相應核減凈資本金額

D.有證據(jù)表明期貨公司未能準確確認預計負債的，中國證監(jiān)會派出機構應當要求期貨公司相應核增凈資本金額

【答案】：A

【解析】本題主要考查期貨公司在計算凈資本時對負債項下“預計負債”的處理規(guī)定。選項A《期貨公司風險監(jiān)管指標管理辦法》中，中國證監(jiān)會派出機構有權要求期貨公司對預計負債確認的完整性進行專項說明，該選項符合相關規(guī)定，故選項A正確。選項B期貨公司并非必須對預計負債進行專項說明，只有在特定情形下，如中國證監(jiān)會派出機構要求時才進行專項說明，所以該選項錯誤。選項C若期貨公司可以準確確認預計負債，并不需要相應核減凈資本金額，因此該選項錯誤。選項D有證據(jù)表明期貨公司未能準確確認預計負債的，中國證監(jiān)會派出機構應當要求期貨公司相應核減而非核增凈資本金額，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案選A。32、首席風險官應當保守期貨公司的（）。

A.重大投資計劃

B.風險事項資料

C.工作資料

D.商業(yè)秘密和客戶信息

【答案】：D

【解析】本題考查首席風險官應保守的期貨公司相關內容。選項A分析重大投資計劃是期貨公司經營決策的一部分，雖屬于公司重要信息，但并非首席風險官保守信息的核心重點指向。首席風險官工作的關鍵職責并非專門針對重大投資計劃保密，所以A選項不符合要求。選項B分析風險事項資料是首席風險官在工作中會接觸和處理的內容，但保守風險事項資料只是其工作的一個方面，不能全面涵蓋首席風險官保守信息的范疇，故B選項不準確。選項C分析工作資料范圍過于寬泛，沒有明確指向首席風險官需要嚴格保守的關鍵信息，此表述缺乏針對性，所以C選項不正確。選項D分析商業(yè)秘密包含了期貨公司獨特的經營策略、技術、客戶資源等重要信息，這些信息一旦泄露可能會對期貨公司造成重大損失?？蛻粜畔⑸婕翱蛻舻碾[私、交易習慣等內容，保護客戶信息安全是期貨公司的重要責任。首席風險官有責任和義務保守期貨公司的商業(yè)秘密和客戶信息，所以D選項正確。綜上，本題正確答案是D。33、某經營機構于2016年3月20日與客戶王某簽訂了一份期貨經紀合同。經查，該機構不具有從事期貨經紀業(yè)務的主體資格。則以下說法正確的是（）。

A.如果該機構沒有按客戶的交易指令入市交易，則該機構應當返還客戶的保證金但無須賠償客戶的損失

B.如果該機構沒有按客戶的交易指令人市交易，客戶沒有過錯的，則該機構應當返還客戶的保證金但無須賠償客戶的損失

C.如果該機梅沒有按客戶的交易指令人市交易，則該機構應當返還客戶的保證金并賠償客戶的損失

D.如果該機構沒有按客戶的交易指令入市交易，客戶沒有過錯的，則該機構應當返還客戶的保證金并賠償客戶的損失

【答案】：D

【解析】本題可依據(jù)相關法律規(guī)定和公平原則對各選項進行分析判斷。選項A分析選項A稱如果該機構沒有按客戶的交易指令入市交易，機構只需返還客戶的保證金但無須賠償客戶的損失。然而，在這種情形下，機構不按指令入市交易的行為本身存在過錯，如果不賠償客戶損失，對客戶來說是不公平的，客戶因機構的過錯可能遭受了經濟損失，機構理應進行賠償。所以選項A錯誤。選項B分析選項B提到若機構未按客戶的交易指令入市交易且客戶無過錯時，機構只需返還客戶的保證金但無須賠償損失。即便客戶沒有過錯，機構不按指令入市交易的不當行為給客戶造成了損失，依據(jù)公平和責任原則，機構不能僅返還保證金而不賠償損失。因此選項B錯誤。選項C分析選項C表明只要機構沒有按客戶的交易指令入市交易，就應當返還客戶的保證金并賠償客戶的損失。但在某些情況下，若客戶自身也存在一定過錯，可能會影響責任的承擔方式和賠償范圍。所以不能一概而論地要求機構無論何種情況都進行賠償，此說法過于絕對。故選項C錯誤。選項D分析選項D指出當機構沒有按客戶的交易指令入市交易，且客戶沒有過錯時，機構應當返還客戶的保證金并賠償客戶的損失。這種表述符合公平和責任原則，在客戶無過錯的情況下，機構的違規(guī)行為導致客戶受損，機構有義務返還保證金并賠償客戶由此遭受的損失。所以選項D正確。綜上，本題正確答案是D。34、建立金融期貨投資者適當性制度的目的不包括（）。

A.保護投資者合法權益

B.保障金融期貨市場平穩(wěn)、規(guī)范和健康運行

C.建立并完善一了解客戶和分類管理為核心的客戶管理和服務制度

D.提高股指期貨交易量

【答案】：D

【解析】本題主要考查對建立金融期貨投資者適當性制度目的的理解。選項A，保護投資者合法權益是金融市場各類制度建設的重要目標之一。金融期貨市場具有一定的復雜性和風險性，投資者可能面臨各種不確定因素，通過建立適當性制度，可以篩選出具備相應風險承受能力和投資知識的投資者，避免不適合的投資者盲目參與，從而保護投資者的合法權益，所以該選項是建立金融期貨投資者適當性制度的目的。選項B，保障金融期貨市場平穩(wěn)、規(guī)范和健康運行是制度建設的核心目標之一。適當性制度可以對投資者進行篩選和管理，防止不具備風險承受能力的投資者過度參與市場，減少市場的非理性波動，維護市場的穩(wěn)定和規(guī)范，促進金融期貨市場健康有序發(fā)展，因此該選項是建立金融期貨投資者適當性制度的目的。選項C，建立并完善以了解客戶和分類管理為核心的客戶管理和服務制度是適當性制度的重要內容。通過了解客戶的風險承受能力、投資經驗、財務狀況等信息，對客戶進行分類管理，為不同類型的客戶提供合適的投資產品和服務，有助于提高市場的效率和服務質量，所以該選項也是建立金融期貨投資者適當性制度的目的。選項D，提高股指期貨交易量并非建立金融期貨投資者適當性制度的目的。適當性制度重點在于對投資者進行篩選和管理，確保投資者與投資產品的風險相匹配，側重于保護投資者和維護市場穩(wěn)定，而不是單純追求交易量的提升。綜上，答案選D。35、期貨公司強行平倉數(shù)額與客戶需追加的保證金數(shù)額相比，（）。

A.前者必須大于后者

B.前者必須小于后者

C.應基本相當

D.應完全一致

【答案】：C

【解析】本題考查期貨公司強行平倉數(shù)額與客戶需追加保證金數(shù)額的關系。在期貨交易中，期貨公司強行平倉的目的是為了控制風險、保障自身權益，同時也在一定程度上維護市場的穩(wěn)定。當客戶保證金不足需要追加時，期貨公司會進行強行平倉操作，而強行平倉數(shù)額應基本與客戶需追加的保證金數(shù)額相當。若前者遠遠大于后者，可能會給客戶造成不必要的損失，也不符合合理控制風險的原則；若前者遠遠小于后者，則無法有效解決客戶保證金不足的問題，不能達到控制風險的目的。而要求二者完全一致在實際操作中很難做到，因為市場是動態(tài)變化的，平倉價格等因素存在不確定性。所以，期貨公司強行平倉數(shù)額與客戶需追加的保證金數(shù)額應基本相當，答案選C。36、關于會員分級結算制度的期貨交易所特有的風險管理制度是（）。

A.漲跌停板制度

B.結算擔保金制度

C.結算準備金制度

D.保證金制度

【答案】：B

【解析】本題主要考查期貨交易所特有的風險管理制度中與會員分級結算制度相關的內容。對各選項的分析A選項：漲跌停板制度漲跌停板制度是為了限制期貨合約價格波動的幅度，防止價格過度波動引發(fā)市場風險，它是一種對價格波動范圍進行限制的制度，并非專門針對會員分級結算制度所特有的風險管理制度。所以A選項不符合題意。B選項：結算擔保金制度結算擔保金制度是期貨交易所實行會員分級結算制度下特有的風險管理制度。在會員分級結算制度中，結算會員通過繳納結算擔保金，共同應對可能出現(xiàn)的違約風險，當個別結算會員無法履行結算義務時，可用結算擔保金彌補違約損失，以維護市場的穩(wěn)定和正常運轉。所以B選項正確。C選項：結算準備金制度結算準備金是指會員為了交易結算在交易所專用結算賬戶中預先準備的資金，是未被合約占用的保證金。它主要是用于保障會員交易結算的正常進行，但不是會員分級結算制度特有的風險管理制度。所以C選項不符合題意。D選項：保證金制度保證金制度是指在期貨交易中，任何交易者必須按照其所買賣期貨合約價值的一定比例（通常為5%-15%）繳納資金，用于結算和保證履約。它是期貨交易的基本制度之一，不專屬于會員分級結算制度下的風險管理制度。所以D選項不符合題意。綜上，答案選B。37、期貨公司應當（）提名并聘任首席風險官。

A.根據(jù)公司章程的規(guī)定

B.由監(jiān)事會

C.由董事會

D.由總經理

【答案】：A

【解析】本題考查期貨公司聘任首席風險官的相關規(guī)定。依據(jù)相關規(guī)定，期貨公司應當根據(jù)公司章程的規(guī)定提名并聘任首席風險官。公司章程是公司內部的基本準則，規(guī)定了公司的組織架構、決策程序等重要事項，按照公司章程的規(guī)定來提名并聘任首席風險官，能夠確保公司在人事任用方面的規(guī)范性和合法性。而監(jiān)事會主要負責監(jiān)督公司的經營管理活動、財務狀況等；董事會主要負責公司的重大決策等；總經理主要負責公司的日常經營管理工作，它們都不是按照規(guī)定提名并聘任首席風險官的主體。所以本題答案選A。38、依法對期貨保證金安全存管實施監(jiān)控的機構是（）。

A.中國期貨業(yè)協(xié)會

B.中國證監(jiān)會派出機構

C.期貨交易所

D.期貨保證金安全存管監(jiān)控機構

【答案】：D

【解析】本題主要考查對依法對期貨保證金安全存管實施監(jiān)控的機構的了解。我們需要對各選項進行逐一分析。A選項，中國期貨業(yè)協(xié)會是期貨行業(yè)的自律性組織，其主要職責是制定行業(yè)規(guī)范、開展從業(yè)人員培訓、維護行業(yè)秩序等，并非專門對期貨保證金安全存管實施監(jiān)控的機構，所以A選項錯誤。B選項，中國證監(jiān)會派出機構是中國證監(jiān)會的下屬機構，主要負責轄區(qū)內的證券期貨市場監(jiān)管工作，包括對市場主體的監(jiān)管、案件查處等，但并不直接對期貨保證金安全存管實施監(jiān)控，所以B選項錯誤。C選項，期貨交易所是進行期貨合約買賣的場所，主要負責提供交易平臺、制定交易規(guī)則、組織交易等工作，其重點在于保障市場交易的正常運行，而非對期貨保證金安全存管進行監(jiān)控，所以C選項錯誤。D選項，期貨保證金安全存管監(jiān)控機構是依法設立的，專門負責對期貨保證金安全存管實施監(jiān)控的機構，其職責就是確保期貨保證金的安全，所以D選項正確。綜上，答案選D。39、中國期貨業(yè)協(xié)會應當建立期貨從業(yè)人員信息數(shù)據(jù)庫，公示并且及時更新從業(yè)資格注冊和（）等信息。

A.考試成績

B.誠信記錄

C.工作業(yè)績

D.客戶服務

【答案】：B

【解析】本題考查中國期貨業(yè)協(xié)會對期貨從業(yè)人員信息的公示內容?！镀谪洀臉I(yè)人員管理辦法》規(guī)定，中國期貨業(yè)協(xié)會應當建立期貨從業(yè)人員信息數(shù)據(jù)庫，公示并且及時更新從業(yè)資格注冊和誠信記錄等信息。選項A，考試成績主要是在考試階段用于衡量考生的考試情況，并非協(xié)會在信息數(shù)據(jù)庫中重點公示和更新的內容。選項C，工作業(yè)績雖然是從業(yè)人員的一個方面，但并非協(xié)會信息數(shù)據(jù)庫必須公示和及時更新的關鍵、通用信息。選項D，客戶服務情況較為主觀且缺乏統(tǒng)一標準的量化衡量，也不是協(xié)會信息數(shù)據(jù)庫重點公示和更新的信息。而誠信記錄對于期貨市場的健康穩(wěn)定發(fā)展至關重要，能夠反映期貨從業(yè)人員在從業(yè)過程中的合規(guī)性和道德水平等重要方面，所以協(xié)會會對此進行重點公示和及時更新。故本題正確答案選B。40、期貨公司客戶發(fā)生重大透支、穿倉，可能影響期貨公司持續(xù)經營，應當立即書面通知（），并向期貨公司住所地的中國證監(jiān)會派出機構報告。

A.全體股東

B.控股股東

C.主要客戶

D.全體客戶

【答案】：A

【解析】本題主要考查期貨公司客戶發(fā)生重大透支、穿倉情況時的通知對象。當期貨公司客戶發(fā)生重大透支、穿倉，可能影響期貨公司持續(xù)經營時，依據(jù)相關規(guī)定，期貨公司應當立即書面通知全體股東，并向期貨公司住所地的中國證監(jiān)會派出機構報告。全體股東對公司的經營狀況和發(fā)展有著密切的利益關聯(lián)，公司出現(xiàn)可能影響持續(xù)經營的情況時，及時通知全體股東，能讓他們及時了解公司面臨的問題，以便共同商討應對措施、維護自身權益以及公司的穩(wěn)定發(fā)展。而選項B控股股東只是公司股東中的一部分，僅通知控股股東不能保證所有股東的知情權；選項C主要客戶與公司的股權和經營穩(wěn)定性沒有直接的利益關系，不需要通知；選項D全體客戶是與期貨公司有業(yè)務往來的交易方，并非需要第一時間知曉公司可能影響持續(xù)經營情況的主體。所以本題正確答案選A。41、根據(jù)《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準則(修訂)》的規(guī)定，除（）同意外，期貨從業(yè)人員不得兼任導致與現(xiàn)任職務產生實際或潛在利益沖突的其他組織的職務。

A.中國證監(jiān)會

B.所在期貨經營機構

C.所在地中國證監(jiān)會派出機構

D.中國期貨業(yè)協(xié)會

【答案】：B

【解析】本題考查《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準則(修訂)》中關于期貨從業(yè)人員兼職的規(guī)定。根據(jù)相關規(guī)定，除所在期貨經營機構同意外，期貨從業(yè)人員不得兼任導致與現(xiàn)任職務產生實際或潛在利益沖突的其他組織的職務。這是因為期貨從業(yè)人員所在的期貨經營機構對其工作安排、業(yè)務范圍等有著全面的了解，并且需要對從業(yè)人員的行為和業(yè)務合規(guī)性負責。如果從業(yè)人員兼任可能產生利益沖突的職務，可能會損害所在機構的利益以及期貨市場的正常秩序，所以需要所在期貨經營機構的同意。選項A中國證監(jiān)會主要負責對全國證券期貨市場進行集中統(tǒng)一監(jiān)管，并不直接管理期貨從業(yè)人員的兼職事宜；選項C所在地中國證監(jiān)會派出機構主要履行中國證監(jiān)會賦予的相關職責，對轄區(qū)內的市場進行監(jiān)督管理，也不是決定期貨從業(yè)人員兼職的主體；選項D中國期貨業(yè)協(xié)會是期貨行業(yè)的自律性組織，主要負責行業(yè)自律管理、從業(yè)人員資格管理等工作，但在決定從業(yè)人員兼職方面，所在期貨經營機構更具直接關聯(lián)性。因此，本題正確答案選B。42、注冊資本應當是實繳資本。股東應當以貨幣或者期貨公司經營必需的非貨幣財產出資，貨幣出資比例不得低于（）。

A.60%

B.65%

C.75%

D.85%

【答案】：D"

【解析】本題考查期貨公司股東出資的相關規(guī)定。在期貨公司的資本構成中，對于股東出資有著明確要求，注冊資本應當是實繳資本，股東可以用貨幣或者期貨公司經營必需的非貨幣財產出資。而對于貨幣出資比例，規(guī)定不得低于85%。所以本題正確答案選D。"43、某期貨交易所的鋁期貨價格于2016年3月14日、15日、16日連續(xù)3日漲幅達到最大限度4%，市場風險急劇增大。為了化解風險，上海期貨交易所臨時把鋁期貨合約的保證金由合約價值的5%提高到6%，并采取按一定原則減倉等措施。除了上述已經采取的措施外，還可以采取的措施是（）。

A.把最大漲幅幅度調整為±5%

B.把最大漲跌幅度調整為±3%

C.把最大漲幅調整為5%，把最大跌幅調整為-3%

D.把最大漲幅調整為4.5%，最大跌幅不變

【答案】：B

【解析】本題主要考查期貨交易所為化解市場風險可采取的措施，關鍵在于明確采取這些措施的目的是降低市場風險。題干信息分析某期貨交易所鋁期貨連續(xù)3日漲幅達到最大限度4%，市場風險急劇增大。已采取提高保證金和減倉等措施，現(xiàn)在要判斷還可采取的措施。各選項分析A選項：把最大漲幅幅度調整為±5%。這意味著擴大了漲跌幅度限制，會使期貨價格波動范圍增大，在市場風險已經急劇增大的情況下，這樣做會進一步增加市場的不確定性和風險，不利于化解風險，所以該選項不正確。B選項：把最大漲跌幅度調整為±3%。縮小漲跌幅度限制，能夠有效降低期貨價格的波動范圍，減少市場的劇烈波動，從而降低市場風險，符合化解風險的要求，該選項正確。C選項：把最大漲幅調整為5%，把最大跌幅調整為-3%。漲幅擴大而跌幅縮小，整體上還是增加了價格波動的可能性，不利于控制市場風險，不符合題意，所以該選項不正確。D選項：把最大漲幅調整為4.5%，最大跌幅不變。雖然漲幅調整幅度不大，但依然是在擴大漲幅范圍，會增加市場風險，不利于化解當前的市場風險，所以該選項不正確。綜上，答案是B。44、期貨公司風險監(jiān)管指標優(yōu)于預警標準并連續(xù)保持（）個月的，風險預警期結束。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：C

【解析】本題考查期貨公司風險預警期結束的相關規(guī)定。期貨公司風險監(jiān)管指標優(yōu)于預警標準并連續(xù)保持一定時間后，風險預警期結束。根據(jù)相關規(guī)定，這個連續(xù)保持的時間是3個月。本題中選項C為3，所以答案選C。45、某期貨公司期末報表顯示，其凈資本為15000萬元，監(jiān)管機構發(fā)現(xiàn)該公司資產負債表中的“預計負債”，為200萬元，長期次級債負債應為400萬元，針對上述情況進行調整后，該公司的期末凈資本實際為（）

A.14400萬元

B.14800萬元

C.15400萬元

D.15200萬元

【答案】：D

【解析】首先明確凈資本調整的相關規(guī)則，在本題中，對于期貨公司，“預計負債”應從凈資本中扣除，而長期次級債負債可按照一定規(guī)則增加凈資本。本題未提及扣除和增加的特殊情況，通常預計負債需從凈資本中扣除，長期次級債負債全額計入凈資本。已知該期貨公司原凈資本為15000萬元，“預計負債”為200萬元，這部分要從凈資本中扣除；長期次級債負債為400萬元，應加入凈資本。則調整后的凈資本=原凈資本-預計負債+長期次級債負債，即15000-200+400=15200萬元，所以答案選D。46、期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員應當在任職前取得（）核準的任職資格。

A.中國期貨業(yè)協(xié)會

B.中國證監(jiān)會

C.國家外匯管理局

D.商務部

【答案】：B

【解析】本題主要考查期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格的核準機構相關知識。選項A：中國期貨業(yè)協(xié)會中國期貨業(yè)協(xié)會是期貨行業(yè)的自律性組織，主要負責制定行業(yè)自律規(guī)則、開展會員服務等工作，并不負責核準期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的任職資格，所以該選項錯誤。選項B：中國證監(jiān)會中國證監(jiān)會是國務院直屬正部級事業(yè)單位，依照法律、法規(guī)和國務院授權，統(tǒng)一監(jiān)督管理全國證券期貨市場，維護證券期貨市場秩序，保障其合法運行。期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員應當在任職前取得中國證監(jiān)會核準的任職資格，該選項正確。選項C：國家外匯管理局國家外匯管理局主要負責外匯收支、買賣、借貸、轉移以及國際間的結算、外匯匯率和外匯市場等外匯業(yè)務的管理，與期貨公司人員任職資格核準無關，所以該選項錯誤。選項D：商務部商務部是主管我國國內外貿易和國際經濟合作的國務院組成部門，其職責主要圍繞國內外貿易、投資合作等方面，并非負責期貨公司人員任職資格的核準，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是B。47、下列關于期貨公司客戶投訴方面的表述中，正確的是（）。

A.客戶投訴檔案應當至少保存20年

B.期貨公司應當將客戶的投訴材料及處理結果報中國證監(jiān)會備案

C.期貨公司應當將客戶的投訴材料及處理結果存檔

D.期貨公司應當建立、健全客戶投訴處理制度

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)期貨公司客戶投訴相關規(guī)定，對各選項逐一分析：-選項A：在期貨公司客戶投訴相關規(guī)定中，并沒有明確要求客戶投訴檔案應當至少保存20年這一內容，所以該選項錯誤。-選項B：期貨公司通常是將客戶的投訴材料及處理結果存檔，而不是報中國證監(jiān)會備案，因此該選項錯誤。-選項C：僅僅將客戶投訴材料及處理結果存檔并不是核心重點要求，該表述不準確，所以該選項錯誤。-選項D：建立、健全客戶投訴處理制度是期貨公司在客戶投訴管理方面的重要工作內容，這有助于規(guī)范處理流程，保障客戶權益，是符合相關規(guī)定和要求的，該選項正確。綜上，正確答案是D。48、中國證監(jiān)會對風險監(jiān)管指標設置預警標準，規(guī)定“不得低于”一定標準的風險監(jiān)管指標，其預警標準是規(guī)定標準的().

A.80%

B.90%

C.120%

D.150%

【答案】：C

【解析】本題考查中國證監(jiān)會對風險監(jiān)管指標設置預警標準的相關知識。在中國證監(jiān)會對風險監(jiān)管指標的規(guī)定中，對于規(guī)定“不得低于”一定標準的風險監(jiān)管指標，其預警標準是規(guī)定標準的120%。所以答案選C。49、風險監(jiān)管報表的保存期限應當不少于（）年。

A.1

B.2

C.4

D.5

【答案】：D"

【解析】本題主要考查風險監(jiān)管報表的保存期限規(guī)定。在相關的行業(yè)規(guī)范及法規(guī)要求中，明確規(guī)定風險監(jiān)管報表的保存期限應當不少于5年，所以答案選D。"50、凈資本與風險資本準備的比例與上月相比向不利方向變動超過20％，期貨公司應當向公司住所地中國證監(jiān)會派出機構提交書面報告，說明原因，并在()個工作日內向全體董事提交書面報告。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：D

【解析】本題主要考查期貨公司在凈資本與風險資本準備比例出現(xiàn)特定變動時提交書面報告的時間規(guī)定。題目中明確指出，當凈資本與風險資本準備的比例與上月相比向不利方向變動超過20％時，期貨公司需向公司住所地中國證監(jiān)會派出機構提交書面報告并說明原因，同時要在規(guī)定時間內向全體董事提交書面報告。依據(jù)相關規(guī)定，這個時間要求是5個工作日。所以本題正確答案是D。第二部分多選題(20題)1、申請期貨公司營業(yè)部負責人的任職資格，應當提交的材料包括()。

A.資質測試合格證明

B.申請書

C.學歷和學位證明

D.兩位推薦人的書面推薦意見

【答案】：BC

【解析】本題主要考查申請期貨公司營業(yè)部負責人任職資格應提交的材料。對各選項的分析A選項：資質測試合格證明并非申請期貨公司營業(yè)部負責人任職資格必須提交的材料，所以A選項不符合要求。B選項：申請書是向相關部門表明申請意向和相關情況的重要文件，在申請期貨公司營業(yè)部負責人任職資格時是應當提交的材料，故B選項正確。C選項：學歷和學位證明能夠反映申請人的教育背景和知識水平，是評估其是否具備擔任該職位能力的重要依據(jù)，屬于申請時應當提交的材料，因此C選項正確。D選項：兩位推薦人的書面推薦意見通常不是申請期貨公司營業(yè)部負責人任職資格所必需提交的材料，所以D選項不正確。綜上，答案選BC。2、期貨從業(yè)人員王某（非管理人員）利用工作便利，了解到所在公司一些客戶的交易信息，王某不僅自己利用客戶的交易信息從事期貨交易，還把信息透露給親朋好友。中國證監(jiān)會可以對王某采取的措施包括（）。

A.出具警示函

B.監(jiān)管談話

C.責令改正

D.責令期貨公司開除

【答案】：ABC

【解析】本題可依據(jù)期貨從業(yè)人員違規(guī)相關規(guī)定，對每個選項逐一分析：選項A：出具警示函警示函是證券監(jiān)管機構對存在問題的相關主體進行的一種書面警示方式。王某利用工作便利獲取客戶交易信息并進行違規(guī)交易和信息泄露，這種行為違反了期貨從業(yè)人員的職業(yè)規(guī)范和相關法律法規(guī)。中國證監(jiān)會可以通過出具警示函的方式，對王某的違規(guī)行為予以警示，提醒其注意遵守相關規(guī)定，避免再次出現(xiàn)類似違規(guī)行為。所以中國證監(jiān)會可以對王某出具警示函，該選項正確。選項B：監(jiān)管談話監(jiān)管談話是監(jiān)管部門為了解情況、督促整改、規(guī)范經營等目的，約見相關人員進行談話的一種監(jiān)管措施。對于王某的違規(guī)行為，中國證監(jiān)會通過與他進行監(jiān)管談話，可以深入了解其違規(guī)行為的動機、過程和影響等情況，同時向其傳達監(jiān)管要求和法規(guī)政策，督促其認識到自身錯誤并及時改正。因此，監(jiān)管談話是中國證監(jiān)會可以對王某采取的措施，該選項正確。選項C：責令改正責令改正就是要求違法行為人停止和糾正違法行為。王某的行為明顯違反了期貨行業(yè)的相關規(guī)定，中國證監(jiān)會有權責令其改正，即要求王某停止利用客戶交易信息進行期貨交易和泄露信息的行為，并采取措施消除由此帶來的不良影響。所以中國證監(jiān)會可以責令王某改正，該選項正確。選項D：責令期貨公司開除中國證監(jiān)會主要負責對期貨市場進行監(jiān)督管理，對期貨從業(yè)人員的違規(guī)行為有權力采取相應的監(jiān)管措施。然而，期貨公司的人事管理屬于公司的內部事務，中國證監(jiān)會雖然可以要求期貨公司對違規(guī)人員進行處理，但并沒有權力直接責令期貨公司開除王某。所以該選項錯誤。綜上，答案選ABC。3、《中國期貨業(yè)協(xié)會紀律懲戒程序》第二十四條規(guī)定,決定書應載明以下事項:（）

A.做出懲戒決定的日期

B.違反自律規(guī)則的事實和證據(jù)

C.提起申訴的權利、期限

D.懲戒結論和依據(jù)

【答案】：ABCD

【解析】本題考查《中國期貨業(yè)協(xié)會紀律懲戒程序》第二十四條對于決定書應載明事項的規(guī)定。選項A，做出懲戒決定的日期是決定書的重要組成部分，它明確了懲戒決定生效的時間節(jié)點等重要信息，所以決定書應載明做出懲戒決定的日期，該選項正確。選項B，違反自律規(guī)則的事實和證據(jù)是支撐懲戒決定的基礎，詳細記載違規(guī)事實和證據(jù)能夠讓被懲戒人清楚知曉自己的問題所在，體現(xiàn)了懲戒的公正性和合理性，因此決定書需要載明違反自律規(guī)則的事實和證據(jù)，該選項正確。選項C，提起申訴是被懲戒人的合法權利，決定書應告知被懲戒人其擁有提起申訴的權利以及相應的期限，以保障被懲戒人的合法權益，所以決定書應載明提起申訴的權利、期限，該選項正確。選項D，懲戒結論和依據(jù)是決定書的核心內容，它清晰地表明了對被懲戒人的處理結果以及做出該處理結果所依據(jù)的相關規(guī)則和規(guī)定，讓被懲戒人明白懲戒的緣由和依據(jù)，故決定書應載明懲戒結論和依據(jù)，該選項正確。綜上，本題ABCD四個選項均符合《中國期貨業(yè)協(xié)會紀律懲戒程序》第二十四條對于決定書應載明事項的規(guī)定，答案選ABCD。4、興德期貨是一家剛成立的期貨公司，則該公司不得有下列（）行為和活動。

A.從事與期貨業(yè)務無關的活動，法律、行政法規(guī)或者國務院期貨監(jiān)督管理機構另有規(guī)定的除外

B.從事或者變相從事期貨自營業(yè)務

C.為其股東、實際控制人或者其他關聯(lián)人提供融資

D.對外擔保

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查新成立的期貨公司禁止從事的行為和活動。以下對各選項進行逐一分析：A選項：期貨公司的主要業(yè)務聚焦于期貨相關領域。從事與期貨業(yè)務無關的活動，可能會使公司資源分散，增加運營風險，不利于公司專注核心業(yè)務發(fā)展。不過，法律、行政法規(guī)或者國務院期貨監(jiān)督管理機構另有規(guī)定的除外，這是考慮到一些特殊情況的靈活性規(guī)定。所以興德期貨作為新成立的期貨公司，通常不得從事與期貨業(yè)務無關的活動，A選項符合題意。B選項：期貨自營業(yè)務是指期貨公司以自己的名義，用自有資金或依法籌集的資金，在期貨市場上進行投資的行為。期貨公司從事或者變相從事期貨自營業(yè)務，容易出現(xiàn)與客戶利益沖突的情況，也不利于期貨市場的公平、公正和穩(wěn)定。因此，該公司不得從事或者變相從事期貨自營業(yè)務，B選項正確。C選項：為股東、實際控制人或者其他關聯(lián)人提供融資，可能會導致公司資金被不合理占用，影響公司的資金流動性和正常運營，同時也可能引發(fā)關聯(lián)交易風險，損害公司和其他客戶的利益。所以興德期貨不能為其股東、實際控制人或者其他關聯(lián)人提供融資，C選項正確。D選項：對外擔保會使公司面臨潛在的債務風險，如果被擔保方無法履行債務，公司需要承擔相應的擔保責任，這可能會對公司的財務狀況和經營穩(wěn)定性造成嚴重影響。因此，興德期貨不得對外擔保，D選項正確。綜上，ABCD選項均為興德期貨不得從事的行為和活動，本題答案選ABCD。5、某期貨公司結算部工作人員王某利用工作便利，了解到所在公司一些客戶的交易信息，王某為牟取私利，利用獲取的客戶交易信息在另一家期貨公司開戶從事期貨交易，還把信息透露給親朋好友。王某違反了《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準則（修訂）》中的（）。

A.從業(yè)人員不得以個人名義參與期貨交易

B.從業(yè)人員應當保守投資者的商業(yè)秘密，不得泄露、傳遞給他人

C.從業(yè)人員不得進行虛假宣傳，誘騙客戶參與期貨交易

D.從業(yè)人員應當自覺抵制商業(yè)賄賂

【答案】：AB

【解析】本題可根據(jù)題干中王某的行為，結合各選項內容逐一分析。選項A《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準則（修訂）》規(guī)定，從業(yè)人員不得以個人名義參與期貨交易。題干中王某利用所在公司客戶的交易信息，在另一家期貨公司開戶從事期貨交易，其行為是以個人名義參與了期貨交易，違反了該準則，所以選項A正確。選項B準則要求從業(yè)人員應當保守投資者的商業(yè)秘密，不得泄露、傳遞給他人。王某將從工作中獲取的所在公司客戶的交易信息透露給親朋好友，這明顯違反了保守投資者商業(yè)秘密的規(guī)定，構成了信息泄露和傳遞，所以選項B正確。選項C題干中并未提及王某有進行虛假宣傳、誘騙客戶參與期貨交易的行為，所以選項C不符合題意。選項D題干中沒有體現(xiàn)王某存在自覺抵制商業(yè)賄賂或違反抵制商業(yè)賄賂相關規(guī)定的情節(jié)，所以選項D不符合題意。綜上，本題答案選AB。6、為期貨公司提供中間介紹業(yè)務的機構的從業(yè)人員不得有的行為包括（）。

A.劃轉期貨保證金

B.代理客戶從事期貨交易

C.收付期貨保證金

D.存取期貨保證金

【答案】：ABCD

【解析】本題考查為期貨公司提供中間介紹業(yè)務的機構的從業(yè)人員的禁止行為?！蹲C券公司為期貨公司提供中間介紹業(yè)務試行辦法》明確規(guī)定，證券公司從事介紹業(yè)務，不得代理客戶進行期貨交易、結算或者交割，不得代期貨公司、客戶收付期貨保證金，不得利用證券資金賬戶為客戶存取、劃轉期貨保證金。為期貨公司提供中間介紹業(yè)務的機構的從業(yè)人員與證券公司從事相關業(yè)務人員在這方面的禁止行為同理。選項A，劃轉期貨保證金是不被允許的，因為這可能會導致資金管理混亂，增加客戶資金風險，所以該選項正確。選項B，代理客戶從事期貨交易違背了中間介紹業(yè)務的基本定位，中間介紹業(yè)務機構主要是起到介紹客戶等輔助作用，而不是直接代理客戶進行交易操作，所以該選項正確。選項C，收付期貨保證金是期貨公司的重要職責，其他機構從業(yè)人員進行收付操作容易引發(fā)資金安全問題和監(jiān)管漏洞，所以該選項正確。選項D，存取期貨保證金同樣涉及客戶資金的安全和規(guī)范管理，不應由中間介紹業(yè)務機構的從業(yè)人員進行操作，所以該選項正確。綜上，ABCD四個選項均屬于為期貨公司提供中間介紹業(yè)務的機構的從業(yè)人員不得有的行為，本題答案選ABCD。7、下列關于期貨投資者保障基金的管理和監(jiān)管的說法正確的有()。

A.對保障基金的管理應當遵循安全、穩(wěn)健的原則

B.保障基金應當實行獨立核算、分別管理

C.保障基金應當與保障基金管理機構管理的其他資產有效隔離

D.保障基金管理機構、期貨交易所及期貨公司，應當妥善保存有關保障基金的財務憑證、賬簿和報表等資料，確保財務記錄和檔案完整、真實

【答案】：ABCD

【解析】本題可根據(jù)期貨投資者保障基金管理和監(jiān)管的相關規(guī)定，對每個選項進行逐一分析：A選項：對保障基金的管理應當遵循安全、穩(wěn)健的原則。保障基金的資金安全和穩(wěn)健運營至關重要，遵循安全、穩(wěn)健的原則有助于保障基金的存續(xù)和有效發(fā)揮其保障作用，該選項說法正確。B選項：保障基金應當實行獨立核算、分別管理。獨立核算能夠清晰反映保障基金的收支和運營狀況，分別管理可以確保保障基金的資金不與其他資金混淆，便于對其進行單獨監(jiān)督和管理，該選項說法正確。C選項：保障基金應當與保障基金管理機構管理的其他資產有效隔離。這樣做可以防止保障基金與其他資產相互干擾，避免因其他資產的風險影響到保障基金的安全和穩(wěn)定，該選項說法正確。D選項：保障基金管理機構、期貨交易所及期貨公司，應當妥善保存有關保障基金的財務憑證、賬簿和報表等資料，確保財務記錄和檔案完整、真實。完整真實的財務記錄和檔案是對保障基金進行有效監(jiān)管、審計以及評估其運營情況的重要依據(jù)，該選項說法正確。綜上，ABCD四個選項的說法均正確。8、會計師事務所及其注冊會計師應當勤勉盡責，對出具報告所依據(jù)的文件資料內容的（）進行核查和驗證。

A.真實性

B.準確性

C.合法性

D.完整性

【答案】：ABD

【解析】本題可依據(jù)會計師事務所及其注冊會計師的職責和對報告所依據(jù)文件資料核查驗證的要點來分析各選項。選項A：真實性真實性是確保所依據(jù)文件資料符合客觀事實的關鍵。會計師事務所及其注冊會計師在出具報告時，只有對文件資料內容的真實性進行核查和驗證，才能保證報告反映的信息是真實可靠的，避免因虛假信息導致報告出現(xiàn)錯誤或誤導使用者。所以該選項正確。選項B：準確性準確性要求文件資料中的數(shù)據(jù)、表述等精確無誤。注冊會計師需要對文件資料內容的準確性進行核查和驗證，確保報告中的各項數(shù)據(jù)和信息準確反映實際情況。如果文件資料內容不準確，可能會得出錯誤的結論，影響報告的質量和可信度。因此，該選項正確。選項C：合法性雖然合法性在很多工作場景中都很重要，但本題強調的是對出具報告所依據(jù)文件資料內容本身的核查和驗證，合法性通常側重于文件資料是否符合法律法規(guī)等規(guī)定，并非直接針對內容本身的特性。所以該選項錯誤。選項D：完整性完整性意味著文件資料沒有遺漏重要信息。注冊會計師在進行核查和驗證時，需要保證所依據(jù)的文件資料內容完整，涵蓋了與報告相關的所有必要信息。若資料不完整，可能導致報告內容不全面，無法為使用者提供準確的決策依據(jù)。所以該選項正確。綜上，答案選ABD。9、關于實行會員分級結算制度的期貨交易所，下列表述正確的有（）。

A.期貨交易所只對結算會員結算，收取和追收保證金

B.結算會員對與其簽訂結算協(xié)議的非結算會員結算，收取和追收保證金

C.期貨交易所應當向結算會員收取結算擔保金

D.期貨交易所對結算會員和非結算會員收取結算擔保金

【答案】：ABC

【解析】本題可根據(jù)實行會員分級結算制度的期貨交易所的相關規(guī)定，對各選項逐一進行分析：選項A：在實行會員分級結算制度的期貨交易所中，期貨交易所只與結算會員進行結算業(yè)務，負責對結算會員收取和追收保證金。因此，該選項表述正確。選項B：結算會員除了與期貨交易所進行結算外，還需對與其簽訂結算協(xié)議的非結算會員進行結算，并負責向非結算會員收取和追收保證金。所以，該選項表述無誤。選項C：期貨交易所為了防范結算風險，應當向結算會員收取結算擔保金。結算擔保金是一種風險緩沖機制，有助于保證期貨交易的正常進行和市場的穩(wěn)定。故該選項表述正確。選項D：期貨交易所僅向結算會員收取結算擔保金，而非對結算會員和非結算會員都收取結算擔保金。所以，該選項表述錯誤。綜上，正確答案是ABC。10、證券公司與期貨公司（）中間介紹業(yè)務委托協(xié)議的，雙方應當按規(guī)定報各自所在地的中國證監(jiān)會派出機構備案。

A.協(xié)商

B.終止

C.變更

D.簽訂

【答案】：BCD

【解析】本題可結合相關規(guī)定來分析各選項。選項A“協(xié)商”指共同商量以便取得一致意見，它是一個過程，協(xié)商中間介紹業(yè)務委托協(xié)議并不必然導致需要報中國證監(jiān)會派出機構備案，單純的協(xié)商環(huán)節(jié)未達到需要備案的關鍵節(jié)點，所以選項A錯誤。選項B當證券公司與期貨公司終止中間介紹業(yè)務委托協(xié)議時，意味著雙方的業(yè)務合作關系結束。為了保證監(jiān)管部門能夠及時掌握相關業(yè)務動態(tài)和市場信息，維護金融市場的秩序和穩(wěn)定，雙方應當按規(guī)定報各自所在地的中國證監(jiān)會派出機構備案。所以選項B正確。選項C協(xié)議變更會對證券公司與期貨公司之間的權利義務關系等產生影響，可能涉及業(yè)務范圍、合作方式等重要方面的調整。為了讓監(jiān)管機構了解業(yè)務變化情況，有效進行監(jiān)管，雙方在變更中間介紹業(yè)務委托協(xié)議時，應當按規(guī)定報各自所在地的中國證監(jiān)會派出機構備案。所以選項C正確。選項D簽訂中間介紹業(yè)務委托協(xié)議標志著證券公司與期貨公司開始建立特定的業(yè)務合作關系，將此情況報各自所在地的中國證監(jiān)會派出機構備案，有助于監(jiān)管機構及時掌握市場主體的業(yè)務活動，加強對行業(yè)的監(jiān)管，防范金融風險。所以選項D正確。綜上，答案選BCD。11、期貨交易所實施下列（）行為，應當事前向中國證監(jiān)會批準和報告。

A.制定或者修