企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢查清單通用工具模板引言在復(fù)雜多變的商業(yè)環(huán)境中，企業(yè)合規(guī)管理是保障穩(wěn)健運(yùn)營、規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)品牌聲譽(yù)的核心環(huán)節(jié)。監(jiān)管政策日趨嚴(yán)格（如《公司法》《數(shù)據(jù)安全法》《反壟斷法》等），企業(yè)需建立系統(tǒng)化的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢查機(jī)制，主動識別、評估和處置潛在風(fēng)險(xiǎn)。本工具模板旨在為企業(yè)提供一套標(biāo)準(zhǔn)化、可落地的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢查清單，通過結(jié)構(gòu)化流程和定制化表格，幫助不同規(guī)模、不同行業(yè)的企業(yè)高效開展合規(guī)管理工作，實(shí)現(xiàn)“風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)覺、問題早整改、合規(guī)早落地”。一、適用場景與價(jià)值定位（一）企業(yè)類型全覆蓋本模板適用于各類企業(yè)，包括但不限于：大型集團(tuán)企業(yè)：需覆蓋多層級、多板塊合規(guī)管理，防范集團(tuán)性風(fēng)險(xiǎn)；中小型企業(yè)：聚焦核心業(yè)務(wù)合規(guī)，解決資源有限下的合規(guī)痛點(diǎn)；初創(chuàng)企業(yè)：從業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)階段植入合規(guī)基因，避免“先天不足”；分支機(jī)構(gòu)/子公司：統(tǒng)一合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，保證集團(tuán)政策落地執(zhí)行。（二）業(yè)務(wù)場景適配可根據(jù)企業(yè)實(shí)際需求，靈活應(yīng)用于以下場景：常規(guī)合規(guī)審計(jì)：年度/半年度合規(guī)全面檢查，評估整體合規(guī)狀況；專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查：針對特定領(lǐng)域（如數(shù)據(jù)安全、反商業(yè)賄賂、環(huán)保合規(guī)）開展深度檢查；新業(yè)務(wù)上線前評估：對新產(chǎn)品、新服務(wù)、新市場進(jìn)行合規(guī)“體檢”，降低試錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)管應(yīng)對準(zhǔn)備：配合監(jiān)管檢查前開展自查，主動暴露并整改問題；并購重組盡調(diào)：在并購過程中對目標(biāo)企業(yè)合規(guī)狀況進(jìn)行專項(xiàng)核查。（三）核心價(jià)值體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)前置化：從“事后補(bǔ)救”轉(zhuǎn)向“事前預(yù)防”，減少違規(guī)導(dǎo)致的罰款、訴訟等損失；管理標(biāo)準(zhǔn)化：通過統(tǒng)一清單和流程，避免合規(guī)檢查“因人而異”“隨意性強(qiáng)”；責(zé)任清晰化：明確各部門合規(guī)職責(zé)，推動“業(yè)務(wù)誰主管、合規(guī)誰負(fù)責(zé)”；監(jiān)管協(xié)同化：提供可追溯的檢查記錄，滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)對合規(guī)管理的要求。二、操作流程與實(shí)施步驟合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢查需遵循“計(jì)劃-執(zhí)行-整改-總結(jié)”的閉環(huán)管理流程，保證檢查工作有序、有效開展。具體操作步驟：（一）準(zhǔn)備階段：奠定檢查基礎(chǔ)成立專項(xiàng)檢查小組成員構(gòu)成：由合規(guī)負(fù)責(zé)人（如*總監(jiān)）擔(dān)任組長，成員包括法務(wù)、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)部門骨干及外部專家（如需）。明確分工：組長統(tǒng)籌全局，法務(wù)負(fù)責(zé)法規(guī)依據(jù)梳理，業(yè)務(wù)部門提供專業(yè)支持，外部專家提供行業(yè)洞察。資質(zhì)要求：小組成員需熟悉相關(guān)法律法規(guī)及企業(yè)內(nèi)部制度，具備風(fēng)險(xiǎn)識別能力。例如數(shù)據(jù)安全檢查需包含IT部門人員，反壟斷檢查需包含市場部門人員。梳理法規(guī)與內(nèi)部制度依據(jù)外部法規(guī)：收集與企業(yè)業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規(guī)、部門規(guī)章、監(jiān)管指引（如國家市場監(jiān)管總局《反不正當(dāng)競爭法》實(shí)施細(xì)則、網(wǎng)信辦《個(gè)人信息出境安全評估辦法》等），保證檢查依據(jù)“最新、最全”。內(nèi)部制度：整合企業(yè)內(nèi)部合規(guī)手冊、業(yè)務(wù)流程、管理制度（如《員工行為準(zhǔn)則》《數(shù)據(jù)安全管理規(guī)定》等），作為內(nèi)部合規(guī)檢查的直接標(biāo)準(zhǔn)。工具支持：建立“法規(guī)動態(tài)更新臺賬”，指定專人（如*專員）每季度跟蹤法規(guī)變化，及時(shí)更新檢查清單。制定檢查計(jì)劃明確檢查范圍：根據(jù)檢查目標(biāo)確定覆蓋領(lǐng)域（如全公司/特定部門/特定業(yè)務(wù)線）、檢查對象（如合同/財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)/員工行為）。設(shè)定檢查時(shí)間：常規(guī)檢查建議每年至少1次，專項(xiàng)檢查根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級確定頻次（如高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域每季度1次）。分配檢查資源：包括人員、時(shí)間、預(yù)算（如外部專家咨詢費(fèi)、檢查工具采購費(fèi)等）。編制檢查方案：內(nèi)容包括檢查目標(biāo)、范圍、依據(jù)、時(shí)間表、人員分工及輸出成果（如《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢查報(bào)告》模板）。準(zhǔn)備檢查工具與資料工具清單：檢查問卷（針對員工行為）、數(shù)據(jù)提取腳本（針對系統(tǒng)數(shù)據(jù)）、訪談提綱（針對管理層/關(guān)鍵崗位人員）、現(xiàn)場檢查表（如辦公場所合規(guī)性檢查）。資料準(zhǔn)備：內(nèi)部制度匯編、過往檢查報(bào)告、監(jiān)管處罰案例（作為警示教育材料）、被檢查部門近3個(gè)月業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)等。（二）執(zhí)行階段：全面排查風(fēng)險(xiǎn)召開啟動會議參會人員：檢查小組成員、被檢查部門負(fù)責(zé)人、關(guān)鍵崗位員工代表。會議內(nèi)容：說明檢查目的、范圍及流程，消除被檢查部門的抵觸情緒；明確配合要求（如提供資料的時(shí)間、安排訪談人員）；公布檢查紀(jì)律（如保密要求、公正性承諾）。實(shí)施多維度檢查資料審查：合同類：抽查采購合同、銷售合同、服務(wù)協(xié)議等，重點(diǎn)檢查條款是否符合《民法典》《反壟斷法》等規(guī)定（如是否存在壟斷協(xié)議、不公平條款）；財(cái)務(wù)類：核對費(fèi)用報(bào)銷憑證、資金流水，排查商業(yè)賄賂、違規(guī)擔(dān)保等風(fēng)險(xiǎn)（如“大額現(xiàn)金支付”“無真實(shí)背景的業(yè)務(wù)招待費(fèi)”）；制度類：檢查部門內(nèi)部制度是否與公司合規(guī)要求沖突，制度執(zhí)行記錄是否完整（如員工培訓(xùn)簽到表、制度宣貫記錄）?，F(xiàn)場訪談：分層級訪談：管理層（知曉合規(guī)戰(zhàn)略落地）、業(yè)務(wù)骨干（知曉流程執(zhí)行細(xì)節(jié)）、一線員工（知曉實(shí)際操作中的合規(guī)障礙）；采用“開放式問題+引導(dǎo)式提問”結(jié)合，例如：“您認(rèn)為本部門在業(yè)務(wù)中最容易發(fā)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是什么？”“如果發(fā)覺同事違規(guī)操作，您會如何處理？”數(shù)據(jù)篩查：利用信息化工具（如合規(guī)管理系統(tǒng)）對業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行批量分析，識別異常模式（如同一供應(yīng)商短期內(nèi)多次小額采購、員工IP地址頻繁登錄敏感系統(tǒng)）；對高風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)（如客戶個(gè)人信息、交易對手方背景）進(jìn)行專項(xiàng)核查?，F(xiàn)場走訪：對辦公場所、生產(chǎn)車間、倉儲物流等現(xiàn)場進(jìn)行檢查，重點(diǎn)關(guān)注物理安全（如消防設(shè)施、保密文件存放）、操作規(guī)范（如生產(chǎn)流程是否符合環(huán)保要求）等。記錄問題與初步判定填寫《現(xiàn)場檢查記錄表》（見本文“三、模板表格設(shè)計(jì)與應(yīng)用”）：詳細(xì)記錄問題描述、發(fā)覺時(shí)間、地點(diǎn)、涉及人員、證據(jù)材料（如合同復(fù)印件、聊天記錄截圖、現(xiàn)場照片）；初步風(fēng)險(xiǎn)判定：根據(jù)“發(fā)生可能性”和“影響程度”對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分級（參考下表），明確“高風(fēng)險(xiǎn)”“中風(fēng)險(xiǎn)”“低風(fēng)險(xiǎn)”標(biāo)準(zhǔn)：風(fēng)險(xiǎn)等級發(fā)生可能性影響程度典型特征高風(fēng)險(xiǎn)>60%重大損失（如罰款超100萬元、業(yè)務(wù)牌照吊銷、重大聲譽(yù)損害）違反強(qiáng)制性法律法規(guī)、存在系統(tǒng)性漏洞中風(fēng)險(xiǎn)30%-60%中等損失（如罰款10萬-100萬元、客戶流失）違反監(jiān)管指引或內(nèi)部制度、執(zhí)行不到位低風(fēng)險(xiǎn)<30%輕微損失（如警告、內(nèi)部整改）操作失誤、文檔不規(guī)范與被檢查部門溝通初步結(jié)果檢查小組向被檢查部門反饋現(xiàn)場檢查發(fā)覺的問題，聽取其解釋和說明；對存在爭議的問題，補(bǔ)充核查證據(jù)，避免誤判；確認(rèn)問題事實(shí)后，雙方簽字確認(rèn)《現(xiàn)場檢查記錄表》，保證記錄的客觀性。（三）整改階段：推動問題解決匯總問題并分析根源檢查小組整理所有檢查記錄，編制《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)問題清單》，內(nèi)容包括：問題描述、風(fēng)險(xiǎn)等級、責(zé)任部門、整改建議；組織“根源分析會”，采用“5Why分析法”深挖問題成因（如“制度缺失”“流程設(shè)計(jì)缺陷”“員工意識不足”“監(jiān)督機(jī)制失效”）。制定整改方案責(zé)任部門：根據(jù)“業(yè)務(wù)誰主管、合規(guī)誰負(fù)責(zé)”原則，明確問題整改的責(zé)任部門及責(zé)任人（如銷售部門合同問題由*經(jīng)理負(fù)責(zé)）；整改措施：針對不同根源制定差異化措施：制度缺失：修訂/新增制度（如《供應(yīng)商合規(guī)管理指引》）；執(zhí)行不到位：加強(qiáng)培訓(xùn)（如開展“反商業(yè)賄賂”專項(xiàng)培訓(xùn)）、優(yōu)化流程（如增加合同審批節(jié)點(diǎn)）；監(jiān)督失效：建立整改臺賬、引入第三方復(fù)查。完成時(shí)限：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級設(shè)定整改期限（高風(fēng)險(xiǎn)問題原則上不超過30天，中風(fēng)險(xiǎn)不超過60天，低風(fēng)險(xiǎn)可納入常態(tài)化改進(jìn)）。實(shí)施整改并跟蹤驗(yàn)證責(zé)任部門按照整改方案落實(shí)措施，提交《整改完成報(bào)告》（附整改證據(jù)，如修訂后的制度文件、培訓(xùn)簽到表、系統(tǒng)優(yōu)化截圖）；檢查小組對整改結(jié)果進(jìn)行驗(yàn)證：形式驗(yàn)證：檢查整改報(bào)告是否完整、證據(jù)是否充分；實(shí)質(zhì)驗(yàn)證：通過現(xiàn)場復(fù)查、數(shù)據(jù)回溯等方式確認(rèn)問題是否真正解決（如抽查整改后的合同是否合規(guī)）；對未按期完成或整改不到位的問題，發(fā)出《整改通知書》，必要時(shí)上報(bào)公司管理層。整改結(jié)果歸檔將《問題清單》《整改方案》《整改完成報(bào)告》《驗(yàn)證記錄》等資料整理歸檔，形成“問題-整改-閉環(huán)”的完整追溯鏈；定期（如每季度）回顧整改情況，分析重復(fù)發(fā)生的問題，推動管理機(jī)制優(yōu)化。（四）總結(jié)階段：輸出成果與持續(xù)改進(jìn)編制《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢查報(bào)告》報(bào)告內(nèi)容：檢查工作概況（目標(biāo)、范圍、時(shí)間、方法）；整體合規(guī)狀況評估（合規(guī)得分、高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域分布）；典型問題案例分析（問題描述、原因、整改措施、經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)）；管理建議（制度完善、流程優(yōu)化、培訓(xùn)改進(jìn)等）。報(bào)告審批：由檢查組長審核后，上報(bào)公司管理層（如總經(jīng)理、董事長）及董事會（如需）。應(yīng)用檢查結(jié)果績效考核：將合規(guī)檢查結(jié)果納入部門及員工績效考核（如高風(fēng)險(xiǎn)問題數(shù)量與部門評優(yōu)掛鉤）；制度優(yōu)化：根據(jù)檢查發(fā)覺的共性問題，修訂企業(yè)合規(guī)管理體系（如更新《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)庫》《合規(guī)手冊》）；資源配置：針對高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，加大資源投入（如增加合規(guī)崗位、購買合規(guī)管理系統(tǒng)）。建立持續(xù)改進(jìn)機(jī)制動態(tài)更新檢查清單：結(jié)合法規(guī)變化、業(yè)務(wù)發(fā)展及檢查結(jié)果，每半年對檢查清單進(jìn)行迭代優(yōu)化；開展合規(guī)培訓(xùn)：基于檢查中發(fā)覺的員工意識薄弱問題，組織針對性培訓(xùn)（如案例教學(xué)、情景模擬）；引入合規(guī)文化：通過“合規(guī)標(biāo)兵”評選、合規(guī)知識競賽等活動，營造“人人合規(guī)、事事合規(guī)”的文化氛圍。三、模板表格設(shè)計(jì)與應(yīng)用本部分提供3類核心表格，覆蓋檢查全流程，企業(yè)可根據(jù)實(shí)際需求調(diào)整表格列及內(nèi)容。（一）基礎(chǔ)框架表：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢查總表說明：用于全面記錄各領(lǐng)域合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，是檢查工作的核心工具，可按季度/年度更新。序號合規(guī)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)描述檢查依據(jù)（法規(guī)/制度）檢查方法責(zé)任部門風(fēng)險(xiǎn)等級現(xiàn)狀描述（符合/部分符合/不符合）整改措施完成時(shí)限整改狀態(tài)（未開始/進(jìn)行中/已完成/閉環(huán)）備注1反壟斷合規(guī)與競爭對手達(dá)成固定價(jià)格協(xié)議《反壟斷法》第十三條、《反壟斷合規(guī)指引》合同審查、員工訪談銷售部高不符合（發(fā)覺郵件溝通記錄）終止協(xié)議、開展反壟斷培訓(xùn)2024–進(jìn)行中涉及3份合同2數(shù)據(jù)安全合規(guī)客戶個(gè)人信息未加密存儲《數(shù)據(jù)安全法》第二十一條、《數(shù)據(jù)安全管理制度》系統(tǒng)日志審查、滲透測試IT部高不符合（測試發(fā)覺數(shù)據(jù)明文存儲）升級加密系統(tǒng)、權(quán)限重新分配2024–未開始已制定方案3勞動用工合規(guī)勞動合同未約定保密條款《勞動合同法》第十七條、《勞動合同模板》合同抽樣檢查（50份）人力資源部中部分符合（新簽合同已補(bǔ)充，舊合同未更新）修訂舊合同模板、補(bǔ)簽補(bǔ)充協(xié)議2024–進(jìn)行中涉及200份舊合同4環(huán)保合規(guī)生產(chǎn)廢氣處理設(shè)施未定期維護(hù)《環(huán)境保護(hù)法》第四十二條、《環(huán)保設(shè)備管理制度》現(xiàn)場檢查、維護(hù)記錄核查生產(chǎn)部中不符合（維護(hù)記錄缺失3個(gè)月）制定維護(hù)計(jì)劃、補(bǔ)充記錄2024–已完成已提交維護(hù)記錄（二）行業(yè)定制表：分行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢查重點(diǎn)說明：不同行業(yè)監(jiān)管重點(diǎn)差異顯著，以下提供金融、制造、互聯(lián)網(wǎng)3個(gè)行業(yè)示例，企業(yè)可結(jié)合自身業(yè)務(wù)調(diào)整。1.金融行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢查表檢查項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)描述檢查依據(jù)檢查方法反洗錢合規(guī)未對高風(fēng)險(xiǎn)客戶開展盡職調(diào)查《反洗錢法》第十六條、《客戶身份識別操作規(guī)程》客戶資料抽查、系統(tǒng)篩查高風(fēng)險(xiǎn)交易消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)未充分披露理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》第八條、《理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》產(chǎn)品宣傳資料審查、銷售錄音抽查信息披露合規(guī)定期報(bào)告未及時(shí)披露重大關(guān)聯(lián)交易《上市公司信息披露管理辦法》第二十一條年報(bào)/季報(bào)核對、關(guān)聯(lián)交易臺賬審查2.制造業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢查表檢查項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)描述檢查依據(jù)檢查方法安全生產(chǎn)合規(guī)特種作業(yè)人員未持證上崗《安全生產(chǎn)法》第三十條、《安全生產(chǎn)培訓(xùn)制度》證書核查、現(xiàn)場操作抽查產(chǎn)品質(zhì)量合規(guī)未建立原材料進(jìn)廠檢驗(yàn)記錄《產(chǎn)品質(zhì)量法》第二十六條、《質(zhì)量控制手冊》檢驗(yàn)記錄審查、供應(yīng)商訪談環(huán)保合規(guī)危廢未交由有資質(zhì)單位處理《固體廢物污染環(huán)境防治法》第七十九條危廢轉(zhuǎn)移聯(lián)單核查、處理合同審查3.互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢查表檢查項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)描述檢查依據(jù)檢查方法數(shù)據(jù)隱私合規(guī)超范圍收集用戶個(gè)人信息《個(gè)人信息保護(hù)法》第十三條、《隱私政策》用戶協(xié)議審查、APP權(quán)限設(shè)置分析廣告合規(guī)虛假宣傳“全網(wǎng)最低價(jià)”《廣告法》第四條、《廣告發(fā)布審查制度》廣告素材審查、用戶投訴記錄核查網(wǎng)絡(luò)安全合規(guī)未定期開展網(wǎng)絡(luò)安全等級保護(hù)測評《網(wǎng)絡(luò)安全法》第二十一條、《網(wǎng)絡(luò)安全等級保護(hù)基本要求》等保報(bào)告審查、漏洞掃描記錄核查（三）現(xiàn)場檢查記錄表說明：用于記錄現(xiàn)場檢查的詳細(xì)信息，作為問題判定和整改的直接依據(jù)，需檢查人與被檢查人雙方簽字確認(rèn)。檢查時(shí)間2024–9:00-11:30檢查地點(diǎn)公司總部3樓銷售部辦公室檢查人員總監(jiān)、專員（法務(wù)）、*經(jīng)理（銷售）陪同人員經(jīng)理（銷售部負(fù)責(zé)人）、主管（銷售主管）檢查對象銷售合同管理檢查依據(jù)《合同管理辦法》第5-8條問題描述發(fā)覺2024年1-3月簽訂的5份銷售合同未加蓋騎縫章，存在合同被篡改風(fēng)險(xiǎn)證據(jù)材料合同復(fù)印件（編號：XC2024-001至005）、現(xiàn)場照片初步風(fēng)險(xiǎn)判定中風(fēng)險(xiǎn)（違反內(nèi)部制度，可能導(dǎo)致合同糾紛）被檢查人意見及簽字“因業(yè)務(wù)緊急遺漏，3日內(nèi)完成補(bǔ)蓋”——*經(jīng)理檢查人簽字_______________日期2024–四、關(guān)鍵注意事項(xiàng)與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避（一）法規(guī)動態(tài)更新，避免“過期檢查”風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：若檢查依據(jù)未及時(shí)更新（如未關(guān)注2024年新修訂的《公司法》對董監(jiān)高責(zé)任的要求），可能導(dǎo)致檢查遺漏關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)；規(guī)避措施：建立“法規(guī)跟蹤臺賬”，指定專人通過“監(jiān)管官網(wǎng)訂閱”“專業(yè)數(shù)據(jù)庫查詢”“外部律所咨詢”等渠道獲取法規(guī)更新信息，每季度對檢查清單進(jìn)行全面復(fù)核。（二）責(zé)任分工明確，杜絕“推諉扯皮”風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：檢查過程中若責(zé)任部門不明確（如“數(shù)據(jù)安全”問題涉及IT部與業(yè)務(wù)部），可能導(dǎo)致整改拖延；規(guī)避措施：在《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢查總表》中明確“第一責(zé)任部門”（即問題直接歸屬部門），由該部門牽頭整改，其他部門配合；對跨部門問題，由檢查組長協(xié)調(diào)指定牽頭部門。（三）溝通協(xié)同規(guī)范，減少“對抗情緒”風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：檢查過程中若溝通方式生硬（如直接指責(zé)被檢查部門“違規(guī)”），可能引發(fā)抵